Erdőtelek Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. § (1) bekezdés f) pontjában foglalt feladatkörében eljárva a Pénzügyi és Vagyongazdálkodási Bizottság, az Ügyrendi Bizottság, valamint az Erdőtelki Roma Nemzetiségi Önkormányzat véleményének kikérésével az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről az alábbiakat rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szervére.

(2) A költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza:

a) az önkormányzat önkormányzati szintre összesített költségvetését,

b) az önkormányzat által irányított költségvetési szerv költségvetését,

c) az önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szerv költségvetésébe nem tartozó (továbbiakban: önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó) költségvetését.

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített költségvetés a (2) bekezdés b) és c) pont szerinti költségvetések összesítése.

2. Az önkormányzat összesített 2019. évi költségvetése

2. § (1) A képviselő-testület az Erdőtelek Községi Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2019. évi költségvetési főösszegét 335 973 885,- forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 316 318 784,- forint,

b) a költségvetési kiadások összege:  335 973 885,- forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete -19 655 101,- forint, melynek fedezete az önkormányzat 2018. évi költségvetési bevételi többlete.

3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2019. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:             228 859 284 forint,

b) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                   55 362 000 forint,

c) B4. Működési bevételek:                                                                      22 751 900 forint,

d) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                               9 345 600 forint,

e) Költségvetési bevételek összesen:                                                     316 318 784 forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 266 318 788forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 50 000 000forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 316 318 784 forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 0 forint.

(4) Az (1) bekezdés a)-d) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat, valamint az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a saját bevételeket az 1. melléklet tartalmazza.

4. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2019. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai

a) K1. Személyi juttatások:                                                                   164 063 390 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:   39 451 310 forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                          116 140 915 forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                        10 183 600 forint,

e) K5 Átadott pénzeszköz                                                                          6 134 670 forint,

f) Költségvetési kiadások összesen:                                                        335 973 885 forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai:  326 240 985 forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 9 732 900 forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzat- csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 335 973 885 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 0 forint.

(4) Az (1) bekezdés a)-e) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó kiadásokat a 2. melléklet és a 3. melléklet tartalmazza.

(5) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit a 7. melléklet tartalmazza.

5. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások:

a) Arany János tehetséggondozó ösztöndíj              150.000 forint

b) Egyéb települési támogatás.................             7 683 600 forint

c) Köztemetés..........................................              1 500 000 forint

d) Temetési segély...................................             1.000.000 forint

6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2019. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 49 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 44 fő.

(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2019. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 55 fő.

7. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 19 655 101 forint hiány.

(2) Az önkormányzat (1) bekezdés a pontja szerinti 2019. évi hiányának finanszírozása belső finanszírozással – 19 655 101 forint -, történik.

(3) A (2) bekezdés szerinti belső finanszírozáson belül az előző évek pénzmaradványának

igénybevétele összesen 19 655 101 forint, ebből működési célú 19 655 101 forint.

3. A Polgármesteri Hivatal

8. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Polgármesteri Hivatal 2019. évi költségvetési főösszegét 51 139 105 forintban állapítja meg.

(2) A Polgármesteri Hivatal költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 40.533 000 forint,

b) a költségvetési kiadások összege:  51 139 105 forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete – 10 606 105 ezer forint hiány.

9. § (1) A Polgármesteri Hivatal 2019. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:             40.533 000 forint,

b) Költségvetési bevételek összesen:                                                     40 533 000 forint.

(2) A Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 40 533 000 forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 forint,

(3) A Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételei előirányzat csoportonként működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 40.533 000 forint,

10. § (1) A Polgármesteri Hivatal 2019. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                   35 462 010 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:   7 167 360 forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                           8 509 735 forint,

d) Költségvetési kiadások összesen:                                                      51 139 105 forint.

(2) A Polgármesteri Hivatal költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai 51 139 105 forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai 0 forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai 0 forint.

(3) A Polgármesteri Hivatal költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport 51 139 105 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 0 forint.

11. § (1) A képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal – közfoglalkoztatottak nélküli – 2019 évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 11 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 11 fő.

(2) A Polgármesteri Hivatalnál foglalkoztatható közfoglalkoztatottak 2019. évre vonatkozó éves átlag létszám-előirányzata 1 fő.

12. § (1) A Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 8. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül

működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) ---10 606 105 forint hiány,

(2) A Polgármesteri Hivatal (1) bekezdés szerinti 2019. évi hiányának finanszírozása belső finanszírozással – 10 606 105 forint, - történik.

(3) A (2) bekezdés szerinti belső finanszírozáson belül az előző évek pénzmaradványának, igénybevétele, összesen 10 606 105 forint, ebből működési célú finanszírozás 10 606 105 forint.

 4. A Gondozási Központ és Konyha

13. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Gondozási Központ 2019. évi költségvetési főösszegét 89 891 145 forintban állapítja meg.

(2) A Gondozási Központ és Konyha költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 89 891 145 forint,

b) a költségvetési kiadások összege:  89 891 145 forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások

különbözete: 0 forint

14. § (1) A Gondozási Központ és Konyha 2019. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:             82 553 075 forint,

b) B4. Működési bevételek:                                                                     7.338 070 forint,

c) Költségvetési bevételek összesen:                                                     89 891 145 forint.

(2) A Gondozási Központ költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 89 891 145 forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 forint,

(3) A Gondozási Központ és Konyha költségvetési bevételei előirányzat csoportonként működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 89 891 145 forint,

15. § (1) A Gondozási Központ és Konyha 2019. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                   30 623 500 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó    5.997 545 forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                         53 270 100 forint,

d) Költségvetési kiadások összesen:                                                      89 891 145 forint.

(2) A Gondozási Központ költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai 89 891 145forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai 0 forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai 0 forint.

(3) A Gondozási Központ és Konyha költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport 89 891 145 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 0 forint.

16. § (1) A képviselő-testület a Gondozási Központ és Konyha – közfoglalkoztatottak nélküli – 2019. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – :11 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 10 fő.

(2) A Gondozási Központ és Konyhánál foglalkoztatható közfoglalkoztatottak 2019. évre vonatkozó éves átlag létszám-előirányzata 10 fő.

17. § (1) A Gondozási Központ és Konyha költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 13. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 0 forint hiány,

(2) A Gondozási Központ és Konyha (1) bekezdés szerinti 2019. évi hiányának finanszírozása belső finanszírozással 0 forint, - történik.

(3) A (2) bekezdés szerinti belső finanszírozáson belül az előző évek pénzmaradványának, igénybevétele, összesen 0 forint, ebből működési célú finanszírozás 0 forint.

5. Erdőtelki Kerekerdő Óvoda és Mini Bölcsőde

18. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Erdőtelki Kerekerdő Óvoda 2019. évi költségvetési főösszegét 74 156 725 forintban állapítja meg.

(2) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 67 820 450 forint,

b) a költségvetési kiadások összege:  74 156 725 forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete – 6 336 275 forint hiány.

19. § (1) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda 2019. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:             67 820 450 forint,

b) B4. Működési bevételek:                                                                                   0 forint,

c) Költségvetési bevételek összesen:                                                     67 820 450 forint.

(2) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 67 820 450 forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 forint,

(3) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda költségvetési bevételei előirányzat-csoportonként működési költségvetés bevételi előirányzat-csoport: 67 820 450 forint,

20. § (1) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda 2019. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                   53 305 040 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 10 332 485 forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                         1 0519 200 forint,

d) Költségvetési kiadások összesen:                                                      74 156 275 forint.

(2) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai 74 156 275 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai 0 forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai 0 forint.

(3) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport 74 156 275 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 0 forint.

21. § (1) A képviselő-testület az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda – közfoglalkoztatottak nélküli

 – 2019. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – :15 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 12 fő.

(2) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvodánál foglalkoztatható közfoglalkoztatottak 2019. évre vonatkozó éves átlag létszám-előirányzata 4 fő.

22. § (1) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 18. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) ---6 336 275 forint hiány,

(2) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda (1) bekezdés szerinti 2019. évi hiányának finanszírozása belső finanszírozással – 6336 275 forint, - történik.

(3) A (2) bekezdés szerinti belső finanszírozáson belül az előző évek pénzmaradványának, igénybevétele, összesen 6 336 275 forint, ebből működési célú finanszírozás 6 336 275 forint.

 6.Művelődési Ház és Könyvtár

23. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Művelődési Ház és Könyvtár 2019. évi költségvetési főösszegét 13 412 410 forintban állapítja meg.

(2) A Művelődési Ház és Könyvtár költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 4.812 430 forint,

b) a költségvetési kiadások összege:13 412 410 forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete – 8 599 980forint hiány.

24. § (1) A Művelődési Ház és Könyvtár 2019. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:             3.972 430forint,

b) B4. Működési bevételek:                                                                       840.000 forint,

c) Költségvetési bevételek összesen:                                                     4.812 430 forint.

(2) A Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 4.812 430 forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 forint,

(3) A Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 4.812 430 forint.

25. § (1) A Művelődési Ház és Könyvtár 2019. évi kiemelt költségvetési ki adási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                        5.517 000 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:     1.101 320 forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                             6.794 090 forint,

d) Költségvetési kiadások összesen:                                                        13 412 410 forint.

(2) A Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai 13 412 410forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai 0 forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai 0 forint.

(3) A Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport 13 412 410 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 0 forint.

26. § (1) A képviselő-testület a Művelődési Ház és Könyvtár – közfoglalkoztatottak nélküli – 2019. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – :2 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám:.1 fő.

(2) A Művelődési Ház és Könyvtárnál foglalkoztatható közfoglalkoztatottak 2019. évre vonatkozó éves átlag létszám-előirányzata 1 fő.

27. § (1) A Művelődési Ház és Könyvtárnál költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 23. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) – 8 599 980 forint hiány,

(2) A Művelődési Ház és Könyvtár – (1) bekezdés szerinti - 2019. évi hiányának finanszírozása belső finanszírozással – 8 599 980 forint – történik.

(3) A (2) bekezdés szerinti belső finanszírozáson belül az előző évek pénzmaradványának igénybevétele és saját bevételből összesen – 8 599 980 forint, ebből működési célú finanszírozás összesen – 8 599 980 forint

7. Az önkormányzat saját költségvetése

28. § (1) A képviselő-testület az Erdőtelek Községi Önkormányzat 2019. évi költségvetési főösszegét 107 374 500 forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 113 261 759 forint,

b) a költségvetési kiadások összege:  107 374 500 forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 5 887 259 forint (többlet).

29. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2019. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                33 983 329 forint,

b) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                   55 362 000 forint,

c) B4. Működési bevételek:                                                                      14 573 830 forint,

d) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                               9 345 600 forint,

e) Költségvetési bevételek összesen:                                                     113 261 759 forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 63 261 795 forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 50 000.000 forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 113 261 759 forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 0 forint.

30. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2019. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai

a) K1. Személyi juttatások:                                                                      39 155 840 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:     14 852 600 forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                             37 047 790 forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                          10 183 600 forint,

e) K5.:Átadott pénzeszköz                                                                           6 134 670 forint,

f) Költségvetési kiadások összesen:                                                         107 374 500 forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai:             97 641 600  forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:    9 732 900 forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 107 374 500 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 0 forint.

31. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások:

a) Arany János tehetséggondozó ösztöndíj                  150.000 forint,

a) Egyéb települési támogatás                                   7 683 600 forint,

a) Köztemetés                                                            1 500 000 forint,

a) Temetési segély                                                     1 000 000 forint.

32. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 7. számú melléklet tartalmazza.

33. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2019. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 9 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 8 fő.

(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2019. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 40 fő.

34. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 28. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 5 887 259 forint többlet,

(2) Az Önkormányzat – (1) bekezdés szerinti - 2019. évi többletének felhasználása belső finanszírozással 5 887 259 forint – történik.

(3) A (2) bekezdés szerint az Önkormányzat 2018. évi többletének felhasználása belső finanszírozáson belül intézmények működési kiadására – 5 887 259 forint – történik. 

8. A helyi nemzetiségi önkormányzat költségvetése

35. § A helyi nemzetiségi önkormányzat 2019 évi költségvetését a 4. melléklet tartalmazza

9. Adósságot keletkeztető ügylet

36. § Ha a költségvetési évben az önkormányzatnak fejlesztési céljai megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst. tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé, annak várható együttes összegét e rendeletben be kell mutatni a fejlesztési célok szerint.

37. § Az önkormányzatnak a Gst. tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futam idejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Gst. tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit külön, e rendelet 6. mellékleteként kell bemutatni.

10. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

38. § A polgármester összességében 500.000+ÁFA forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő kiadások fedezetéről. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

39. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket az önkormányzat által irányított költségvetési szerv tekintetében az intézményvezető, a Polgármesteri Hivatal tekintetében a jegyző gyakorolja. Amennyiben év közben az intézmény költségvetésében előre nem tervezett jelentős bevétel keletkezik az intézményvezető joga, hogy a keletkezett pénzügyi többletet a számlavezető pénzintézeténél betétként elhelyezze.

(2) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

(3) A (2) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.

40. § (1) Az intézményvezető az irányító szervi támogatást, mint finanszírozási bevételt a költségvetésében meghatározott kiadásokra jogosult felhasználni.

 (2) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

41. § Az önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt kiadási előirányzatait, illetve a kiemelt kiadási előirányzatokon belül a rovatok közötti kiadási előirányzatait saját hatáskörben átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.

42. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.

43. § A képviselő-testület előirányzat átcsoportosítás szerinti előirányzat módosítás miatt:

a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változásokról szeptember 30-ig kap tájékoztatást.

b) a 1-12. hónapban bekövetkezett változások alapján december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig.

44. § (1) A képviselő-testület 2019. évre az önkormányzatnál foglalkoztatottak vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:

a) a köztisztviselői illetményalap megegyezik a Magyarország 2019. évi központi

költségvetéséről szóló törvényben meghatározott 38.650 Ft-os illetményalappal, melyet a képviselő-testület 25 %-kal megemelve, 48.315,- forintban állapít meg.

b) a köztisztviselők cafetéria juttatás kerete a munkáltatót terhelő közterhekkel együtt 200.000,- forint/év/fő.

c) a középfokú végzettségű köztisztviselők, valamint a felsőfokú végzettségű köztisztviselők illetménykiegészítése: 20 %.

d) Szakképesítési pótlék az illetményalap 40 %-a,

e) Közalkalmazottak és a Munka Törvénykönyve hatálya alá tartozó garantált bérminimumra vagy minimálbérre jogosult dolgozók munkáltatói döntésen alapuló bérkiegészítése 10.000,- forint/fő/hó

f) Közalkalmazottak és a Munka Törvénykönyve hatálya alá tartozó munkavállalók munkáltatói döntés alapján további 7.500,- Ft/hó/ fő.

45. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételeit és kiadásait a 5. sz.  melléklet tartalmazza.

46. § Az önkormányzat céltartalékának célonkénti felosztását a 8. sz. melléklet tartalmazza.

11. Záró rendelkezések

47. § E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.

Erdőtelek, 2019. február 14.

          Forgács Jánosné s.k.                                                         Lőcseiné Nagy Mária s.k.

                polgármester                                                                               jegyző

Záradék:

A rendeletet a mai napon kihirdettem.

Erdőtelek, 2019. február 15.

                Lőcseiné Nagy    Mária s.k.

                                                                                                                                                                          jegyző