A rendelet készítésekor Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi. XXV. törvényben biztosított támogatást, illetve a működésre vonatkozó szabályozásokat vettük figyelembe.

A költségvetési törvényben az önkormányzati hivatal működési támogatásának meghatározása az elismert hivatali létszám és a személyi és dologi kiadások elismert átlagos költségei alapján történik. A közös önkormányzati hivatal esetében a hivatal működéséhez biztosított támogatást a székhely önkormányzat részére állapítják meg. Az így megállapított támogatás folyósítása havonta történik. Ezen összeget a székhely önkormányzat minden hónapban a közös hivatal elszámolási számlájára továbbutalja. Ezen összeggel, a 2022. évi költségvetési maradvánnyal, valamint egyéb bevétellel számoltunk a bevételi oldalon.

A kiadások tekintetében az önkormányzati hivatalban dolgozó köztisztviselők 12 havi bérével, illetve annak járulékaival számoltunk, figyelembe véve a soros előrelépéseket is. Az előző évhez hasonlóan a köztisztviselők teljesítmény-értékelését figyelembe véve idén is személyi alapbér kerül megállapításra. Szerepel a költségvetésben cafetéria-rendszer, melynek összegét a költségvetési és SZJA törvény nettó 450.000.-Ft/fő-ben szabályozta, a Hivatalban a tavalyi évben is megállapított 400 000.- Ft/fő cafeteriával terveztünk. A kedvezményes adózású elem egyedül a SZÉP kártya maradt.

A dologi kiadások között az önkormányzati hivatal működéséhez közvetlenül kapcsolódó kiadások kerültek tervezésre. Itt kerül tervezésre a könyvelési feladatok ellátásra kötött szerződés szerint fizetendő megbízási díj. A működési kiadásokat az előterjesztéshez mellékelt Kiadási – Bevételi táblák részletesen bemutatják.

A dologi kiadások között szerepel a használt szoftverek használati, nyomonkövetési díja, a törvényben előírt egyéb kötelező feladatok ellátását szolgáló szerződések díjai, a számítógépek karbantartása, teljesítménybővítése. Dolgozóink naprakész tudását a továbbképzésekkel tudjuk elősegíteni, ami szintén jelentős kiadás. A kötelező kreditpontok megszerzése is jelentős kiadással párosul.