A 2022. évi költségvetési bevételek tervezett előirányzata 301.420.016 Ft, melyet a finanszírozási pénzügyi műveletekből származó bevétel 503.022.813 Ft-tal egészít ki, így összesen 804.442.829 Ft forrás áll rendelkezésre, mely 6,95 %-kal magasabb az előző évi eredeti előirányzatnál.

A tervezetben államháztartáson kívüli bevétel 569.499.643 Ft, ami közhatalmi, működési bevételekből, valamint az előző évi költségvetési maradványából tevődik össze.

A megjelenő pályázati lehetőségeket folyamatosan vizsgáljuk, mert rendkívül fontos az önkormányzat költségvetésének külső forrásokkal való bővítése.

Az önkormányzat a kötelező és önként vállalt feladatok körében is egyaránt színvonalas közszolgáltatásokat kíván nyújtani. 2022. évben is a gépjárműadó a központi költségvetést illeti meg, valamint a központi szabályozások következtében idén is az iparűzési adó bevétel csökkenésére kell számítani. A feladatellátás tárgyi és személyi feltételei biztosítottak. A működési célú kiadások az önkormányzat tervezett bevételének a 45,88 %-át teszik ki, így beruházási és felújítási kiadásokra (településfejlesztésre) a tervezett források 53,18 %-át tudjuk előirányozni. Államháztartáson belüli visszafizetési kötelezettség a bevétel 0,94%-át teszi ki.

Önkormányzatok működési támogatásai: 204.394.965 Ft

Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 30.548.221 Ft

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: -

Közhatalmi bevételek: 59.560.149 Ft

Működési bevételek: 6.916.681 Ft

Felhalmozási bevételek: -

Működési célú átvett pénzeszközök: -

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: -

Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről: -

Belföldi értékpapírok bevételei: -

Költségvetési maradvány igénybevétele: 503.022.813 Ft

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei: -

A 2022. évi költségvetési kiadások tervezett előirányzata 796.825.530 Ft, melyet a finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadásai 7.617.299 Ft-tal egészítenek ki, így összesen 804.442.829 Ft kiadással számoltunk, mely 6,95 %-kal magasabb az előző évi eredeti előirányzatnál.

A költségvetés tervezetében a létszám keretek, a közös önkormányzati hivatal esetében 8+4 fővel, könyvtárban 3 fővel, az óvodában 16 fővel terveztünk. Az önkormányzat esetében 21 fővel kerültek meghatározásra, amelyből közfoglalkoztatás keretében történő foglalkoztatásnál 15 fővel számoltunk.

A 2022. évben a tervezett, - részben előző évről áthúzódó - beruházási és felújítási feladatok, valamint támogatói okirattal rendelkező pályázati források kapcsán a dologi kiadások emelkedésével is kell számolni, ezért a költségvetés 3,3 %-kal magasabb az előző évi eredeti előirányzatnál.

A beruházási kiadások tervezett előirányzatában a Magyar Falu Program keretében az önkormányzati temetők infrastrukturális fejlesztésére, kommunális eszköz beszerzésére fordítandó kiadások, a „Mini bölcsődei férőhelyek bővítése Karácsondon 2-es ütem” valamint az önkormányzati eszközbeszerzések, közintézmények, középületek, közterületek beruházásainak tervezett költségei szerepelnek.

A 2022. évi felújítási kiadások tervezett előirányzata a „Karácsond község közintézményeinek energetikai korszerűsítése”, a „Szociális alapszolgáltatások fejlesztése Karácsondon”, a „Karácsondi Gesztenyéskerti Napköziotthonos Óvoda fejlesztése és mini bölcsőde kialakítása”, a Magyar Falu Program keretében Óvodai játszóudvar és közterületi játszótér fejlesztése, Önkormányzati tulajdonban lévő ingatlanok fejlesztése nyertes pályázatok kivitelezésére, önkormányzati tulajdonú ingatlanok, közintézmények, közterületek, belterületi utak és járdák felújítására tartalmaz forrást.

Személyi juttatások: 171.488.339 Ft

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 21.993.350 Ft

Dologi kiadások: 150.321.468 Ft

Ellátottak pénzbeli juttatásai: 2.400.000 Ft

Egyéb működési célú kiadások: 22.843.735 Ft

Általános tartalék: -

Beruházások: 137.648.803 Ft

Felújítások: 290.129.835 Ft

Egyéb felhalmozási kiadások: -

A költségvetési rendelet-tervezete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény és az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet rendelkezései szerinti szerkezetben tartalmazza az önkormányzat és a költségvetési szervei költségvetését.

A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény (továbbiakban: JAT) 17. §. (1) bekezdése alapján a jogszabály előkészítője – a jogszabály feltételezett hatásaihoz igazodó részletességű – előzetes hatásvizsgálat elvégzésével felméri a szabályozás várható következményeit. Az előzetes hatásvizsgálat eredményéről a testületet tájékoztatni kell.

A JAT 17. §. (2) bekezdése szerint a hatásvizsgálat során vizsgálni kell:

a)a tervezett jogszabály valamennyi jelentősnek ítélt hatását, különösen

aa) társadalmi, gazdasági, költségvetési hatásait,

ab) környezeti és egészségi következményeit,

ac) adminisztratív terheket befolyásoló hatásait, valamint

b) a jogszabály megalkotásának szükségességét, a jogalkotás elmaradásának várható következményeit, és

c) a jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételeket.

A költségvetési rendelettervezet előzetes hatásvizsgálatának megállapításai a következők:

A társadalmi, gazdasági hatás nem jelentős. A költségvetési hatást az előterjesztés tartalmazza.

A költségvetési rendeletben foglalt pénzügyi-, számviteli és szociális előírások végrehajtása a szakmai, ügyintézési és adminisztratív feladatok végrehajtásában többletfeladatokat jelent a költségvetési szervek számára.

A költségvetési rendelet megalkotását szükségessé teszi az Mötv. és az Áht. előírásai, melynek elmaradása törvényességi mulasztásnak számít, ami támogatás megvonásával jár.

A költségvetési rendelet alkalmazásához szükséges személyi, tárgyi, szervezeti és pénzügyi feltételek rendelkezésre állnak.