Rózsaszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (V. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása

az önkormányzat és intézményei 2024. évi költségvetésének teljesítéséről

Hatályos: 2025. 05. 28

Rózsaszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (V. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása

2025.05.28.
az önkormányzat és intézményei 2024. évi költségvetésének teljesítéséről
Végső előterjesztői indokolás
BEVÉTELEK (1.1. sz. mell.)
Önkormányzat működési célú támogatások államháztartáson belül módosított előirányzatát 2024. évre 455.533.474 Ft összegben állapította meg, a teljesítés 97 %-os. A működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások 415.048.958 Ft módosított összegben került megtervezésre, a teljesítése 100 %-os. Az egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről módosított összege 40.484.516 Ft, melynek teljesítése 66 %-os.
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről tervezett bevétel 217.135.804 Ft, mely 94 %-ban teljesült. Közhatalmi bevételek eredeti előirányzata 40.700.000 Ft-ban került meghatározásra, mely módosításra került 35.880.000 Ft-tal teljesítése 87 %. A működési bevételekre 170.387.069 Ft került előirányozva a teljesítés 73 %-os teljesítést mutat. A maradvány igénybevételére 92.828.095 Ft eredeti előirányzat került tervezésre, melynek teljesítése 100 %-os. Államháztartáson belüli megelőlegezések előirányzata 15.525.017 Ft összegben került megtervezésre, mely 100 %-ban teljesült.
Költségvetési és finanszírozási bevételek összesen a módosított előirányzathoz viszonyítva 94,63 %-ban teljesült.
KIADÁSOK (1.1. sz. mell.)
Az önkormányzat 2024. évi költségvetésének kiadásai 1.177.436.228 Ft-ban teljesültek, a módosított előirányzathoz viszonyítva 82,83 %. Ezen belül kiadásnemenként történő teljesülés az alábbiak szerint alakult:
személyi juttatás 87,9 %
munkaadót terhelő jár. és szoc. hozzájárulási adó 94,3 %
dologi kiadások 65,45 %
ellátottak pénzbeli juttatásai 42,71 %
egyéb működési célú pénzeszköz átadás 57,28%
felhalmozási költségvetés kiadásai 81,98 %
belföldi finanszírozás kiadásai 100 %
A Rózsaszentmárton Község Önkormányzat költségvetési kiadások jogcímenként az alábbi táblázat mutatja be.

01 - K1-K8. Költségvetési kiadások

S. sz.

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

01

Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101)

296.321.551

326.046.886

287.097.624

03

Céljuttatás, projektprémium (K1103)

16.540.504

16.447.704

04

Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, (K1104)

1.100.000

5.520.143

4.916.939

06

Jubileumi jutalom (K1106)

5.417.200

5.067.200

07

Béren kívüli juttatások (K1107)

3.400.000

2.487.500

2.187.500

09

Közlekedési költségtérítés (K1109)

2.730.000

2.399.288

1.197.941

10

Egyéb költségtérítések (K1110)

350.000

260.125

13

Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (K1113)

6.100.000

8.665.272

7.119.971

15

Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) (K11)

309.651.551

367.426.793

324.295.004

16

Választott tisztségviselők juttatásai (K121)

14.800.000

29.280.000

24.716.460

17

Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122)

12.200.000

18.030.585

15.540.700

18

Egyéb külső személyi juttatások (K123)

1.750.000

6.497.100

5.754.934

19

Külső személyi juttatások (=16+17+18) (K12)

28.750.000

53.807.685

46.012.094

20

Személyi juttatások (=15+19) (K1)

338.401.551

421.234.478

370.307.098

21

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (=22+…+27) (K2)

43.227.161

48.356.205

45.622.929

22

ebből: szociális hozzájárulási adó (K2)

44.603.969

25

ebből: táppénz hozzájárulás (K2)

273.131

27

ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó (K2)

745.829

28

Szakmai anyagok beszerzése (K311)

2.055.000

2.104.614

1.520.376

29

Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312)

42.292.178

48.562.867

45.647.373

31

Készletbeszerzés (=28+29+30) (K31)

44.347.178

50.667.481

47.167.749

32

Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321)

2.972.000

6.619.416

4.363.700

33

Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322)

1.450.000

1.490.000

929.659

34

Kommunikációs szolgáltatások (=32+33) (K32)

4.422.000

8.109.416

5.293.359

35

Villamosenergia szolgáltatás díja (K3311)

36.058.500

37.801.794

17.841.437

36

Gázenergia szolgáltatás díja (K3312)

41.356.499

28.433.067

20.619.935

38

Víz- és csatorna szolgáltatás díja (K3314)

2.240.000

3.771.331

2.733.186

39

Közüzemi díjak (= 35+…+38) (K331)

79.654.999

70.006.192

41.194.558

40

Vásárolt élelmezés (K332)

19.539.717

23.317000

20.366.607

41

Bérleti és lízing díjak (K333)

2.870.000

1.900.000

10.937

43

Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334)

5.500.000

5.900.000

3.516.514

44

Közvetített szolgáltatások

1.300.000

46

Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336)

9.636.000

7.786.649

4.116.210

47

Egyéb szolgáltatások (>=48) (K337)

15.277.227

67.018.348

23.544.142

48

ebből: biztosítási díjak (K337)

1.886.926

49

Szolgáltatási kiadások (=39+40+41+43+44+46+47) (K33)

132.477.943

177.228.189

92.748.968

50

Kiküldetések kiadásai (K341)

460.000

1.288.218

347.761

51

Reklám- és propagandakiadások (K342)

990.000

990.000

185.480

52

Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=50+51) (K34)

1.450.000

2.278.218

533.241

53

Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351)

44.431.738

43.411.478

32.085.772

54

Fizetendő általános forgalmi adó (K352)

1.600.000

16.691.000

16.656.000

55

Kamatkiadások (K353)

280.000

280.000

62

Egyéb dologi kiadások (K355)

1.550.000

7.075.000

5.629.478

63

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=53+54+55+58+62) (K35)

47.861.738

67.457.478

54.371.250

64

Dologi kiadások (=31+34+49+52+63) (K3)

230.558.859

305.740.782

200.114.567

104

Egyéb nem intézményi ellátások (>=105+…+123) (K48)

4.373.000

4.373.000

1.867.980

121

ebből: települési támogatás [Szoctv. 45. §], (K48)

1.267.980

124

Ellátottak pénzbeli juttatásai (=65+66+77+78+89+98+101+104) (K4)

4.373.000

4.373.000

1.867.980

154

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (=155+…+164) (K506)

24.196.235

22.869.649

12.491.626

161

ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (K506)

10.719.500

162

ebből: társulások és költségvetési szerveik (K506)

1.772.126

182

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (=183+…+192) (K512)

1.855.296

1.855.296

1.672.259

193

Tartalékok (K513)

34.285.475

39.285.464

194

Egyéb működési célú kiadások (=125+130+131+132+143+154+165+167+179+180+181+182+193) (K5)

26.051.531

24.724.945

14.163.885

196

Ingatlanok beszerzése, létesítése (K62)

54.960.630

23.013.550

4.400.997

198

Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (K63)

200.000

1.450.000

452.216

199

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)

1.000.000

25.646.043

21.587.439

204

Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)

14.839.370

11.829.186

6.321.162

205

Beruházások (=195+196+198+199+200+202+204) (K6)

71.000.000

61.938.779

32.761.814

206

Ingatlanok felújítása (K71)

103.737.102

101.164.803

209

Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74)

13.874.877

13.232.692

210

Felújítások (=206+...+209) (K7)

117.611.979

114.397.495

272

Egyéb felhalmozási célú kiadások (K84)

216.541

216.541

273

Költségvetési kiadások (=20+21+64+124+194+205+210+272) (K1-K8)

747.897.577

1.023.482.173

779.452.309

Rózsaszentmárton Község Önkormányzatának zárszámadás adatait a 9.1. sz. melléklet részletezve mutatja be. A bevételi főösszeg: 810.012.333,- Ft, a kiadási főösszeg: 662.351.12,-Ft.
Rózsaszentmártoni Közös Önkormányzati Hivatal zárszámadás adatait a 9.2. sz. melléklet részletezve mutatja be. A bevételi főösszeg: 138.503.963,- Ft, a kiadási főösszeg: 137.950.801,-Ft.
Rózsaszentmártoni Labdarózsa Óvoda, Mini Bölcsőde és Konyha zárszámadás adatait a 9.3. sz. melléklet részletezve mutatja be. A bevételi főösszeg: 199.650.224,- Ft, a kiadási főösszeg: 198.758.198,-Ft.
Őszirózsa Gondozási központ zárszámadás adatait a 9.4. sz. melléklet részletezve mutatja be. A bevételi főösszeg: 196.982.377,- Ft, a kiadási főösszeg: 178.376.108,-Ft.
A bevételek és a kiadások teljesítése az önkormányzat folyamatos döntéseinek eredménye.
2024. évben az önkormányzatnál foglalkoztatotti létszám:
Választott tisztségviselők száma: 7 fő (1 fő polgármester, 6 fő képviselő), Város és Községgazdálkodási egyéb szolgáltatások feladaton 2 fő került foglalkoztatásra, közművelődési referens 1 fő, Közművelődés közösségi és kulturális érték gondozása feladaton további 1 főt alkalmazunk. Megbízási szerződéssel foglalkoztatott 1 fő (Könyvtári szolgáltatásokon).
Rózsaszentmártoni Közös Önkormányzati Hivatal létszámkeret 15 fő. (14 fő köztisztviselő, 1 fő Munka Törvénykönyve hatálya alá tartozó)
Rózsaszentmártoni Labdarózsa Óvoda, Mini Bölcsőde és Konyha létszámkeret 19 fő.
Őszirózsa Gondozási központ létszámkeret 15 fő.