Erdőtelek Község Önkormányzat képviselő-testülete az Államháztartásról szóló 2011 évi CXCV törvény 91 § (1) bekezdésében, és az alaptörvény 32 cikk (2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a következőket rendeli el.

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire. 

2. Az Önkormányzat összesített 2016. évi zárása

2. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2016 évi

költségvetésének végrehajtásáról szóló zárszámadását:

                        771 259 373 Ft pénzforgalmi bevétellel       

522 150 187 Ft pénzforgalmi kiadással

241 717 808 Ft nyitó pénzkészlettel

500 701 596 Ft számla maradvánnyal hagyja jóvá.

3. § Az önkormányzat összesített 2016. évi zárszámadási bevételei:            771 259 373 Ft

      a) működési célú támogatásértékű bevétel                                        356 425 886 Ft

      b) felhalmozási célú támogatásértékű bevétele                                 294 729 305 Ft

          c) Támogatások kölcsönök visszatérülések                                                          0 Ft

          d) Működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz                           57 240 000 Ft

     e) Működési bevétel,                                                                             16 712 237 Ft

… f) Közhatalmi bevétel                                                                            46 151 945 Ft

4. § (1) Az önkormányzat összesített 2016. évi kiemelt kiadásai:

az alábbiakban meghatározott tételekből állnak

a) működési kiadás                                                                                   442 044 420 e/Ft

      aa) személyi jellegű kiadások:                                                           240 532 018 Ft

      ab) szociális hozzájárulási adó:                                                50 042 350 Ft

      ac) dologi jellegű kiadások                                                      86 991 201 Ft

      ad) egyéb működési célú kiadások:                                          32 216 084 Ft

      ae) Ellátottak pénzbeni juttatása                                              32 262 767 Ft

b) felhalmozási kiadások                                                                             80 105 767 Ft

      ba) intézményi beruházások                                                     80 105 767 Ft

5. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2016. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszámát az alábbiak szerint állapítja meg

a) az év utolsó napján engedélyezett létszám 46 fő.

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 40 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszáma 51 fő.

3. Az Önkormányzat 2016 évi zárszámadása

6. § Az önkormányzat képviselő-testülete az Önkormányzat 2016 évi költségvetésének végrehajtásáról szóló zárszámadását az alábbiak szerint állapítja meg.

7. § Az Önkormányzat 2016. évi költségvetési bevételei:                      770 563 390 Ft

a) működési célú támogatási bevétel                                            355 558 032 Ft

b) felhalmozási célú pénzforgalmi bevétel                                   294 729 305 Ft

c) Kölcsön törlesztés                                                                                      0 Ft

d) Közhatalmi bevétel                                                                   46 151 945 Ft

e) Finanszírozási bevétel                                                                  7 446 644 Ft

f) Felhalmozási bevétel                                                                  57 240 000 Ft

g) Működési célú bevétel                                                                 9 437 464 Ft

    8. § Az Önkormányzat 2016. évi kiemelt kiadásai :                                 343 450 511 Ft

a) működési kiadás                                                                                   263 344 744 Ft az alábbiakban meghatározott tételekből állnak

      aa) személyi jellegű kiadások:                                                141 027 735 Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                       22 778 405 Ft

      ac) dologi jellegű kiadások:                                                      40 314 553 Ft

      ad) működési célú kiadás:                                                         32 216 084 Ft

      ae) Ellátottak pénzbeni juttatása                                               27 007 967 Ft

b) felhalmozási kiadás:                                                                               80 105 767 Ft

      ba) beruházások                                                                        80 105 767 Ft

9. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2016. évre – közfoglalkoztatottak

 nélküli – a létszámát az alábbiak szerint állapítja meg

a) az év utolsó napján engedélyezett létszám 8 fő

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 7 fő

4. A Polgármesteri Hivatal 2016 évi zárszámadása

10 § Az önkormányzat képviselő-testülete a Polgármesteri Hivatal 2016 évi költségvetésének végrehajtásáról szóló zárszámadását az alábbiak szerint állapítja meg.

11 § A Polgármesteri Hivatal 2016. évi költségvetési bevételei:               53 264 462 Ft

a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                      52 209 554 Ft

b) működési célú pénzforgalmi bevétel                                              187 054 Ft

c) Működési célú támogatásértékű bevétel                                         867 854 Ft

   12 § A Polgármesteri Hivatal 2016. évi kiemelt kiadásai                           53 466 410 Ft

a) működési kiadás:                                                                                   53 466 410 Ft

      aa) személyi jellegű kiadások:                                                 33 628 347 Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok                                            9 277 905 Ft

      ac) dologi jellegű kiadások                                                         5 305 358 Ft

      ad) ellátottak pénzbeni juttatása:                                                5 254 800 Ft

13. § (1) A képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal 2016. évre – közfoglalkoztatottak

 nélküli – a létszámát az alábbiak szerint állapítja meg

a) az év utolsó napján engedélyezett létszám   11 fő

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 10 fő

5. A Gondozási Központ és Konyha

2016. évi zárszámadás

14. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Gondozási Központ és Konyha költségvetési szerv 2016. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló zárszámadását az alábbiak szerint állapítja meg.

15. § A Gondozási Központ és Konyha költségvetési szerv 2016. évi költségvetési

bevételei:                                                                                                      52 517 636 Ft

a) irányító szervtől kapott támogatás (intézményfinanszírozás)    46 308 679 Ft

b) intézményi működési bevétel,                                                     6.208 957 Ft

16. § A Gondozási Központ és Konyha költségvetési szerv 2016. évi kiemelt kiadásai:

a) működési kiadás                                                                                     52 996 025 Ft

aa) személyi jellegű kiadások:                                                18 083 835 Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és

szociális hozzájárulási adó:                                                       5 003 304 Ft

ac) dologi jellegű kiadások:                                                     29 908 886 Ft

17. § (1) A képviselő-testület a Gondozási Központ és Konyha költségvetési szerv 2016. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszámát alábbiak szerint állapítja meg

a) az év utolsó napján engedélyezett létszám 11 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 9 fő.

6. A Művelődési Ház és Könyvtár

 2016. évi zárszámadás

18. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési szerv 2016. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló zárszámadását az alábbiak szerint állapítja meg.

19. § A Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési szerv 2016. évi költségvetési

bevételei:                                                                                                       9 084 379 Ft

a) irányító szervtől kapott támogatás intézményfinanszírozás      8 354 419 Ft

b) intézményi működési bevétel,                                                      729 960 Ft

20. § A Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési szerv 2016. évi kiemelt kiadásai:

a) működési kiadás:                                                                                      9 173 258 Ft

aa) személyi jellegű kiadások:                                              4 331 926 Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és

szociális hozzájárulási adó:                                                   1 218 577 Ft

ac) dologi jellegű kiadások:                                                   3 622 755 Ft

21. § (1) A képviselő-testület a Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési szerv

2016. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszámát az alábbiak szerint állapítja meg

a) az év utolsó napján engedélyezett létszám  2   fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 2   fő.

7. A Kerekerdő Óvoda

2016. évi zárszámadás

22. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Kerekerdő Óvoda költségvetési szerv 2016. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló zárszámadását az alábbiak szerint állapítja meg.

23. § A Kerekerdő Óvoda költségvetési szerv 2016. évi költségvetési

bevételei                                                                                                      62 527 276 Ft

a) irányító szervtől kapott támogatás (intézményfinanszírozás)    62 378 474 Ft

b) Intézményi működési bevétel                                                         148 802 Ft

24. § A Kerekerdő Óvoda költségvetési szerv 2016. évi kiemelt kiadásai:

a) működési kiadás:                                                                                     63 063 983 Ft

aa) személyi jellegű kiadások:                                                 43 460 175 Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és

szociális hozzájárulási adó:                                                     11 764 159 Ft

ac) dologi jellegű kiadások:                                                      7 839 649 Ft

25. § (1) A képviselő-testület a Kerekerdő Óvoda költségvetési szerv 2016. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszámát alábbiak szerint állapítja meg

a) az év utolsó napján engedélyezett létszám 14 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 12 fő.

8. A helyi nemzetiségi önkormányzat költségvetése

26. § A helyi nemzetiségi önkormányzat 2016. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló zárszámadását a 1. melléklet tartalmazza

9. Adósságot keletkeztető ügylet

27. § Ha a költségvetési évben az önkormányzatnak fejlesztési céljai megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst. tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé, annak várható együttes összegét e rendeletben be kell mutatni a fejlesztési célok szerint.

28. § Az önkormányzatnak a Gst. tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Gst. tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit külön, e rendelet mellékleteként kell bemutatni.

10. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

29. § A polgármester 500 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

30. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket az önkormányzat által irányított költségvetési szerv tekintetében az intézményvezető, a Polgármesteri Hivatal tekintetében a jegyző gyakorolja. Amennyiben év közben az intézmény költségvetésében előre nem tervezett jelentős bevétel keletkezik az intézményvezető joga, hogy a keletkezett pénzügyi többletet a számlavezető pénzintézeténél betétként elhelyezze.

(2) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

(3) A (2) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.

31. § (1) Az intézményvezető az irányító szervi támogatást, mint finanszírozási bevételt a költségvetésében meghatározott kiadásokra jogosult felhasználni.

 (2) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

32. § Az önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt kiadási előirányzatait, illetve a kiemelt kiadási előirányzatokon belül a rovatok közötti kiadási előirányzatait saját hatáskörben átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.

33. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.

34. § A képviselő-testület előirányzat átcsoportosítás szerinti előirányzat módosítás miatt:

a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változások alapján szeptember 15-ig,

b) a 7-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló

elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeltét.

35. § (1) A képviselő-testület 2016. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:

a) a köztisztviselői illetményalapja megegyezik a Magyarország 2015. évi központi

költségvetéséről szóló törvényben meghatározott 38.650,- Ft illetményalappal,

b) a köztisztviselők cafetéria juttatás kerete a munkáltatót terhelő közterhekkel együtt 200.000,- forint/év/fő.

c) a középfokú végzettségű köztisztviselők, valamint a felsőfokú végzettségű köztisztviselők illetménykiegészítése: 20 %.

36. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételeit és kiadásait a 6. melléklet tartalmazza.

11. Záró rendelkezések

37. § E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

Erdőtelek, 2017. május 18.

                          Forgács Jánosné                                             Lőcseiné Nagy Mária
                             polgármester                                                           jegyző

A rendeletet a mai napon kihirdettem:

Erdőtelek, 2017. május 19.

Lőcseiné Nagy Mária
jegyző