Gyöngyöstarján Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24.§-a, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Kormányrendelet, valamint Magyarország 2018. évi központi költségvetéséről szóló 2017. évi C. törvény előírásai alapján az alábbi rendeletet alkotja:

1. Az önkormányzat összesített 2018. évi költségvetése

1.  § [4]

(1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2018. évi költségvetési kiadási és bevételi fő összeget 524.454.644 forintban állapítja meg a rendelet 1. melléklete szerint. A főösszegen belül a költségvetési bevételeket 441.901.576 Ft-ban, a költségvetési kiadásokat pedig 524.454.644 forintban állapítja meg. 

 (2) A 2018. évi költségvetés hiánya 82.553.068 forint, melyből a folyó évi hiány  82.553.068 forint.
 (3) A Képviselő-testület a meghatározott hiányt belső finanszírozási bevétellel (előző évi maradvány)  igénybevételével finanszírozza.

2.  § [4]

(1) Az önkormányzat összesített 2018. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként, melynek részletezését a rendelet 2. melléklete tartalmazza:
        a)  önkormányzat működésének támogatása    173.114.355 Ft
        b) közhatalmi bevételek    44.707.689 Ft
        c) működési bevételek     18.018.224 Ft                                       
       d) működési célú átvett pénzeszközök    18.759.012 Ft
        e) felhalmozási bevételek    522.000 Ft
        f) felhalmozási célú támogatások     186.780.296 Ft
        g) előző évi pénzmaradvány igénybevétele  működésre       66.462.729 Ft  
        h) előző évi pénzmaradvány igénybevétele  felhalmozásra          22.090.339 Ft
 (2) Az önkormányzat összesített bevételeiből
           a) a kötelező feladatok bevételei:     524.454.644 Ft
           b) az önként vállalt feladatok bevételei:     0  Ft
           c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei:    0 Ft

(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből
         a) működési bevételek:    438.012.015 Ft
         b) felhalmozási bevételek:     86.442.629 Ft”

3.  §

(1) [4] Az önkormányzat összesített 2018. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, melynek részletezését a 3. melléklet tartalmazza:
    a) működési költségvetési kiadások    301.511.243 Ft
      aa) személyi juttatások:     157.121.375 Ft
      ab) munkaadókat terhelő járulékok:     31.267.605 Ft
      ac) dologi kiadások:     91.008.999 Ft
      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:     6.000.000 Ft
      ae) egyéb működési célú kiadások:    16.113.264 Ft
   b) felhalmozási költségvetés                                             86.442.629 Ft
      ba) beruházások,                                                                                                                   2.473.000 Ft
      bb) felújítások                                        83.969.629 Ft
  c) kölcsönök                                                                                                                 0 Ft
  d) tartalékok, pénzmaradvány                                                                                               136.500.772 Ft                          
                                                                      

(2) [4] Az önkormányzat összesített kiadásaiból
       a) a kötelező feladatok kiadásai    524.454.644  Ft,
       b) az önként vállalt feladatok kiadásai    0  Ft,
       c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai:    0  Ft.

(3)  [4]   A helyi önkormányzat nevében végzett  felhalmozási kiadások:

a). Informatikai fejlesztés                                                                                                  1.131.500 Ft
b). Hivatali számítógép                                                                                                        317.500  Ft 
         c). Energetikai pályázat megvalósítása                                                                      49.066.000 Ft
         d) Védőnői hálózat épület felújítás                                                                               21.724.339 Ft
         e) Petőfi utca felújítás                                                                                                      12.353.290 Ft
         f) Rákóczi utca felújítás                                                                                                        823.000 Ft
         g) óvodai számítógép és egyéb                                                                                            967.000 Ft
         h) elektromos kerékpár                                                                                                          60.000 Ft”

(4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai, betegséggel kapcsolatos pénzbeli ellátásai:
Települési támogatás 6.000.000 Ft

(5) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak nincs olyan fejlesztési célja, amelynek megvalósításához a  Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény ( a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válna szükségessé. (12. melléklet).

4.  §
(1) Az önkormányzat 2018. évi előirányzat felhasználási ütemtervét a 6. melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat több évre kihatással járó kötelezettségeket nem tervez 2018-ban (4. melléklet), a több éves kihatással járó nyújtott adókedvezményeket a 5. melléklet  mutatja be.
(3) Az önkormányzat három éves tervezett pénzforgalmi mérlegét a 7. melléklet  mutatja be.
(4) Az önkormányzat tervezett közvetett támogatásait a 14. melléklet  tartalmazza.

5.  § [4] 

A költségvetési egyenleg
            a) működési cél szerint                                    bevétel:    438.012.015 Ft
                                                              kiadás:     438.012.015 Ft
                                                              egyenlege:                   0 Ft

           b) felhalmozási cél szerint                               bevétel:      86.442.629 Ft 
                                                             kiadás:        86.442.629 Ft 
                                                             egyenlege:                     0 Ft

           A költségvetés pénzforgalmi egyenlege 0 Ft.

6.  §
(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg, melynek részletezését a 9. melléklet tartalmazza:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 44,25 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 44,25 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 4 fő.

7.  § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programokat a 12. melléklet tartalmazza, a projektek
 a) bevétele   186.780.296 Ft,
 b) kiadása      80.197.296 Ft

8.  § [4] Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék   11.049.437 Ft, a céltartalék  125.451.335 Ft, melyet a 10. melléklet tartalmaz.

2. A Gyöngyöstarjáni Közös Önkormányzati Hivatal  költségvetése

9.  § [3]      Az önkormányzat képviselő-testülete a Gyöngyöstarjáni Közös Önkormányzati Hivatal 2018. évi költségvetési fő összeget 71.496.887 forintban állapítja meg. (15. melléklet)

10.  § [3] A Gyöngyöstarjáni Közös Önkormányzati Hivatal 2018. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás    60.559.511 Ft
b) működési bevétel    95.224 Ft
c) működési célú támogatásértékű bevétel   7.849.986 Ft
d) OGY választásból származó bevétel   1.159.026 Ft
Finanszírozási bevétel:
a) 2017. évi pénzmaradvány igénybevétele    1.833.140 Ft

11.  § [3] A Gyöngyöstarjáni Közös Önkormányzati Hivatal 2018. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés  71.496.887 Ft
      aa) személyi jellegű kiadások:     50.377.123 Ft 
      ab) munkaadókat terhelő járulékok   10.381.605 Ft
      ac) dologi  kiadások:   10.738.159 Ft
      ad) felhalmozási kiadások      0 Ft

12.  §
(1) A Gyöngyöstarjáni Közös Önkormányzati Hivatal 2018. évi létszám-előirányzata:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám: 13 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 13 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 0 fő.

3. A Gyöngyöstarjáni Napköziotthonos Óvoda költségvetési szerv költségvetése

13.  § Az önkormányzat képviselő-testülete a Gyöngyöstarjáni Napköziotthonos Óvoda 2018. évi költségvetési főösszegét 104.262.840 forintban állapítja meg

14.  § [2] A Gyöngyöstarjáni Napköziotthonos Óvoda költségvetési szerv 2018. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás  88.601.000 Ft
b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel 0 Ft
c) intézményi működési bevétel 15.604.259 Ft
Finanszírozási bevétel:
a) 2017. évi pénzmaradvány igénybevétele  57.581 Ft

15.  § A Gyöngyöstarjáni Napköziotthonos Óvoda 2018. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés: 104.262.840 Ft
      aa) személyi jellegű kiadások: 57.218.000 Ft,
      ab) munkaadókat terhelő járulékok: 11.738.000 Ft
      ac) dologi jellegű kiadások: 34.339.840 Ft
b) felhalmozási költségvetés 967.000Ft
     ba) kisértékű tárgyi eszköz vásárlás 967.000Ft

16.  §
(1) A Gyöngyöstarjáni Napköziotthonos Óvoda 2018. évi közfoglalkoztatottak nélküli létszám-előirányzata:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 18,75 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám  18,75 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 0 fő.

4. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

17.  §
(1) A polgármester a helyi önkormányzat bevételeit és kiadásait módosíthatja, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosíthat bevételek esetén legfeljebb 5 000 000 Ft összeghatárig, kiadások esetén legfeljebb 5 000 000 Ft összeghatárig.
(2) A polgármester (1) bekezdés szerinti hatáskörében hozott döntéseit a költségvetési rendelet következő módosításakor a költségvetésbe be kell építeni.
(3) Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.

18.  §
(1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.
(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

19.  §
(1) A képviselő-testület 2018. évre a Gyöngyöstarjáni Közös Önkormányzati Hivatal székhelyén foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg
 a) köztisztviselői illetményalap 38.650 Ft,
 b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete bruttó 200.000 Ft/év/fő.
                      c) az anyakönyvvezetői munkakört ellátó köztisztviselők kétévente 77 300 Ft összegű ruházati költségtérítésre jogosultak.
(2) A képviselő-testület 2018. évre a Gyöngyöstarjáni Közös Önkormányzati Hivatal székhelyén foglalkoztatott köztisztviselők, Gyöngyöstarján Község Önkormányzata és Gyöngyöstarjáni Napköziotthonos Óvoda közalkalmazottai részére havi nettó 10000 Ft béren kívüli juttatást állapít meg, melynek közterheit az önkormányzat viseli.

20.  §
(1) Gyöngyöstarján Község Önkormányzata az Önkormányzat költségvetésében biztosít Gyöngyöstarján Községi Tűzoltó Egyesület részére vissza nem térítendő támogatást 2018. évre 500000 Ft összegben, a munkatervében megjelölt feladataira.
(2) Gyöngyöstarján Község Önkormányzata az Önkormányzat költségvetésében biztosít a Világos Szándékkal Gyöngyöstarjánért Egyesület részére vissza nem térítendő támogatást 2018. évre 200 000 Ft összegben, a munkatervében megjelölt feladataira.
(3) Gyöngyöstarján Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Önkormányzat költségvetésében biztosít a Muzsikál az Erdő Alapítvány részére vissza nem térítendő támogatást 2018. évre 500 000 Ft összegben Gyöngyöstarjánban Muzsikál az erdő rendezvény megrendezéséhez.
(4) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az Önkormányzat és az (1)-(4) bekezdésben jelölt szervezetek közötti támogatási szerződés megkötésére.

21.  § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételeit és kiadásait a 11. számú melléklet tartalmazza.

5. Díjmegállapító rendelkezések

22.  §

(1)     Az Integrált Közösségi és Szolgáltató Térben igénybe vehető internet hozzáférési lehetőség díja napi 30 perc díjmentes használatot követően bruttó 160 forint/óra.
(2)    A Közös Hivatalban és az Integrált Közösségi és Szolgáltató Térben az esetenkénti fekete – fehér fénymásolás díja bruttó 365 forint/minden megkezdett 10 oldal.
(3)   A Gyöngyöstarjáni Közös Önkormányzati Hivatalban a hangosbemondó reklám célú használati díja bruttó 4325 forint/hirdetés egy alkalommal történő közzététele.
(4)    A Gyöngyöstarjáni Hírmondó című helyi újságban történő reklámhirdetés díja 1/8 oldal esetén bruttó 1765 Ft/megjelenés.
(5)    A Gyöngyöstarjáni Közös Önkormányzati Hivatalban és az Integrált Közösségi és Szolgáltató Térben biztosított fax szolgáltatás díja bruttó 295 Ft/oldal.
(6)    Az önkormányzat tulajdonában álló lakások bérleti díja 73 Ft/m2/hónap. A bérleti díj az általános forgalmi adóról szóló 2007. évi CXXVII. törvény 86. § (1) bekezdés l) pontja alapján ÁFA mentes.

6. Záró rendelkezések

23.  §
(1) Jelen rendelet a kihirdetés napját követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2018. január 1. napjától kell alkalmazni.
(2) Az Önkormányzat 2018. január 1. és e rendelet kihirdetése közötti időszakban teljesített kiadásaira és beszedett bevételeire e költségvetési rendelet előirányzatai biztosítanak fedezetet.
(3) A polgármester e rendelet jóváhagyásakor a 2018. január 1. és e rendelet kihirdetése közötti gazdálkodásról a Képviselő-testület előtt beszámolt.

[1] A rendelet a kihirdetés napját követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2018. január 1. napjától kell alkalmazni.

[2] A 11/2018. (X. 1.) önkormányzati rendelet hatályba lép 2018. október 2-án.

[3] A 11/2018. (X. 1.) önkormányzati rendelet hatályba lép 2018. október 3-án.

[4] A 17/2018. (XII. 18.) önkormányzati rendelet hatályba lép 2018. december 19-én.