a 2020. évi költségvetés végrehajtásáról

Általános indokolás

Vámosgyörk Községi Önkormányzat

Vámosgyörk, Petőfi u. 25.

Vámosgyörk Községi Önkormányzat Képviselő-testülete 2020. évi

Költségvetési beszámolójának szöveges indoklása

A Magyar Köztársaság 2020. évi állami költségvetéséről, a 2019. évi LXXI. Törvény rendelkezik.

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény írja elő a helyi önkormányzatoknak, hogy a költségvetés előterjesztését és a zárszámadási rendeletük összeállítását külön rendeletben meghatározott tartalom mellett kell, hogy megtegyék, valamint rendelkezik arról, hogy az önkormányzat költségvetésének összeállítására és költségvetési határozatok megalkotására, az erről történő információszolgáltatásra, az előirányzat-gazdálkodásra, az évközi és év végi beszámolásra, a helyi önkormányzatokra vonatkozó rendelkezések többségét alkalmazni kell.

A Többcélú Kistérségi Társulásnak továbbra is tagja az önkormányzat. 2020-ban a kistérség a következő feladatokat látta el: a hétvégi ügyeletet és a készenlétet, a Családsegítést és a Gyermekjóléti feladatot, a hétvégi orvosi ügyeletet és készenlétet és a jelzőrendszeres házi segítségnyújtást. Ezek ilyen irányú megvalósítása nagy segítség az önkormányzatnak.

Bevételek

Az államháztartáson belülről működési célra kapott támogatások jelentősen eltérnek a tervezettől, melynek oka, hogy 2020. január 1-én a Vámosgyörki Közös Önkormányzati Hivatalhoz csatlakozott Nagyfüged Község Önkormányzata és a finanszírozás sajátosságai miatt nem lehetett mindent eredeti előirányzaton tervezni.

Az állam a fenti jogcímen – feladatfinanszírozás keretin belül – támogatja az önkormányzatok működési kiadásait. Megpróbáltuk az egyes feladatok költségeit a feladatra kapott támogatásból teljes egészében fedezni, azonban ez minden esetben sikerült. Vannak területek, amelyhez - a finanszírozási rendszer hiányosságai miatt- az Önkormányzatnak saját bevételeiből hozzá kellett járulni.

Az államháztartáson belülről egyéb működési célra kapott támogatások jelentősen eltérnek az eredetileg tervezettől. Ennek oka egyrészt, hogy a közfoglalkoztatás bevételi (és kiadási) oldala, a közfoglalkoztatásban fennálló bizonytalanságok figyelembevételével lett tervezve, másrészt, hogy önkormányzatunknál a társadalombiztosítás pénzügyi alapja által finanszírozott körbe bekerült a háziorvosi szolgálat is .

A Magyar Falu pályázati program keretein belül összesen kicsit több mint 30 millió forint támogatást kaptunk, melynek egy részét már elköltöttük (Közterület karbantartó gép, járdafelújítás), a fennmaradó rész pedig 2021-ben kerül felhasználásra.

Közhatalmi bevételeink összeségében a vártnak megfelelően alakultak, de adónemenként voltak eltérések. Az iparűzési adóból származó bevételünk több 5 millió forinttal meghaladta az erre a sorra tervezett bevételt. A gépjármű adó bevételeinket, viszont a koronavírus járvány miatti intézkedéseknek köszönhetően 100%-ban tovább kellett utalnunk, ez innentől teljes egészében állami bevétel lesz.

Főbb adóbevételein az alábbiak szerint teljesültek:

- Iparűzési adó 55.778 E Ft

- Kommunális adó 6.087 E Ft

Működési bevételeink a vártnál jobban alakultak, egy darab önkormányzati telek értékesítésre került.

Finanszírozási bevételeink a vártnak megfelelően alakultak. Nem tervezhető, de itt szereplő, bevétel a 2020. évi állami támogatásokra kapott előleg.

Kiadások

Működési kiadásainknál igyekeztünk tervszerűen gazdálkodni. A személyi juttatásoknál eltérés csak a közfoglalkoztatottak bére és járulékai miatt, valamint az orvosi rendelőben alkalmazott 1 fő bére és járulékai miatt keletkezett. Dologi kiadásaink kevesebbek a tervezetettnél, mely a koronavírus miatt elmaradt rendezvények és egyéb meg nem valósult kiadások miatt lett kevesebb.

Egyéb működési célú kiadásoknál a Vámosgyörki Közös Önkormányzati Hivatal tagönkormányzatainak (Nagyfüged, Visznek) átadott összegek szerepelnek. A finanszírozás sajátosságai miatt bizonyos jogcímeken a teljes összeget a gesztor önkormányzat kapja, melyek az elszámolás során rendezésre kerültek.

Az intézményeinknél el lehet mondani, hogy tervszerűen, takarékosan gazdálkodtak, kiadásaik a terveknek megfelelően alakultak.

A szociális ellátásokban elmondható, hogy a tervezettnek megfelelően alakultak.

Fejlesztésre 2020. évben 24.226 E Ft-ot fordítottunk.

Önerőből vásároltunk gépjárművet, orvosi eszközöket, garázst, valamint több kisértékű tárgyi eszköz beszerzésére is sor került.

Magyar Falu pályázati program keretein belül közterület karbantartó gépekre, valamint az járdafelújításra összesen több mint 16 millió forint értékben.

Pénzmaradvány

2019. december 31-én 52,005 millió forint volt a költségvetési folyószámlánk záró egyenlege, a házi pénztárban lévő egyenleg 145 E Ft. Hitelállományunk, lejárt szállító tartozásunk nincs.

Pénzmaradványunk – az esetleges visszafizetések és kiutalások nélkül 50.097 E Ft (a 2020-as évre vonatkozóan), melyeket a beszámoló pénzügyi jóváhagyását követően pontosítunk.

Értékpapírja az Önkormányzatnak nem volt.

Vagyoni helyzet alakulása

2020. év végén az önkormányzat összes eszköz - és forrás értéke 1.486.451 E Ft, mely az előző évinél jóval magasabb, köszönhetően a megszűnt Települési Szilárdhulladék-lerakókat Rekultiváló Társulástól átvett, önkormányzatunkra eső vagyonnak.

Mérleg szerinti eredmény

2020. évben önkormányzatunk mérleg szerinti eredménye 24.815 E Ft, mely az előző évinél magasabb a bevétel növekedés, valamint a pénzkészlet maradvány nagyság miatt.

A Vámosgyörki Közös Hivatal pénzmaradványa, vagyona, mérleg szerinti eredménye a gazdálkodás sajátosságai miatt nem jelentősek.

A 2020. évi gazdálkodásra a takarékos, megfontolt költekezés volt a jellemző. A település és intézményeink a lehetőségeinkhez képest fejlődtek. A 2021. évben Önkormányzatunk célja, hogy az előző években elért stabilitást fenn tudjuk tartani úgy, hogy a költségvetésünkben tervezett beruházásokat is meg tudjuk valósítani.

Vámosgyörk, 2021. március 20.

Gedei Zoltán

polgármester