Rózsaszentmárton Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2021. (II.26.) önkormányzati rendelete
Rózsaszentmárton Községi Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
Hatályos: 2021. 02. 27- 2022. 05. 31 12:00Rózsaszentmárton Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2021. (II.26.) önkormányzati rendelete
Rózsaszentmárton Községi Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
Rózsaszentmárton Községi Önkormányzat Polgármestere az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya kiterjed a Rózsaszentmárton Községi Önkormányzatra (a továbbiakban: Önkormányzat), valamint az Önkormányzat által irányított költségvetési szervekre (a továbbiakban: költségvetési szerv).
2. § (1) Az Önkormányzat és költségvetési szervei:
a) Rózsaszentmárton Községi Önkormányzat
b) Rózsaszentmártoni Közös Önkormányzati Hivatal
c) „Őszirózsa” Gondozási Központ
d) Rózsaszentmártoni Labdarózsa Óvoda és Konyha
(2) Az (1) bekezdésben felsorolt Önkormányzat, illetve költségvetési szervek külön-külön címet alkotnak.
(3) A címrendet teljes körűen az 1. melléklet tartalmazza.
Az Önkormányzat és költségvetési szervei 2021. évi költségvetése
1. A költségvetési bevételek és kiadások főösszegei
3. § Az Önkormányzat - beleértve a költségvetési szerveit is – 2021. évi költségvetésének:
a) kiadási főösszege: 702.865.318 forintban,
b) bevételi főösszege: 702.865.318 forintban kerül megállapításra.
2. A költségvetési bevételek
4. § Az Önkormányzat és költségvetési szervei 2021. évi költségvetési bevételeinek és kiadásainak forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezését a 2. melléklet tartalmazza.
5. § Az Önkormányzat és költségvetési szervei, illetve a 2. §-ban meghatározott címek 2021. évi működési és felhalmozási bevételeit forrásonként - külön-külön címenként, a 3. melléklet tartalmazza.
3. Költségvetési kiadások
6. § (1) Az Önkormányzat és költségvetési szervei működési, fenntartási kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:
ebből:
7. § (1) Az Önkormányzat és költségvetési szervei felújítási és felhalmozási kiadásait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg: a felújítási és felhalmozási kiadásokból a beruházások előirányzata: 28.338.253 Ft.
(2) Az Önkormányzat és költségvetési szervei, illetve a 2. §-ban meghatározott címek felújítási és felhalmozási kiadásait az 5. és a 6. mellékletek tartalmazzák.
8. § (1) A polgármesteri szabad felhasználású kerethez tartozó előirányzat: polgármesteri szabad felhasználású keret 0 Ft
(2) Képviselő-testület hatáskörébe tartozó előirányzatok:
a) céltartalék: 48.738.334 Ft,
b) általános tartalék: 1.229.945 Ft,
9. § Az Önkormányzat és költségvetési szervei 2021. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét a 7. melléklet tartalmazza.
4. Költségvetési létszámkeret
10. § (1) Az Önkormányzat és költségvetési szervei létszám-előirányza az alábbiak szerint kerül megállapításra:
a) 63 fő átlagos statisztikai állományi létszámban (átlaglétszámban), és
b) 63 fő az év utolsó napján foglalkoztatható záró-létszámban
c) 1 fő közfoglalkoztatott létszámban (2021. január 1-jén)
állapítja meg.
(2) Az Önkormányzat és költségvetési szerveinek létszám-előirányzatát a 8. melléklet tartalmazza.
11. § Az Önkormányzat 2007. évben kötelezettséget vállalt bérleti díjak kifizetésére, melyek hosszú lejáratú, nem hitel jellegű elkötelezettségek. Ez az alábbi: Művelődési Ház és Könyvtár fűtés korszerűsítés (2022. év az utolsó év).
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
5. Általános szabályok
12. § (1) Az Önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(2) A polgármestert a Rózsaszentmárton Községi Önkormányzat, és az intézményvezetőket a vezetésük alá tartozó költségvetési szerv vonatkozásában (Rózsaszentmártoni Közös Önkormányzati Hivatal, Rózsaszentmártoni Labdarózsa Óvoda és Konyha, és „Őszirózsa” Gondozási Központ) az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 34. § (2)-(3) bekezdése alapján illeti meg a bevételek és a kiadások módosításának, és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításának joga.
(3) Az átruházott hatáskörben hozott döntések, a képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb többletkiadással nem járhatnak.
(4) A költségvetési szervek vezetői kötelesek szigorú költségvetési gazdálkodás elvének figyelembe vételével gazdálkodni.
6. Az előirányzatok felhasználási rendje
13. § Az Önkormányzat az Áht. és az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm.rendeletben (továbbiakban: Ávr.) foglaltak alapján az előirányzatok felhasználását az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) Az Áht. alapján a költségvetési szerv támogatási előirányzatát csak alaptevékenységre és ezzel összefüggő egyéb kiadásokra használhatja fel.
b) A költségvetési szerv feladatai ellátását szolgáló nem vállalkozási tevékenységéből származó bevételei az alábbiak:
1. intézmény ellátási díj, alkalmazottak, egyéb vendégek étkeztetésével összefüggő térítési díjak,
2. szociális alapon ellátásban részesülők által fizetett térítési díjak,
3. az Önkormányzat és költségvetési szervei dolgozói részére nyújtott szolgáltatás ellenértéke,
4. hatósági feladatok díjbevétele (bírság, stb.)
5. az alaptevékenység érdekében végzett szolgáltatások ellenértéke,
6. működési célú átvett pénzeszközök,
7. tárgyi eszköz felhalmozás célú pénzeszköz átvétele,
8. az Önkormányzat tulajdonában lévő helyiségek, eszközök tartós és eseti bérbeadásának díja,
9. az intézmény által üzemeltetett konyha idegeneknek nyújtott szolgáltatás ellenértéke,
10. a költségvetési szerv rendeltetésszerű működése során elhasználódott, feleslegessé vált tárgyi eszközök és készletek értékesítéséből befolyt bevétel,
11. a dolgozók által fizetett kártérítés, és térítés,
12. kamat, birság, értékpapír beváltásából származó pénzösszeg,
13. adó visszatérítéséből származó bevétel,
14. lakosságtól befolyt bevétel, függetlenül, hogy adomány, vagy egyéb meghatározott célra fizetett összeg.
7. A költségvetési rendelet módosítása, a likvid hitel, és a többletgazdálkodás
14. § (1) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az Önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles.
(3) A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet a jegyző útján félévenként köteles tájékoztatni. A képviselő-testület legalább félévenként dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.
15. § (1) Az Önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a likviditási (kizárólagosan működési kiadások fedezetére) hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.
(2) A likviditási (kizárólagosan működési kiadások fedezetére) hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.
16. § (1) Az Önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosítható.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
8. A köztisztviselői alapilletmény számítása, a közalkalmazottak részére adható juttatások.
17. § (1) A köztisztviselők illetményalapját a hatályos költségvetési törvény határozza meg. Az alapilletmény számításánál a képviselő-testület a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 131-133. §§- ban foglaltak szerint jár el.
(2) A képviselő-testület a közalkalmazottak részére adható juttatásokat a következők szerint állapítja meg. Összegtől függetlenül az ide vonatkozó jogszabályi előírásoknak megfelelő munka-, védőruha juttatást biztosít az Önkormányzat azon dolgozók (karbantartók, takarítók, az egészségügyi és a szociális területen dolgozók részére, az étkeztetésben résztvevő konyhai dolgozók) részére, akiknek munkavégzésük során ruházatuk nagymértékű szennyeződésnek van kitéve.
9. A költségvetés végrehajtásának általános szabályai
18. § (1) Az Önkormányzat és költségvetési szervei az Áht-ban, valamint az Ávr-ben foglaltak szerint kötelesek a gazdálkodását végezni.
(2) Az Önkormányzat, valamint az általa irányított költségvetési szervek követeléséről lemondani csak törvényben vagy külön önkormányzati rendeletben meghatározott esetekben és módon lehet.
(3) A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, a tárgyévi munkatervében meghatározott időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.
Záró rendelkezések
19. § (1) Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.
(2) Jelen rendelet hatálybalépésével Rózsaszentmárton Községi Önkormányzat Képviselő-testületének Rózsaszentmárton Község Önkormányzat 2020. évi költségvetéséről szóló 4/2020.(III.5.) önkormányzati rendelete hatályát veszti.