1. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2021. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 534.351.931 forintban állapítja meg a rendelet 1. melléklete szerint. A főösszegen belül a költségvetési bevételeket 443.192.190 forintban, a költségvetési kiadásokat pedig 534.351.931 forintban állapítja meg.(1., 1.A., 1.B., 2., 3., 8. sz. mellékletek)

(2) A 2021. évi költségvetés hiánya 91.159.741 forint, melyből a folyó évi hiány 91.159.741 forint.

(3) A Képviselő-testület a meghatározott hiányt belső finanszírozási bevétellel (előző évi maradvány) igénybevételével finanszírozza.

2. § (1) Az önkormányzat összesített 2021. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatokként, melynek részletezését a rendelet 1., 1.A., 1.B., 2. melléklete tartalmazza:

• a) önkormányzat általános működésének támogatása 223.095.834 Ft
• b) közhatalmi bevételek 32.200.000 Ft
• c) működési bevételek 19.554.310 Ft
• d) egyéb működési célú támogatások 10.285.000 Ft
• e) felhalmozási bevételek 18.540.000 Ft
• f) felhalmozási célú támogatások 139.517.046 Ft
• f) előző évi maradvány igénybevétele 91.159.741 Ft

3. § (1) Az önkormányzat összesített 2021. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, melynek részletezését a 1., 1.A., 1.B., 3. melléklet tartalmazza:

• a) működési költségvetés 315.041.159 Ft
  • aa) személyi jellegű kiadások: 167.714.958 Ft
  • ab) munkaadókat terhelő járulékok: 24.471.665 Ft
  • ac) dologi jellegű kiadások: 90.830.647 Ft
  • ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 8.000.000 Ft
  • ae) egyéb működési célú kiadások: 15.860.056 Ft
  • af) előző évi támogatás rendezése 8.163.833 Ft
• b) felhalmozási költségvetés 205.024.727 Ft
  • ba) beruházások, 12.938.319 Ft
  • bb) felújítások 192.086.408 Ft
• c) kölcsönök 0Ft
• d) tartalékok, pénzmaradvány 14.286.045 Ft

(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból

• a) a kötelező feladatok kiadásai 527.044.131 Ft
• b) az önként vállalt feladatok kiadásai 7.307.800 Ft
• c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 e Ft

(3) A helyi önkormányzat nevében végzett felhalmozási kiadások:

• a) Közösségi tér kialakítás 10.000.000 Ft
• b) Gyöngyösoroszi Hivatalba nyomtató 381.000 Ft
• c) Energetikai pályázat megvalósítása (TOP) 157.389.775 Ft
• d) Telek vásárlás 600.000 Ft
• e) Településfejlesztés építési telek kialakítás (MFP) 10.867.833 Ft
• f) Településfejlesztés óvoda tornaszoba (MFP) 4.736.672 Ft
• g) Településfejlesztés közterület karbantartó eszközök (MFP) 5.295.128 Ft
• h) Nyitott szín 1.000.000 Ft
• i) IKSZT kisértékű eszközök 101.600 Ft
• j) Művelődési ház hangosítás, eszközök 4.270.000 Ft
• k) Óvoda eszközök, villámvédelem 3.655.000 Ft
• l) Védőnő kisértékű eszköz 50.000 Ft
• m) Hősök út 1. sz. alatti iroda 800.000 Ft
• n) Térfigyelő kamerák (Leader) 5.880.719 Ft

(4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai, betegséggel kapcsolatos pénzbeli ellátásai:

4. § (1) Az önkormányzat 2021. évi előirányzat felhasználási ütemtervét a 6. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat több évre kihatással járó kötelezettségeket nem tervez 2021-ben ( 4. melléklet), a több éves kihatással járó nyújtott adókedvezményeket a 5. melléklet mutatja be.

(3) Az önkormányzat három éves tervezett pénzforgalmi mérlegét a 7. melléklet mutatja be.

(4) Az önkormányzat tervezett közvetett támogatásait a 14. melléklet tartalmazza.

5. § (1) A költségvetési egyenleg a rendelet 1.A melléklete szerint

• a) működési cél szerint
  • aa) bevétel: 329.327.204 Ft
  • ab) kiadás: 329.327.204 Ft
  • ac) egyenlege: 0 Ft
• b) felhalmozási cél szerint
  • ba) bevétel: 205.024.727 Ft
  • bb) kiadás: 205.024.727 Ft
  • bc) egyenlege: 0 Ft

(2) A költségvetés pénzforgalmi egyenlege 0 Ft.

6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2021. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg, melynek részletezését a 9. melléklet tartalmazza:

• a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 40 fő,
• b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 42 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 3 fő.

7. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programokat a 12. melléklet tartalmazza, a projektek

• a) bevétele 134.569.407 Ft
• b) kiadása 157.389.775 Ft

8. § Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 12.984.245 Ft, a céltartalék 1.301.800 Ft, melyet a 10. melléklet tartalmaz.

9. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Gyöngyöstarjáni Közös Önkormányzati Hivatal 2021. évi költségvetési főösszegét 76.191.584 forintban állapítja meg. (1., 2.,3., 15. melléklet)

10. § A Gyöngyöstarjáni Közös Önkormányzati Hivatal 2021. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

• a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás 75.811.921 Ft
• b) működési bevétel 10.010 Ft
• b) előző évi maradvány igénybevétele 369.653 Ft

11. § A Gyöngyöstarjáni Közös Önkormányzati Hivatal 2021. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

• a) működési költségvetés 75.810.584 Ft, ebből
  • aa) személyi jellegű kiadások: 59.455.322 Ft
  • ab) munkaadókat terhelő járulékok 8.329.165 Ft
  • ac) dologi jellegű kiadások: 8.026.097 Ft
• b) felhalmozási költségvetés 381.000 Ft, ebből
  • ba) beruházás 381.000 Ft

12. § (1) A Gyöngyöstarjáni Közös Önkormányzati Hivatal 2021. évi létszám-előirányzata:

• a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám –12 fő,
• b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 12 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 0 fő.

13. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Mosolyfalva Óvoda 2021. évi költségvetési főösszegét 115.274.050 forintban állapítja meg

14. § A Mosolyfalva Óvoda 2021. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

• a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás 97.674.433 Ft
• b) előző évi maradvány igénybevétele 154.617 Ft
• c) intézményi működési bevétel 17.445.000 Ft

15. § A Mosolyfalva Óvoda 2021. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

• a) működési költségvetés: 111.619.050 Ft, ebből
  • aa) személyi jellegű kiadások: 65.428.000 Ft
  • ab) munkaadókat terhelő járulékok: 9.769.000 Ft
  • ac) dologi jellegű kiadások: 36.422.050 Ft
• b) felhalmozási költségvetés 3.655.000Ft

16. § (1) A Mosolyfalva Óvoda 2021. évi közfoglalkoztatottak nélküli létszám-előirányzata:

• a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 19 fő,
• b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 19 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 0 fő.

17. § (1) A polgármester a helyi önkormányzat bevételeit és kiadásait módosíthatja, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosíthat bevételek esetén legfeljebb 5 000 000 Ft összeghatárig, kiadások esetén legfeljebb 5 000 000 Ft összeghatárig.

(2) A polgármester (1) bekezdés szerinti hatáskörében hozott döntéseit a költségvetési rendelet következő módosításakor a költségvetésbe be kell építeni.

(3) Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.

18. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.

(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

19. § (1) A képviselő-testület 2021. évre a Gyöngyöstarjáni Közös Önkormányzati Hivatal székhelyén foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg

• a) köztisztviselői illetményalapot a 2021. évi köztisztviselői illetményalap megállapításáról szóló önkormányzati rendelet állapítja meg,
• b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete bruttó 344 000 Ft/év/fő, mely tartalmazza a (2) bekezdés szerinti juttatást,
• c) az anyakönyvvezetői munkakört ellátó köztisztviselők kétévente 77 300 Ft összegű ruházati költségtérítésre jogosultak.

(2) Gyöngyöstarján Község Önkormányzatának Képviselő-testülete 2021. évre a Gyöngyöstarjáni Közös Önkormányzati Hivatal székhelyén foglalkoztatott köztisztviselők, Gyöngyöstarján Község Önkormányzata és Mosolyfalva Óvoda közalkalmazottai részére a dolgozó választása szerint utalvány formájában adható havi bruttó 12000 Ft vagy SZÉP-kártyán biztosított havi bruttó 10000 Ft béren kívüli juttatást állapít meg. A részmunkaidőben dolgozók munkaidejük arányában kapják a béren kívüli juttatást. 30 napon túl keresőképtelen illetve gyermeknevelési segélyben részesülő dolgozó a béren kívüli juttatást nem kap. A dolgozó a béren kívüli juttatásról szóló nyilatkozatát tárgyévet megelőző év december 31. napjáig nyújtja be a munkáltató részére. A nyilatkozat év közben nem módosítható.

20. § (1) Gyöngyöstarján Község Önkormányzata az Önkormányzat költségvetésében biztosít Gyöngyöstarjáni Önkéntes Tűzoltó Egyesület részére vissza nem térítendő támogatást 2021. évre 300 000 Ft összegben, a munkatervében megjelölt feladataira.

(2) Gyöngyöstarján Község Önkormányzata az Önkormányzat költségvetésében biztosít a Világos Szándékkal Gyöngyöstarjánért egyesület részére vissza nem térítendő támogatást 2021. évre 1 997 800 Ft összegben, a munkatervében megjelölt feladataira.

(3) Gyöngyöstarján Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Önkormányzat költségvetésében biztosít a Muzsikál az Erdő Alapítvány részére vissza nem térítendő támogatást 2021. évre 200 000 Ft összegben Gyöngyöstarjánban Muzsikál az erdő rendezvény megrendezéséhez.

(4) Gyöngyöstarján Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Önkormányzat költségvetésében biztosít a Gyöngyöstarjáni Pávakör Egyesület részére vissza nem térítendő támogatást 2021. évre 600 000Ft összegben a munkatervében megjelölt feladataira.

(5) Gyöngyöstarján Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Önkormányzat költségvetésében biztosít a Gyöngyöstarjáni Iskolás Gyermekekért Alapítvány részére vissza nem térítendő támogatást 2021. évre 100 000 Ft összegben a munkatervében megjelölt feladataira.

(6) Gyöngyöstarján Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Önkormányzat költségvetésében biztosít a Gyöngyöstarján Polgárőrség részére vissza nem térítendő támogatást 2021. évre 300 000 Ft összegben a munkatervében megjelölt feladataira.

(7) Gyöngyöstarján Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Önkormányzat költségvetésében biztosít a Mosolyfalva Alapítvány részére vissza nem térítendő támogatást 2021. évre 300 000 Ft összegben a munkatervében megjelölt feladataira.

(8) Gyöngyöstarján Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Önkormányzat költségvetésében biztosít a Gyöngyöstarjáni Egyházközség részére vissza nem térítendő támogatást 2021. évre 300 000 Ft összegben a munkatervében megjelölt feladataira.

(9) Gyöngyöstarján Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Önkormányzat költségvetésében biztosít a Gyöngyöstarjáni Rekreációs Egyesület részére vissza nem térítendő támogatást 2021. évre 2 755 000 Ft összegben a munkatervében megjelölt feladataira.

(10) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az Önkormányzat és az (1)-(9) bekezdésben jelölt szervezetek közötti támogatási szerződés megkötésére.

21. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételeit és kiadásait a 11. számú melléklet tartalmazza.

22. § (1) Az Integrált Közösségi és Szolgáltató Térben igénybe vehető internet hozzáférési lehetőség díja napi 30 perc díjmentes használatot követően bruttó 165 forint/óra.

(2) A Közös Hivatalban és az Integrált Közösségi és Szolgáltató Térben az esetenkénti fekete – fehér fénymásolás díja bruttó 380 forint/minden megkezdett 10 oldal.

(3) A Gyöngyöstarjáni Közös Önkormányzati Hivatalban a hangosbemondó reklám célú használati díja bruttó 4475 forint/hirdetés egy alkalommal történő közzététele.

(4) A Gyöngyöstarjáni Hírmondó című helyi újságban történő reklámhirdetés díja 1/8 oldal esetén bruttó 1825 Ft/megjelenés.

(5) A Gyöngyöstarjáni Közös Önkormányzati Hivatalban és az Integrált Közösségi és Szolgáltató Térben biztosított fax szolgáltatás díja bruttó 305 Ft/oldal.

(6) Az önkormányzat tulajdonában álló lakások bérleti díja 73 Ft/m2/hónap. A bérleti díj az általános forgalmi adóról szóló 2007. évi CXXVII. törvény 86. § (1) bekezdés l) pontja alapján ÁFA mentes.

23. § (1) Jelen rendelet a kihirdetés napját követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2021. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) Az Önkormányzat 2021. január 1. és e rendelet kihirdetése közötti időszakban teljesített kiadásaira és beszedett bevételeire e költségvetési rendelet előirányzatai biztosítanak fedezetet.

(3) A polgármester e rendelet jóváhagyásakor a 2021. január 1. és e rendelet kihirdetése közötti gazdálkodásról a Képviselő-testület előtt beszámolt.