Erdőtelek Községi Önkormányzat Képviselő- Testülete, az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire. 

2. Az Önkormányzat összesített 2015. évi zárása

2. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2015 évi

költségvetésének végrehajtásáról szóló zárszámadását:

                        1.030.531.e/Ft pénzforgalmi bevétellel

   867.316 e/Ft pénzforgalmi kiadással

     75.342 e/Ft nyitó pénzkészlettel

   241.716 e/Ft számla maradvánnyal hagyja jóvá.

3. § Az önkormányzat összesített 2015. évi zárszámadási bevételei         1.030.531 e/Ft

      a) működési célú támogatásértékű bevétel                                             401.988 e/Ft

      b) felhalmozási célú támogatásértékű bevétele                                       530 865 e/Ft

          c) Támogatások kölcsönök visszatérülések                                                        3 e/Ft

          d) Működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz                                     973 e/Ft

     e) Működési bevétel,                                                                                 34.673 e/Ft

… f) Közhatalmi bevétel                                                                                54.447.e/Ft

     g) Államháztartáson belüli megelőlegezés                                                   7.582 e/Ft

4. §  Az önkormányzat összesített 2015. évi kiemelt kiadásai:         867.316.e/Ft

az alábbiakban meghatározott tételekből állnak

a) működési kiadás                                                                                     420.372 e/Ft

      aa) személyi jellegű kiadások:                                          217.059 e/Ft

      ab) szociális hozzájárulási adó:                                           54.857.e/Ft

      ac) dologi jellegű kiadások                                                 85.879 e/Ft

      ad) egyéb működési célú kiadások:                                   24.423 e/Ft

      ae) Ellátottak pénzbeni juttatása                                        38.154.e/Ft

b) felhalmozási kiadások                                                                           439.969.e/Ft

      ba) intézményi beruházások                                            439.969 e/Ft

c) Finanszírozási kiadás                                                                                6.975 e/Ft

5. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszámát az alábbiak szerint állapítja meg

a) az év utolsó napján engedélyezett létszám  45     fő.

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 43     fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszáma 43 fő.

3. Az Önkormányzat 2015 évi zárszámadása

6. § Az önkormányzat képviselő-testülete az Önkormányzat 2015 évi költségvetésének végrehajtásáról szóló zárszámadását az alábbiak szerint állapítja meg.

7. § Az Önkormányzat 2015. évi költségvetési bevételei:                       1.022.053.e/Ft

a) működési célú támogatási bevétel                                           401.962 e/Ft

b) felhalmozási célú pénzforgalmi bevétel                                   530.865 e/Ft

c) Kölcsön törlesztés                                                                               3.e/Ft

d) Közhatalmi bevétel                                                                    54.447 e/Ft

e) Finanszírozási bevétel                                                                  7.582 e/Ft

f) Felhalmozási bevétel                                                                       763 e/Ft

g) Működési célú bevétel                                                               26.431 e/Ft

    8. § Az Önkormányzat 2015. évi kiemelt kiadásai :                                       860.153.e/Ft

a) működési kiadás                                                                                        234.167 e/Ft az alábbiakban meghatározott tételekből állnak

      aa) személyi jellegű kiadások:                                                  123.913 e/Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                        29.691 e/Ft

      ac) dologi jellegű kiadások:                                                       43.808 e/Ft

      ad) támogatás értékű működési kiadás:                                     24.423.e/Ft

      ae) társadalom és szociálpolitikai juttatás:                                 12.332 e/Ft

b) felhalmozási kiadás:                                                                                 439.969.e/Ft

      ba) beruházások                                                                        439.969 e/Ft

c) Finanszírozási kiadás                                                                                    6.975 e/Ft

d) intézményfinanszírozás                                                                            179.042 e/Ft

9. §  A képviselő-testület az Önkormányzat 2015. évre – közfoglalkoztatottak

 nélküli – a létszámát az alábbiak szerint állapítja meg

a) az év utolsó napján engedélyezett létszám 7  fő

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 7 fő

4. A Polgármesteri Hivatal 2015 évi zárszámadása

10 § Az önkormányzat képviselő-testülete a Polgármesteri Hivatal 2015 évi költségvetésének végrehajtásáról szóló zárszámadását az alábbiak szerint állapítja meg.

11 § A Polgármesteri Hivatal 2015. évi költségvetési bevételei:               73 310.e/Ft

a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás        73.010.e /Ft
b) működési célú pénzforgalmi bevétel               300 e /Ft

   12 § A Polgármesteri Hivatal 2015. évi kiemelt kiadásai                     73.109.e/Ft
a) működési kiadás:                                      73.109.e /Ft
      aa) személyi jellegű kiadások:                 32.537 e /Ft
      ab) munkaadókat terhelő járulékok                     8.919.e/Ft
      ac) dologi jellegű kiadások                        5.831.e/Ft
      ad) ellátottak pénzbeni juttatása:                  25.822.e/Ft

13. §  A képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal 2015. évre – közfoglalkoztatottak
 nélküli – a létszámát az alábbiak szerint állapítja meg
a) az év utolsó napján engedélyezett létszám   11 fő
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 11 fő

5. A Gondozási Központ és Konyha 
2015. évi zárszámadás

14. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Gondozási Központ és Konyha költségvetési szerv 2015. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló zárszámadását az alábbiak szerint állapítja meg.

15. § A Gondozási Központ és Konyha költségvetési szerv 2015. évi költségvetési 
bevételei:                                        46.346.e/Ft
a) irányító szervtől kapott támogatás (intézményfinanszírozás)            39.357 e/Ft
b) intézményi működési bevétel,                               6.989 e/Ft

16. § A Gondozási Központ és Konyha költségvetési szerv 2015. évi kiemelt kiadásai:
a) működési kiadás                                45.863.e/Ft
aa) személyi jellegű kiadások:                     17.130 e/Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és
szociális hozzájárulási adó:                           4.609 e/Ft
ac) dologi jellegű kiadások:                          24.124 e/Ft

17. §  A képviselő-testület a Gondozási Központ és Konyha költségvetési szerv 2015. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszámát alábbiak szerint állapítja meg
a) az év utolsó napján engedélyezett létszám  11 fő, 
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 10 fő.

6. A Művelődési Ház és Könyvtár
 2015. évi zárszámadás

18. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési szerv 2015. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló zárszámadását az alábbiak szerint állapítja meg.

19. § A Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési szerv 2015. évi költségvetési
bevételei:                                              10.758.e/Ft

a) irányító szervtől kapott támogatás intézményfinanszírozás             9.569 e/Ft
b) intézményi működési bevétel,                               1.189 e/Ft

20. § A Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési szerv 2015. évi kiemelt kiadásai:
a) működési kiadás:                                        10.664.e/Ft
aa) személyi jellegű kiadások:                 4.415 e/Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és
szociális hozzájárulási adó:                     1.151 e/Ft
ac) dologi jellegű kiadások:                     5.098 e/Ft

21. §  A képviselő-testület a Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési szerv 
2015. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszámát az alábbiak szerint állapítja meg
a) az év utolsó napján engedélyezett létszám  2   fő, 
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 2   fő.

7. A Kerekerdő Óvoda
2015. évi zárszámadás

22. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Kerekerdő Óvoda költségvetési szerv 2015. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló zárszámadását az alábbiak szerint állapítja meg.

23. § A Kerekerdő Óvoda költségvetési szerv 2015. évi költségvetési 
bevételei:                                         57.106.e/Ft

a) irányító szervtől kapott támogatás (intézményfinanszírozás)         57.106.e/Ft

24. § A Kerekerdő Óvoda költségvetési szerv 2015. évi kiemelt kiadásai:
a) működési kiadás:                                56.569.e/Ft
aa) személyi jellegű kiadások:                39.064 e/Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és
szociális hozzájárulási adó:                     10.487 e/Ft
ac) dologi jellegű kiadások:                       7.018.e/Ft

25. § A képviselő-testület a Kerekerdő Óvoda költségvetési szerv 2015. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszámát alábbiak szerint állapítja meg
a) az év utolsó napján engedélyezett létszám  14 fő, 
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 13 fő.

8. A helyi nemzetiségi önkormányzat költségvetése

26. § A helyi nemzetiségi önkormányzat 2015. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló zárszámadását a 1. melléklet tartalmazz

9. Adósságot keletkeztető ügylet

27. §  Ha a költségvetési évben az önkormányzatnak fejlesztési céljai megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst. tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé, annak várható együttes összegét e rendeletben be kell mutatni a fejlesztési célok szerint. 
28. § Az önkormányzatnak a Gst. tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Gst. tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit külön, e rendelet mellékleteként kell bemutatni.

10. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

29. § A polgármester 500 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

30. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket az önkormányzat által irányított költségvetési szerv tekintetében az intézményvezető, a Polgármesteri Hivatal tekintetében a jegyző gyakorolja. Amennyiben év közben az intézmény költségvetésében előre nem tervezett jelentős bevétel keletkezik az intézményvezető joga, hogy a keletkezett pénzügyi többletet a számlavezető pénzintézeténél betétként elhelyezze.

(2) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

(3) A (2) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles. 

31. § (1) Az intézményvezető az irányító szervi támogatást, mint finanszírozási bevételt a költségvetésében meghatározott kiadásokra jogosult felhasználni. 

(2) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

32. § Az önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt kiadási előirányzatait, illetve a kiemelt kiadási előirányzatokon belül a rovatok közötti kiadási előirányzatait saját hatáskörben átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.

33. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.

34. § A képviselő-testület előirányzat átcsoportosítás szerinti előirányzat módosítás miatt:
a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változások alapján szeptember 15-ig,
b) a 7-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló 
elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeltét. 

35. § A képviselő-testület 2015. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:
a) a köztisztviselői illetményalapja megegyezik a Magyarország 2015. évi központi 
költségvetéséről szóló törvényben meghatározott 38.650,- Ft illetményalappal, 
b) a köztisztviselők cafetéria juttatás kerete a munkáltatót terhelő közterhekkel együtt 200.000,- forint/év/fő.
c) a középfokú végzettségű köztisztviselők, valamint a felsőfokú végzettségű köztisztviselők illetménykiegészítése: 20 %.

36. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételeit és kiadásait a 6. melléklet tartalmazza.

10. Záró rendelkezések

31. § E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

Erdőtelek, 2016. május 19.
  

                         Forgács Jánosné                                             Lőcseiné Nagy Mária
                             polgármester                                                          jegyző

A rendeletet a mai napon kihirdettem:

Erdőtelek, 2016. május 20.

                      Lőcseiné Nagy Mária
                                   jegyző