Erdőtelek Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. § (1) bekezdés f) pontjában foglalt feladatkörében eljárva a Pénzügyi és Vagyongazdálkodási Bizottság, az Ügyrendi Bizottság, valamint az Erdőtelki Roma Nemzetiségi Önkormányzat véleményének kikérésével az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről az alábbiakat rendeli el: 

1. Általános rendelkezések

1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szervére. 

(2) A költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza:
a) az önkormányzat önkormányzati szintre összesített költségvetését,
b) az önkormányzat által irányított költségvetési szerv költségvetését,
c) az önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szerv költségvetésébe nem tartozó (továbbiakban: önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó) költségvetését.

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített költségvetés a (2) bekezdés b) és c) pont szerinti költségvetések összesítése.

2. Az önkormányzat összesített 2018. évi költségvetése

2. § (1) A képviselő-testület az Erdőtelek Községi Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2018. évi költségvetési főösszegét 320 624 309,- forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 318 637 024,- forint,

b) a költségvetési kiadások összege:  320 624 309,- forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete -1.987 285,- forint, melynek fedezete az önkormányzat 2017. évi költségvetési bevételi többlete.

3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2018. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 223 291 402 forint,

b) B3. Közhatalmi bevételek:    47 688 214 forint,

c) B4. Működési bevételek:    38 629 808 forint,

d) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:      9 027 600 forint,

e) Költségvetési bevételek összesen: 318 637 024 forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 276 585 024 forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 42 052 000 forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 318 637 024 forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 0 forint.

(4) Az (1) bekezdés a)-d) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat, valamint az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a saját bevételeket az 1. melléklet tartalmazza. 

4. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2018. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai 

a) K1. Személyi juttatások: 159 280 125 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:    41 526 089 forint,

c) K3. Dologi kiadások:   109 452 405 forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:       7 400 000 forint,

e) K5 Átadott pénzeszköz       2 965 690 forint,

f) Költségvetési kiadások összesen:   320 624 309 forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai:  313 436 969 forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 7 187 340 forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzat- csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 320 624 309 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 0 forint.

(4) Az (1) bekezdés a)-e) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó kiadásokat a 2. melléklet és a 3. melléklet tartalmazza. 

(5) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit a 7. melléklet tartalmazza.

5. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások: 

a) Arany János tehetséggondozó ösztöndíj        150.000 forint

b) Egyéb települési támogatás 5.850 000 forint

c) Köztemetés       400.00 forint

d) Temetési segély 1.000.000 forint

6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2018. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 47 fő, 

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 43 fő.

(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2018. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 35 fő.

7. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 1.987 285 forint hiány. 

(2) Az önkormányzat (1) bekezdés a pontja szerinti 2018. évi hiányának finanszírozása belső finanszírozással – 1.987 285 forint -, történik.

(3) A (2) bekezdés szerinti belső finanszírozáson belül az előző évek pénzmaradványának

igénybevétele összesen 1.987 285 forint, ebből működési célú 1.987 285 forint.

3. A Polgármesteri Hivatal

8. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Polgármesteri Hivatal 2018. évi költségvetési főösszegét 54.664.492 forintban állapítja meg.

(2) A Polgármesteri Hivatal költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 40.166.600 forint,

b) a költségvetési kiadások összege:  54.664.492 forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete – 14.497.892 ezer forint hiány.

9. § (1) A Polgármesteri Hivatal 2018. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 40.166.600 forint,

b) Költségvetési bevételek összesen: 40.166.600 forint.

(2) A Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 40.166.600 forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 forint,

(3) A Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételei előirányzat csoportonként működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 40.166.600 forint,

10. § (1) A Polgármesteri Hivatal 2018. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások: 39.445.340 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:   8.047.462 forint,

c) K3. Dologi kiadások:   7.171.690 forint,

d) Költségvetési kiadások összesen: 54.664.492 forint.

(2) A Polgármesteri Hivatal költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai 54.664.492 forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai 0 forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai 0 forint.

(3) A Polgármesteri Hivatal költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport 54.664.492 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 0 forint.

11. § (1) A képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal – közfoglalkoztatottak nélküli – 2018 évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 11 fő, 

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 11 fő.

(2) A Polgármesteri Hivatalnál foglalkoztatható közfoglalkoztatottak 2018. évre vonatkozó éves átlag létszám-előirányzata 1 fő.

12. § (1) A Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 8. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül

működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) ---14.497.892 forint hiány, 

(2) A Polgármesteri Hivatal (1) bekezdés szerinti 2018. évi hiányának finanszírozása belső finanszírozással – 14.497.892 forint, - történik.

(3) A (2) bekezdés szerinti belső finanszírozáson belül az előző évek pénzmaradványának, igénybevétele, összesen 14.497.892 forint, ebből működési célú finanszírozás 14.497.892 forint.

 4. A Gondozási Központ és Konyha

13. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Gondozási Központ 2018. évi költségvetési főösszegét 83.689.906 forintban állapítja meg.

(2) A Gondozási Központ és Konyha költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 71.458.398 forint,

b) a költségvetési kiadások összege:  83.689.906 forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások 

különbözete: -12.231.508 forint

14. § (1) A Gondozási Központ és Konyha 2018. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 64.417.860 forint,

b) B4. Működési bevételek:   7.040.538 forint,

c) Költségvetési bevételek összesen: 71.458.398 forint.

(2) A Gondozási Központ költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 71.458.398 forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 forint,

(3) A Gondozási Központ és Konyha költségvetési bevételei előirányzat csoportonként működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 71.458.398 forint,

15. § (1) A Gondozási Központ és Konyha 2018. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások: 26.363.000 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó    5.261.804 forint,

c) K3. Dologi kiadások: 52.065.102 forint,

d) Költségvetési kiadások összesen: 83.689.906 forint.

(2) A Gondozási Központ költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai 83.689.906 forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai 0 forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai 0 forint.

(3) A Gondozási Központ és Konyha költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport 83.689.906 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 0 forint.

16. § (1) A képviselő-testület a Gondozási Központ és Konyha – közfoglalkoztatottak nélküli – 2018. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – :11 fő, 

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 10 fő.

(2) A Gondozási Központ és Konyhánál foglalkoztatható közfoglalkoztatottak 2018. évre vonatkozó éves átlag létszám-előirányzata 5 fő.

17. § (1) A Gondozási Központ és Konyha költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 13. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) ---12.231.508 forint hiány, 

(2) A Gondozási Központ és Konyha (1) bekezdés szerinti 2018. évi hiányának finanszírozása belső finanszírozással – 12.231.508 forint, - történik.

(3) A (2) bekezdés szerinti belső finanszírozáson belül az előző évek pénzmaradványának, igénybevétele, összesen – 12.231.508 forint, ebből működési célú finanszírozás – 12.231.508 forint.

5. Erdőtelki Kerekerdő Óvoda

18. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Erdőtelki Kerekerdő Óvoda 2018. évi költségvetési főösszegét 73.677.514 forintban állapítja meg.

(2) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 64.443.700 forint,

b) a költségvetési kiadások összege:  73.677.514 forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete – 9.233.814 forint hiány.

19. § (1) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda 2018. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 64.443.700 forint,

b) B4. Működési bevételek:                 0 forint,

c) Költségvetési bevételek összesen: 64.443.700 forint.

(2) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 73.677.514 forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 forint,

(3) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda költségvetési bevételei előirányzat-csoportonként működési költségvetés bevételi előirányzat-csoport: 73.677.514 forint,

20. § (1) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda 2018. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások: 54.362.980 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 10.736.034 forint,

c) K3. Dologi kiadások:   8.578.500 forint,

d) Költségvetési kiadások összesen: 73.677.514 forint.

(2) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai 73.677.514 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai 0 forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai 0 forint.

(3) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport 73.677.514 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 0 forint.

21. § (1) A képviselő-testület az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda – közfoglalkoztatottak nélküli

 – 2018. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – :15 fő, 

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 12 fő.

(2) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvodánál foglalkoztatható közfoglalkoztatottak 2018. évre vonatkozó éves átlag létszám-előirányzata 6 fő.

22. § (1) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 18. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) ---9.233.814 forint hiány, 

(2) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda (1) bekezdés szerinti 2018. évi hiányának finanszírozása belső finanszírozással – 9.233.814 forint, - történik.

(3) A (2) bekezdés szerinti belső finanszírozáson belül az előző évek pénzmaradványának, igénybevétele, összesen 9.233.814 forint, ebből működési célú finanszírozás 9.233.814 forint.

 6.Művelődési Ház és Könyvtár

23. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Művelődési Ház és Könyvtár 2018. évi költségvetési főösszegét 12.749.044forintban állapítja meg.

(2) A Művelődési Ház és Könyvtár költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 4.783.390 forint,

b) a költségvetési kiadások összege:12.749.044 forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete – 7.965.654 forint hiány.

24. § (1) A Művelődési Ház és Könyvtár 2018. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 3.943.390forint,

b) B4. Működési bevételek:     840.000 forint,

c) Költségvetési bevételek összesen: 4.783.390 forint.

(2) A Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 4.783.390 forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 forint,

(3) A Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 4.783.390 forint.

25. § (1) A Művelődési Ház és Könyvtár 2018. évi kiemelt költségvetési ki adási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                        5.463.000 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:     1.116.244 forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                             6.169.800 forint,

d) Költségvetési kiadások összesen:    12.749.044 forint.

(2) A Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai 12.749.044 forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai 0 forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai 0 forint.

(3) A Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport 12.749.044 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 0 forint.

26. § (1) A képviselő-testület a Művelődési Ház és Könyvtár – közfoglalkoztatottak nélküli – 2018. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – :2 fő, 

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám:.2 fő.

(2) A Művelődési Ház és Könyvtárnál foglalkoztatható közfoglalkoztatottak 2018. évre vonatkozó éves átlag létszám-előirányzata 1 fő.

27. § (1) A Művelődési Ház és Könyvtárnál költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 23. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) – 7.965.654 forint hiány, 

(2) A Művelődési Ház és Könyvtár – (1) bekezdés szerinti - 2018. évi hiányának finanszírozása belső finanszírozással – 7.965.654 forint – történik.

(3) A (2) bekezdés szerinti belső finanszírozáson belül az előző évek pénzmaradványának igénybevétele és saját bevételből összesen - 7.965.654 forint, ebből működési célú finanszírozás összesen – 7965.654 forint,

7. Az önkormányzat saját költségvetése

28. § (1) A képviselő-testület az Erdőtelek Községi Önkormányzat 2018. évi költségvetési főösszegét 95.843.353 forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 137.787.936 forint,

b) a költségvetési kiadások összege:    95.845.353 forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 41.941.583 forint (többlet).

29. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2018. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:    50.319.852 forint,

b) B3. Közhatalmi bevételek:    47.688.214 forint,

c) B4. Működési bevételek:    30.749.270 forint,

d) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:      9.027.600 forint,

e) Költségvetési bevételek összesen: 137.784.936 forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 95.732.936 forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 42.052.000 forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 137.784.936 forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 0 forint.

30. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2018. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai 

a) K1. Személyi juttatások:     33.645.805 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:     16.364.545 forint,

c) K3. Dologi kiadások:     35.467.313 forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:       7.400.000 forint,

e) K5.:Átadott pénzeszköz       2.965.000 forint,

f) Költségvetési kiadások összesen:     95.843.353 forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai:          88.656.013 forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:  7.187.340 forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 85.860.684 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 0 forint.

31. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások:

a) Arany János tehetséggondozó ösztöndíj            150.000 forint,

a) Egyéb települési támogatás      5.850.000 forint,

a) Köztemetés        400 ezer forint,

a) Temetési segély     1.000 ezer forint.

32. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 7. számú melléklet tartalmazza.

33. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2018. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 8 fő, 

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 7 fő.

(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2018. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 22 fő.

34. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 28. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 41.941.583 forint többlet, 

(2) Az Önkormányzat – (1) bekezdés szerinti - 2018. évi többletének felhasználása belső finanszírozással 41.941.583 forint – történik.

(3) A (2) bekezdés szerint az Önkormányzat 2018. évi többletének felhasználása belső finanszírozáson belül intézmények működési kiadására – 41.941.583 forint – történik.  

8. A helyi nemzetiségi önkormányzat költségvetése

35. § A helyi nemzetiségi önkormányzat 2018 évi költségvetését a 4. melléklet tartalmazza

9. Adósságot keletkeztető ügylet

36. §  Ha a költségvetési évben az önkormányzatnak fejlesztési céljai megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst. tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé, annak várható együttes összegét e rendeletben be kell mutatni a fejlesztési célok szerint. 

37. § Az önkormányzatnak a Gst. tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Gst. tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit külön, e rendelet 6. mellékleteként kell bemutatni.

10. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

38. § A polgármester összességében 500.000+ÁFA forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő kiadások fedezetéről. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

39. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket az önkormányzat által irányított költségvetési szerv tekintetében az intézményvezető, a Polgármesteri Hivatal tekintetében a jegyző gyakorolja. Amennyiben év közben az intézmény költségvetésében előre nem tervezett jelentős bevétel keletkezik az intézményvezető joga, hogy a keletkezett pénzügyi többletet a számlavezető pénzintézeténél betétként elhelyezze.

(2) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

(3) A (2) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles. 

40. § (1) Az intézményvezető az irányító szervi támogatást, mint finanszírozási bevételt a költségvetésében meghatározott kiadásokra jogosult felhasználni. 

 (2) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

41. § Az önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt kiadási előirányzatait, illetve a kiemelt kiadási előirányzatokon belül a rovatok közötti kiadási előirányzatait saját hatáskörben átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.

42. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.

43. § A képviselő-testület előirányzat átcsoportosítás szerinti előirányzat módosítás miatt:
a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változásokról szeptember 30-ig kap tájékoztatást. 
b) a 1-12. hónapban bekövetkezett változások alapján december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig. 

44. § (1) A képviselő-testület 2018. évre az önkormányzatnál foglalkoztatottak vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:
a) a köztisztviselői illetményalap megegyezik a Magyarország 2018. évi központi 
költségvetéséről szóló törvényben meghatározott 38.650 Ft-os illetményalappal, melyet a képviselő-testület 15 %-kal megemelve, 44.450,- forintban állapítja meg. 
b) a köztisztviselők cafetéria juttatás kerete a munkáltatót terhelő közterhekkel együtt 200.000,- forint/év/fő.
c) a középfokú végzettségű köztisztviselők, valamint a felsőfokú végzettségű köztisztviselők illetménykiegészítése: 20 %.
d) Közalkalmazottak és a Munka Törvénykönyve hatálya alá tartozó garantált bérminimumra vagy minimálbérre jogosult dolgozók munkáltatói döntésen alapuló bérkiegészítése 10.000,- forint/fő/hó

45. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételeit és kiadásait a 5. sz.  melléklet tartalmazza.

46. § Az önkormányzat céltartalékának célonkénti felosztását a 8. sz. melléklet tartalmazza.

11. Záró rendelkezések

47. § E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

Erdőtelek, 2018. február 15.

                          Forgács Jánosné s.k.                                       Lőcseiné Nagy Mária s.k.
                             polgármester                                                           jegyző

Záradék:

A rendeletet a mai napon kihirdettem.

Erdőtelek, 2018. február 16.

                    Lőcseiné Nagy Mária a.k.
                              jegyző