Istenmezeje Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 29.) önkormányzati rendeletének indokolása

a 2023. évi zárszámadásról

Hatályos: 2024. 06. 01

Istenmezeje Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 29.) önkormányzati rendeletének indokolása

2024.06.01.

a 2023. évi zárszámadásról

Végső előterjesztői indokolás

A Képviselő-testület a zárszámadási rendeletben történő meghatározására az Mötv. 143. § (4) bekezdés c) pontjában kapott felhatalmazás alapján jogosult. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében foglaltak alapján a jegyző által előkészített zárszámadási rendelet-tervezetet a polgármester a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig terjeszti a képviselő-testület elé. A zárszámadásról a Képviselő-testület rendeletet alkot.

Istenmezeje Község Önkormányzata 2023. évi pénzügyi tervének végrehajtásáról szóló zárszámadás elkészült, amely az alábbiak szerint kerül beterjesztésre.

Bevezető

Istenmezeje Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az 1/2023. (II.15.) számú rendeletével hagyta jóvá az Önkormányzat 2023. évi költségvetését. A költségvetés végrehajtásának időszakában egyszer módosította, illetve a zárszámadással egyidejűleg módosítja. A Képviselő-testület folyamatosan tájékozódott az időarányos teljesítésekről.

Istenmezeje Község Önkormányzata 2023. évi zárszámadását a Istenmezejei Közös Önkormányzati Hivatal készítette el és adta fel a KGR-K11 rendszerben.

A zárszámadási rendelet-tervezet adatai Istenmezeje Község Önkormányzata 2023. évi költségvetési beszámolóján alapulnak, amelyet a Istenmezejei Közös Önkormányzati Hivatal a Magyar Államkincstárnak elektronikus úton megküldött.

Istenmezejei Közös Önkormányzati Hivatal az Önkormányzat és az intézményei vonatkozásában a kötelező számszaki egyezőségeket a beszámoló készítés során elvégezte, azokat felülvizsgálta.

A Képviselő-testület 1/2023. (II.15.) számú rendeletében 219 036 749 Ft-ban állapította meg a tárgyév gazdálkodásához szükséges keretösszeget, amellyel a kötelező, önként vállalt és az államigazgatási feladatok zavartalan ellátását kívánta biztosítani.

Istenmezeje Község Önkormányzata 2023. évben beruházásokra és felújításokra összességében 5 760 155 Ft-ot fordított.

Beruházások és felújítások

Istenmezeje Község Önkormányzata
2023. évi beruházási kiadások teljesítése beruházásonként
Adatok forintban

	A	B	C	D	E	F
1	S.	Beruházás megnevezése	2023. évi eredeti előirányzat	2023. évi módosított előirányzat	2023. évi teljesítés	Százalék
2		Informatikai eszköz beszerzés	381 000			0%
3		Kisbusz beszerzés	726 840	726 840	726 840	100%
4		Tárgyi eszköz beszerzés Védőnő kartoték szerkény	125 000	125 000	125 000	100%
5		Hajdú gázbojler Óvoda		242 900	242 900	100%
6		fűnyíró		254 970	254 970	100%
7		akkus csavarbehajtó		46 990	46 990	100%
8		BERUHÁZÁSI (FELHALMOZÁSI) KIADÁSOK ÖSSZESEN:	1 232 840	1 396 700	1 396 700	100%

Istenmezeje Község Önkormányzata
2023. évi felújítási kiadások teljesítése felújításonként
Adatok forintban

	A	B	C	D	E	F
1	S.	Felújítás megnevezése	2023. évi eredeti előirányzat	2023. évi módosított előirányzat	2023. évi teljesítés	Százalék
1		Istenmezeje Jókai utca felújítása	4 495 000	4 495 000	3 995 000	89%
2		KEHOP 2.2.2.-15-2015-00031 Csatornahálózat fejlesztése PR és			368 455	0%
		Temető felújítás	2 000 000	2 000 000		0%
3		FELÚJÍTÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:	6 495 000	6 495 000	4 363 455	67%

Istenmezeje Község Önkormányzata és intézményeinek pénzkészlete (bankszámlák, pénztárak) a tárgyév első napján 30 074 970 Ft volt.

Bevételként 249 256 876 Ft került elszámolásra, majd az év folyamán 216 786 854 kifizetését követően (figyelembe véve az előző évi maradvány csökkentő hatását és a 36-os számlaosztály egyenlegét), a záró pénzkészlet 45 611 534 Ft volt.

Előirányzatok teljesítései költségvetési szervenként
1. számú táblázat - Istenmezeje Község Önkormányzata bevételi teljesítései

	A	B	C	D	E	F
1	Rovat	Megnevezés	Eredeti előirányzat 1/2023. (II.15.)	Módosított előirányzat	Teljesítés	Százalék
2	B1	Működési célú támogatások ÁH-n belülről	154 480 841 Ft	209 581 422 Ft	209 442 164 Ft	100%
3	B2	Felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről	0 Ft	1 450 000 Ft	1 818 455 Ft	125%
4	B3	Közhatalmi bevételek	7 000 000 Ft	7 000 000 Ft	8 467 494 Ft	121%
5	B4	Működési bevételek	2 561 815 Ft	3 831 815 Ft	5 275 798 Ft	138%
6	B5	Felhalmozási bevételek	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0%
7	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0%
8	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0%
9	B8	Finanszírozási bevételek	18 100 830 Ft	17 357 227 Ft	24 252 965 Ft	140%
10		Összesen	182 143 486 Ft	239 220 464 Ft	249 256 876 Ft	104%
2. számú táblázat - Istenmezeje Község Önkormányzata kiadási teljesítései

	A	B	C	D	E	F
1	Rovat	Megnevezés	Eredeti előirányzat 1/2023. (II.15.)	Módosított előirányzat	Teljesítés	Százalék
2	K1	Személyi juttatások összesen	22 087 307 Ft	42 817 852 Ft	42 611 102 Ft	100%
3	K2	Járulékok összesen	2 435 228 Ft	3 947 077 Ft	3 947 077 Ft	100%
4	K3	Dologi kiadások összesen	31 849 089 Ft	42 887 639 Ft	35 644 778 Ft	83%
5	K4	Ellátási díjak összesen	3 507 707 Ft	10 397 707 Ft	9 695 000 Ft	93%
6	K5	Egyéb működési célú kiadások	20 903 306 Ft	32 530 384 Ft	20 414 535 Ft	63%
7		- ebből tartalék	1 490 637 Ft	3 769 541 Ft	0 Ft	0%
8		- ebből egyéb működési célú kiadás	19 412 669 Ft	28 760 843 Ft	20 414 535 Ft	71%
9	K6	Beruházások	851 840 Ft	1 153 800 Ft	1 153 800 Ft	100%
10	K7	Felújítások	6 495 000 Ft	6 495 000 Ft	4 363 455 Ft	67%
11	K8	Egyéb felhalmozási kiadások	33 898 Ft	33 898 Ft	0 Ft	0%
12	K9	Finanszírozási kiadások	93 980 111 Ft	98 957 107 Ft	98 957 107 Ft	100%
13		- ebből intézményfinanszírozás	88 105 490 Ft	93 082 486 Ft	93 082 486 Ft	100%
14		- ebből egyéb finanszírozási kiadás	5 874 621 Ft	5 874 621 Ft	5 874 621 Ft	100%
15		Összesen	182 143 486 Ft	239 220 464 Ft	216 786 854 Ft	91%
3. számú táblázat – Istenmezeje Közös Önkormányzati Hivatal bevételi teljesítései

	A	B	C	D	E	F
1	Rovat	Megnevezés	Eredeti előirányzat 1/2023. (II.15.)	Módosított előirányzat	Teljesítés	Százalék
2	B1	Működési célú támogatások ÁH-n belülről	0 Ft	1 296 000 Ft	1 296 000 Ft	100%
3	B2	Felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0%
4	B3	Közhatalmi bevételek	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0%
5	B4	Működési bevételek	0 Ft	77 438 Ft	77 438 Ft	100%
6	B5	Felhalmozási bevételek	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0%
7	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0%
8	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0%
9	B8	Finanszírozási bevételek	64 231 392 Ft	65 064 801 Ft	65 064 801 Ft	100%
10		- ebből intézményfinanszírozás	55 578 321 Ft	56 722 625 Ft	56 722 625 Ft	100%
11		- ebből egyéb finanszírozási bevételek	8 653 071 Ft	8 342 176 Ft	8 342 176 Ft	100%
12		Összesen	64 231 392 Ft	66 438 239 Ft	66 438 239 Ft	100%
4. számú táblázat - Istenmezeje Közös Önkormányzati Hivatal kiadási teljesítései

	A	B	C	D	E	F
1	Rovat	Megnevezés	Eredeti előirányzat 1/2023. (II.15.)	Módosított előirányzat	Teljesítés	Százalék
2	K1	Személyi juttatások összesen	40 699 492 Ft	37 163 311 Ft	37 163 311 Ft	100%
3	K2	Járulékok összesen	5 771 592 Ft	5 461 959 Ft	5 461 959 Ft	100%
4	K3	Dologi kiadások összesen	17 760 308 Ft	23 812 969 Ft	16 658 133 Ft	70%
5	K4	Ellátási díjak összesen	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0%
6	K5	Egyéb működési célú kiadások	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0%
7	K6	Beruházások	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0%
8	K7	Felújítások	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0%
9	K8	Egyéb felhalmozási kiadások	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0%
10	K9	Finanszírozási kiadások	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0%
11		Összesen	64 231 392 Ft	66 438 239 Ft	59 283 403 Ft	89%



7. számú táblázat - Istenmezeje Község Önkormányzata összesített bevételi teljesítései

	A	B	C	D	E	F
1	Rovat	Megnevezés	Eredeti előirányzat 1/2023. (II.15.)	Módosított előirányzat	Teljesítés	Százalék
2	B1	Működési célú támogatások ÁH-n belülről	164 417 679 Ft	215 885 853 Ft	215 746 595 Ft	100%
3	B2	Felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről	0 Ft	1 450 000 Ft	1 818 455 Ft	125%
4	B3	Közhatalmi bevételek	7 000 000 Ft	7 000 000 Ft	8 467 494 Ft	121%
5	B4	Működési bevételek	18 969 015 Ft	21 728 367 Ft	22 832 832 Ft	105%
6	B5	Felhalmozási bevételek	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0%
7	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0%
8	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0%
9	B8	Finanszírozási bevételek	28 650 055 Ft	27 615 951 Ft	34 511 689 Ft	125%
10		Összesen	219 036 749 Ft	273 680 171 Ft	283 377 065 Ft	104%

8. számú táblázat - Istenmezeje Község Önkormányzata összesített kiadási teljesítései

	A	B	C	D	E	F
1	Rovat	Megnevezés	Eredeti előirányzat 1/2023. (II.15.)	Módosított előirányzat	Teljesítés	Százalék
2	K1	Személyi juttatások összesen	91 535 083 Ft	108 452 514 Ft	108 245 764 Ft	100%
3	K2	Járulékok összesen	11 938 897 Ft	13 109 526 Ft	13 109 526 Ft	100%
4	K3	Dologi kiadások összesen	77 515 397 Ft	95 389 821 Ft	78 300 532 Ft	82%
5	K4	Ellátási díjak összesen	3 507 707 Ft	10 397 707 Ft	9 695 000 Ft	93%
6	K5	Egyéb működési célú kiadások	20 903 306 Ft	32 530 384 Ft	20 414 535 Ft	63%
7	K6	Beruházások	1 232 840 Ft	1 396 700 Ft	1 396 700 Ft	100%
8	K7	Felújítások	6 495 000 Ft	6 495 000 Ft	4 363 455 Ft	67%
9	K8	Egyéb felhalmozási kiadások	33 898 Ft	33 898 Ft	0 Ft	0%
10	K9	Finanszírozási kiadások	5 874 621 Ft	5 874 621 Ft	5 874 621 Ft	100%
11		Összesen	219 036 749 Ft	273 680 171 Ft	241 400 133 Ft	88%

Vagyoni helyzet alakulása

1. számú táblázat - az önkormányzat és intézményei vagyonának összetétele és alakulása

S.	Megnevezés	2022. év	2023. év	Változás
1	I. Immateriális javak	0	0	+0 Ft
2	II. Tárgyi eszközök	807 988 171	795 788 321	-12 199 850 Ft
3	III. Befektetett pü.eszk.	9 849 790	9 849 790	+0 Ft
4	IV. Koncesszióba adott e.	0	0	+0 Ft
5	A. Befektetett eszközök	817 837 961	805 638 111	-12 199 850 Ft
6	B. Forgóeszközök	263 251	0	-263 251 Ft
7	C. Pénzeszközök	30 074 970	45 611 534	+15 536 564 Ft
8	D. Követelések	13 155 229	12 569 397	-585 832 Ft
9	E. Egyéb sajátos elsz.	34 234 251	31 315 982	-2 918 269 Ft
10	F. Aktív időbeli elhat.	0	53 543	+53 543 Ft
11	ESZKÖZÖK	895 565 662	895 188 567	-377 095 Ft
12	G. Saját tőke	808 010 495	826 532 057	+18 521 562 Ft
13	H. Kötelezettségek	12 199 928	11 304 067	-895 861 Ft
14	I. Egyéb elszámolások	0	0	+0 Ft
15	J. Passzív időbeli elhat.	74 353 690	56 350 894	-18 002 796 Ft
16	FORRÁSOK	894 564 113	894 187 018	-377 095 Ft