Istenmezeje Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 31.) önkormányzati rendeletének indokolása
a 2022. évi pénzügyi terv végrehajtásáról
Hatályos: 2023. 06. 01Istenmezeje Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 31.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.06.01.
a 2022. évi pénzügyi terv végrehajtásáról
Végső előterjesztői indokolás
A Képviselő-testület a zárszámadási rendeletben történő meghatározására az Mötv. 143. § (4) bekezdés c) pontjában kapott felhatalmazás alapján jogosult. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében foglaltak alapján a jegyző által előkészített zárszámadási rendelet-tervezetet a polgármester a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig terjeszti a képviselő-testület elé. A zárszámadásról a Képviselő-testület rendeletet alkot.
Istenmezeje Község Önkormányzata 2022. évi pénzügyi tervének végrehajtásáról szóló zárszámadás elkészült, amely az alábbiak szerint kerül beterjesztésre.
I. BEVEZETŐ
Istenmezeje Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az 2/2022. (II.15.) számú rendeletével hagyta jóvá az Önkormányzat 2022. évi költségvetését. A költségvetés végrehajtásának időszakában egyszer módosította, illetve a zárszámadással egyidejűleg módosítja. A Képviselő-testület folyamatosan tájékozódott az időarányos teljesítésekről.
Istenmezeje lakosainak száma 2022. január 1-én 1 334 fő volt.
Települési támogatásban 66 család részesült.
Az Önkormányzat 2022. évben felhalmozásra és felújításra összességében 88 216 752 Ft összeget fordított. A felhalmozási jellegű kiadásoknál nem minden beruházás fejeződött be.
A közvetett támogatások tényleges összege 0 Ft, mely a következő jogcímeken jelentkezett:
Helyi iparűzési adóból biztosított kedvezmény:
0 Ft
Adósság állomány alakulása
2022. december 31-én az Önkormányzatnak lejárt adósságállománya: 0 Ft
Vagyoni helyzet alakulása
Az önkormányzat eszközeinek bruttó értéke 2022. december 31-én 1 395 510 e Ft, nettó értéke 807 988 e Ft , a csökkenés mértéke 587 522 e Ft.
Lekötött betét állománya az év végén nem volt.
Az önkormányzati feladat általános értékelése:
A táblázatok mutatják a tervezett és teljesített kiadásokat és bevételeket intézményenkénti bontásban, és önkormányzati szinten is.
Bevételek:
Költségvetési bevételeink teljesítése 100 %-a, a tervezettnek, amely az állami támogatás, a pályázatokon nyert támogatások, illetve a helyi adó és a működési bevételek többletéből adódik.
Kiadások:
Költségvetési kiadásaink teljesítése a módosított előirányzathoz viszonyítva 90 %. A módosított előirányzathoz viszonyított teljesítés azt mutatja, hogy az önkormányzat és intézményei megfontolt, takarékos gazdálkodást folytattak, illetve a tervezett beruházások csak részben teljesültek. Az év végéig fel nem használt előirányzatok a tartalékok sorra visszarendezésre kerültek, ezért a megtakarítások a tartalékok soron jelentkeznek.
A költségvetést érintő további információk:
2022-ben is elsődleges cél volt a működőképesség zavartalan biztosítása. Mindent megtettünk annak érdekében, hogy a működésünket zökkenőmentesen fenntartsuk.
Külön, utólagos támogatást kaptunk az iparűzési adó 1%-ra való csökkenése miatt kieső bevételek pótlására, melynek összege 6 435 722 Ft volt. Ez a támogatás 2023. évre már nem jár, a kedvezmény megszűnése okán.
Lakossági víz-és csatornaszolgáltatás támogatására 11 968 700 Ft-ot kapott az önkormányzat
Szociális tüzelőanyag támogatásra az önkormányzat 3 248 025 Ft-ot nyert.
Az év folyamán a normatíva elszámolás során igényelt többlettámogatás – 1 378 826 Ft leutalásra került.
A 2022. évi költségvetési rendeletben megfogalmazott célok a végrehajtás során szükségessé vált módosításokkal együtt teljesültek. A fejlesztések eredményeként a működés továbbra is takarékos, a szolgáltatások színvonala emelkedett. 2022. évben a Képviselő-testület - a korábbi évek gyakorlatának megfelelően - a takarékos és ésszerű gazdálkodást helyezte előtérbe. Csak azon beruházásokat és felújításokat engedélyezte, melyek végrehajtása nem okozott likviditási gondot az Önkormányzat gazdálkodásában.
A rendelet-tervezet elkészítésénél figyelembe vettük a jogszabályszerkesztésről szóló 61/2009. (XII.14.) IRM rendelet előírásait.