Gyöngyöstarján Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24.§-a, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Kormányrendelet, valamint Magyarország 2019. évi központi költségvetéséről szóló 2018. évi L. törvény előírásai alapján az alábbi rendeletet alkotja:

1.    Az önkormányzat összesített 2019. évi költségvetése

1.     § [7]

(1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2019. évi költségvetési kiadási és bevételi fő összeget 542.468.095 forintban állapítja meg a rendelet 1. melléklete szerint. A főösszegen belül a költségvetési bevételeket 419.830.607 Ft-ban, a költségvetési kiadásokat pedig 542.468.095 forintban állapítja meg. 
 (2) A 2019. évi költségvetés hiánya 122.637.488 forint, melyből a folyó évi hiány 122.637.488 forint.
 (3) A Képviselő-testület a meghatározott hiányt belső finanszírozási bevétellel (előző évi maradvány) igénybevételével finanszírozza.

2.     § [7]

(1) Az önkormányzat összesített 2019. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként, melynek részletezését a rendelet 2. melléklete tartalmazza:
 a) önkormányzat működésének támogatása 193.185.532 Ft
 b) közhatalmi bevételek 91.040.260 Ft
 c) működési bevételek 25.064.000 Ft 
 d) működési célú támogatások 25.796.830 Ft
 e) felhalmozási bevételek 859.000 Ft
 f) felhalmozási célú támogatások 83.884.985 Ft
 g) előző évi pénzmaradvány igénybevétele működésre 122.637.488 Ft 
 
(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből
 a) a kötelező feladatok bevételei: 542.468.095 Ft
 b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft
 c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft

(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből
 a) működési bevételek: 457.724.110 Ft
 b) felhalmozási bevételek: 84.743.985 Ft

3.     § 

(1) [7] Az önkormányzat összesített 2019. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, melynek részletezését a 3. melléklet tartalmazza:
 a) működési költségvetési kiadások 322.468.753 Ft
 aa) személyi juttatások: 165.321.837 Ft
 ab) munkaadókat terhelő járulékok: 31.571.858 Ft
 ac) dologi kiadások: 96.533.684 Ft
 ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 7.144.270 Ft
 ae) egyéb működési célú kiadások: 15.582.830 Ft
 af) előző évi támogatás rendezése 6.314.274 Ft
 b) felhalmozási költségvetés 84.743.985 Ft
 ba) beruházások, 6.146.273 Ft
 bb) felújítások 35.359.900 Ft
 c) kölcsönök 0 Ft
 d) tartalékok, pénzmaradvány 185.637.439 Ft
 da) működési célra 142.399.627 Ft
 db) felhalmozási célra 43.237.812 Ft 
 
(2) [7] Az önkormányzat összesített kiadásaiból
 a) a kötelező feladatok kiadásai 542.468.095 Ft,
 b) az önként vállalt feladatok kiadásai 0 Ft,
 c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 Ft.

(3) [7] A helyi önkormányzat nevében végzett felhalmozási kiadások:
 a) Számítógép vásárlás 780.315 Ft
 b) Óvodába magnó, számítógép 277.000 Ft
 c) Konyhai eszközök 252.000 Ft
 d) Óvodai kisértékű eszközök 535.000 Ft
 e) Magyar Falu program- orvosi eszközök 1.641.309 Ft
 f) Gépjármű vásárlás 1.900.000 Ft 
 g) Védőnői hálózathoz eszközök 126.206 Ft 
 h) Szavazó fülke 224.790 Ft
 i) Hivatalba szekrény, pult, székek 180.930 Ft
 j) Motoros fűnyíró 80.000 Ft 
 k) Egyéb kisértékű eszközök 148.723 Ft
 l) Energetikai pályázat 9.656.084 Ft
 m) Gyalogátkelőhely megvilágítása 382.087 Ft
 n) Sósi réti út felújítása 10.000.000 Ft
 o) Védőnői hálózat akadálymentesítése 1.656.000 Ft
 p) Kossuth utca felújítása 11.646.246 Ft
 q) Magyar Falu program 2.019.483 Ft

(4) [7] A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai, betegséggel kapcsolatos pénzbeli ellátásai:
 Települési támogatás: 7.144.270 Ft

(5)    A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak nincs olyan fejlesztési célja, amelynek megvalósításához a  Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény ( a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válna szükségessé. (12. melléklet).

4.     § 
(1)    Az önkormányzat 2019. évi előirányzat felhasználási ütemtervét a 6. melléklet tartalmazza.
(2)    Az önkormányzat több évre kihatással járó kötelezettségeket nem tervez 2019-ben (4. melléklet), a több éves kihatással járó nyújtott adókedvezményeket a 5. melléklet  mutatja be.
(3)    Az önkormányzat három éves tervezett pénzforgalmi mérlegét a 7. melléklet  mutatja be.
(4)    Az önkormányzat tervezett közvetett támogatásait a 14. melléklet  tartalmazza.

5.     § [7]

A költségvetési egyenleg
 a) működési cél szerint bevétel: 457.724.100 Ft
 kiadás: 457.724.100 Ft
 egyenlege: 0 Ft

 b) felhalmozási cél szerint bevétel: 84.743.985 Ft 
 kiadás: 84.743.985 Ft 
 egyenlege: 0 Ft

 A költségvetés pénzforgalmi egyenlege 0 Ft.

6.     § 
(1)    A képviselő-testület az önkormányzat 2019. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg, melynek részletezését a 9. melléklet tartalmazza:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 41,25 fő, 
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 41,25 fő.
(2)    A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 3 fő.

7.     §  [7] Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programokat a 13. melléklet tartalmazza, a projektek
a)    bevétele 10.906.828 Ft
b)    kiadása 10.712.444 Ft

8.     § [7] Az Önkormányzat összevont költségvetésében a tartalék 122.637.488 Ft, melyet a 10. melléklet tartalmaz.

2.    A Gyöngyöstarjáni Közös Önkormányzati Hivatal  költségvetése

9.§ [7] Az önkormányzat képviselő-testülete a Gyöngyöstarjáni Közös Önkormányzati Hivatal 2019. évi költségvetési főösszegét 78.730.986 forintban állapítja meg. (1., 2.,3., 15. melléklet)

10.     § [7] A Gyöngyöstarjáni Közös Önkormányzati Hivatal 2019. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás 66.305.706 Ft
b) működési 242.000 Ft
c) működési célú támogatásértékű bevétel 9.385.036 Ft
d) Választások működési célú támogatás 2.756.327Ft
d) előző évi maradvány igénybevétele 41.917 Ft
 
11.     § [7] A Gyöngyöstarjáni Közös Önkormányzati Hivatal 2019. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés 78.730.986 Ft
 aa) személyi jellegű kiadások: 60.296.217 Ft
 ab) munkaadókat terhelő járulékok 11.434.487 Ft
 ac) dologi jellegű kiadások: 7.000.282 Ft

12.     § 
(1)    A Gyöngyöstarjáni Közös Önkormányzati Hivatal 2019. évi létszám-előirányzata:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 12 fő, 
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám  12 fő.

(2)    A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 0 fő.

3.    A Mosolyfalva Óvoda költségvetési szerv költségvetése [3]

13.     § [7] Az önkormányzat képviselő-testülete a Mosolyfalva Óvoda 2019. évi költségvetési főösszegét 107.207.663 forintban állapítja meg.

14.     § [7] A Mosolyfalva Óvoda 2019. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás 88.741.663 Ft
b) előző évi maradvány igénybevétele 632.526 Ft
c) intézményi működési bevétel 18.466.000 Ft

15.     § [7] A Mosolyfalva Óvoda 2019. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés: 107.207.663 Ft
 aa) személyi jellegű kiadások: 59.273.681 Ft
 ab) munkaadókat terhelő járulékok: 11.443.584 Ft
 ac) dologi jellegű kiadások: 35.426.398 Ft
b) felhalmozási költségvetés 1.064.000Ft
 ba) kisértékű tárgyi eszköz vásárlás 1.064.000Ft

16.     § 
(1) [3]   A Mosolyfalva Óvoda 2019. évi közfoglalkoztatottak nélküli létszám-előirányzata:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 19 fő, 
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám  19 fő.
(2)    A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 0 fő.

4.    A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

17.     § 
(1)    A polgármester a helyi önkormányzat bevételeit és kiadásait módosíthatja, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosíthat bevételek esetén legfeljebb 5 000 000 Ft összeghatárig, kiadások esetén legfeljebb 5 000 000 Ft összeghatárig.
(2)    A polgármester (1) bekezdés szerinti hatáskörében hozott döntéseit a költségvetési rendelet következő módosításakor a költségvetésbe be kell építeni.
(3)    Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.

18.     § 
(1)    Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(2)    A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(3)    A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.
(4)    A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

19.     § 
(1)    [2] A képviselő-testület 2019. évre a Gyöngyöstarjáni Közös Önkormányzati Hivatal székhelyén foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg
 a) köztisztviselői illetményalap 46 380 Ft, 
 b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete bruttó 200.000 Ft/év/fő.
  c) az anyakönyvvezetői munkakört ellátó köztisztviselők kétévente 92 760 Ft összegű ruházati költségtérítésre jogosultak.
(2)  [3]  A képviselő-testület 2019. évre a Gyöngyöstarjáni Közös Önkormányzati Hivatal székhelyén foglalkoztatott köztisztviselők, Gyöngyöstarján Község Önkormányzata és Mosolyfalva Óvoda közalkalmazottai részére havi 12000 Ft béren kívüli juttatást állapít meg, melyet utalvány formájában kell juttatni. 

20.     § 
(1)    Gyöngyöstarján Község Önkormányzata az Önkormányzat költségvetésében biztosít Gyöngyöstarján Községi Tűzoltó Egyesület részére vissza nem térítendő támogatást 2019. évre 620 000 Ft összegben, a munkatervében megjelölt feladataira.
(2)    Gyöngyöstarján Község Önkormányzata az Önkormányzat költségvetésében biztosít a Világos Szándékkal Gyöngyöstarjánért Egyesület részére vissza nem térítendő támogatást 2019. évre 205 600 Ft összegben, a munkatervében megjelölt feladataira.
(3)    Gyöngyöstarján Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Önkormányzat költségvetésében biztosít a Muzsikál az Erdő Alapítvány részére vissza nem térítendő támogatást 2019. évre 500 000 Ft összegben Gyöngyöstarjánban Muzsikál az erdő rendezvény megrendezéséhez.
(4)    Gyöngyöstarján Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Önkormányzat költségvetésében biztosít a Páva Kör Egyesület részére vissza nem térítendő támogatást 2019. évre 671 600  Ft összegben a munkatervében megjelölt feladataira.
(5)    Gyöngyöstarján Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Önkormányzat költségvetésében biztosít a Gyöngyöstarjáni Iskolás Gyermekekért Alapítvány részére vissza nem térítendő tá-mogatást 2019. évre 100 000 Ft összegben a munkatervében megjelölt feladataira.
(6)    Gyöngyöstarján Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Önkormányzat költségvetésében biztosít a Polgárőrség részére vissza nem térítendő támogatást 2019. évre 100 000 Ft összeg-ben a munkatervében megjelölt feladataira.
(7)    A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az Önkormányzat és az (1)-(6) bekezdésben jelölt szervezetek közötti támogatási szerződés megkötésére.

21.     § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételeit és kiadásait a 11. számú mel-léklet tartalmazza.

5.    Díjmegállapító rendelkezések

22.     § 
(1) [6] Az Integrált Közösségi és Szolgáltató Térben igénybe vehető internet hozzáférési lehetőség díja napi 30 perc díjmentes használatot követően bruttó 165 forint/óra.
(2) [6] A Közös Hivatalban és az Integrált Közösségi és Szolgáltató Térben az esetenkénti fekete – fehér fénymásolás díja bruttó 380 forint/minden megkezdett 10 oldal.
(3) [6] A Gyöngyöstarjáni Közös Önkormányzati Hivatalban a hangosbemondó reklám célú használati díja bruttó 4475 forint/hirdetés egy alkalommal történő közzététele.
(4) [6] A Gyöngyöstarjáni Hírmondó című helyi újságban történő reklámhirdetés díja 1/8 oldal esetén bruttó 1825 Ft/megjelenés.
(5) [6] A Gyöngyöstarjáni Közös Önkormányzati Hivatalban és az Integrált Közösségi és Szolgáltató Térben biztosított fax szolgáltatás díja bruttó 305 Ft/oldal.
(6) Az önkormányzat tulajdonában álló lakások bérleti díja 2019. március 31-ig 73 Ft/m2/hónap, 2019. április 1-jétől 360 Ft/m2/hónap. A bérleti díj az általános forgalmi adóról szóló 2007. évi CXXVII. törvény 86. § (1) bekezdés l) pontja alapján ÁFA mentes.
(7)  A (6) bekezdés szerinti bérleti díjból 2019. április 1-jétől 80% kedvezményben részesül a bérlő, amennyiben a Gyöngyösi Rendőrkapitányság intézkedése alapján a településen körzeti megbízotti feladatokat lát el és ezt írásban igazolja.

6.    Záró rendelkezések

23.     § 
(1)    Jelen rendelet a kihirdetés napját követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2019. január 1. napjától kell alkalmazni.
(2)    Az Önkormányzat 2019. január 1. és e rendelet kihirdetése közötti időszakban teljesített kiadásaira és beszedett bevételeire e költségvetési rendelet előirányzatai biztosítanak fedezetet.
(3)    A polgármester e rendelet jóváhagyásakor a 2019. január 1. és e rendelet kihirdetése közötti gazdálkodásról a Képviselő-testület előtt beszámolt.

[1] Az 1/2019. (II. 20.) rendelet kihirdetve: 2019. február 20. 
[2] A 3/2019. (III. 28.) rendelet 2019. március 29-én lép hatályba, de rendelkezéseit 2019. január 1-jétől alkalmazni kell

[3] A 6/2019. (IX. 5.) rendelet 2019. szeptember 6-án lép hatályba

[4] A 7/2019. (IX. 5.) rendelet 2019. szeptember 6-án lép hatályba

[5] A 12/2019. (XII. 3.) rendelet 2019. december 4-én lép hatályba

[6] Módosította a 16/2019. (XII. 17.) önkormányzati rendelet, hatályos 2020. január 1-jétől.

[7] Módosította a 10/2020. (VII. 8.) önkormányzati rendelet, hatályos 2020. július 9-től.