Erdőtelek Község Önkormányzat képviselő-testülete az Államháztartásról szóló 2011 évi CXCV törvény 91 § (1) bekezdésében, és az alaptörvény 32 cikk (2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a következőket rendeli el.

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.

2. Az Önkormányzat összesített 2018. évi zárása

2. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2018 évi

költségvetésének végrehajtásáról szóló zárszámadását:

                          525.426.621,- Ft pénzforgalmi bevétellel   

   593.949.614,- Ft pénzforgalmi kiadással

 1.024.658.287 Ft nyitó pénzkészlettel

    956.296.117 Ft számla maradvánnyal hagyja jóvá.

3. § Az önkormányzat összesített 2018. évi zárszámadási bevételei:     1.551.578.371 Ft

      a) működési célú támogatásértékű bevétel                                          401.196.202 Ft

      b) felhalmozási célú támogatásértékű bevétele                                       13.593.602 Ft

          c) Finanszírozási bevétel                                                                     1.026.151.750 Ft

          d) Működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz                              10.464.800 Ft

     e) Működési bevétel, és felhalm.bevétel                                                  29.562.586 Ft

… f) Közhatalmi bevétel                                                                               70.609.431 Ft

4. § (1) Az önkormányzat összesített 2018. évi kiemelt kiadásai:           602.004.563 Ft

az alábbiakban meghatározott tételekből állnak

a) működési kiadás                                                                                   479.533.519 Ft

      aa) személyi jellegű kiadások:                                                           250.343.247 Ft

      ab) szociális hozzájárulási adó:                                                42.633.275 Ft

      ac) dologi jellegű kiadások                                                     156.893.422 Ft

      ad) egyéb működési célú kiadások:                                          16.393.390 Ft

      ae) Ellátottak pénzbeni juttatása                                              13.270.185 Ft

      af) Finanszírozási kiadás                                                                        8.054.949 Ft

b) felhalmozási kiadások                                                                          114.416.095  Ft

5. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszámát az alábbiak szerint állapítja meg

a) az év utolsó napján engedélyezett létszám 48 fő.

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 42 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszáma 55 fő.

3. Az Önkormányzat 2018 évi zárszámadása

6. § Az önkormányzat képviselő-testülete az Önkormányzat 2018 évi költségvetésének végrehajtásáról szóló zárszámadását az alábbiak szerint állapítja meg.

7. § Az Önkormányzat 2018. évi költségvetési bevételei:                      1.540.473.696 Ft

a) működési célú támogatási bevétel                                                400.189.468 Ft

b) felhalmozási célú pénzforgalmi bevétel                                         13.593.602 Ft

c) Finanszírozási bevétel                                                               1.025.581.097 Ft

d) Közhatalmi bevétel                                                                        70.609 431 Ft

e) Felhalmozási bevétel és műk.átvett pénezeszköz                          10.064.800 Ft

f) Működési és felhalmozási célú bevétel                                    ..    20.435.298 Ft

    8. § Az Önkormányzat 2018. évi kiemelt kiadásai :                                 389.828.512 Ft

a) működési kiadás                                                                                   277.186.677.Ft az alábbiakban meghatározott tételekből állnak

      aa) személyi jellegű kiadások:                                                125.125.478 Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                      16.277.514 Ft

      ac) dologi jellegű kiadások:                                                     98.065.161 Ft

      ad) működési célú kiadás:                                                       .16.393.390 Ft

      ae) Ellátottak pénzbeni juttatása                                              13.270.185 Ft

      af) Finanszírozási kiadás                                                           8.054.949 Ft

b) felhalmozási kiadás:                                                                             112.641.835 Ft

9. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2018. évre – közfoglalkoztatottak

 nélküli – a létszámát az alábbiak szerint állapítja meg

a) az év utolsó napján engedélyezett létszám 9 fő

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 8 fő

4. A Polgármesteri Hivatal 2018 évi zárszámadása

10 § Az önkormányzat képviselő-testülete a Polgármesteri Hivatal 2018 évi költségvetésének végrehajtásáról szóló zárszámadását az alábbiak szerint állapítja meg.

11 § A Polgármesteri Hivatal 2018. évi költségvetési bevételei:                1.556.831 Ft

a) működési célú támogatás                                               ………  1.006.734 Ft

b) működési és felhalmozási célú bevétel                                            194.532 Ft

     d) finanszírozási bevétel                                                                     355.565 Ft

   12 § A Polgármesteri Hivatal 2018. évi kiemelt kiadásai                           55.930.792 Ft

a) működési és felhalmozási kiadás:                                              55.930.792 Ft

      aa) személyi jellegű kiadások:                                                 41.295.035 Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok                                            8.826.918 Ft

      ac) dologi jellegű kiadások                                                         5.554.839 Ft

           ad) beruházás                                                                                 254.000 Ft

13. § (1) A képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal 2018. évre – közfoglalkoztatottak

 nélküli – a létszámát az alábbiak szerint állapítja meg

a) az év utolsó napján engedélyezett létszám   11 fő

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 11 fő

5. A Gondozási Központ és Konyha

2018. évi zárszámadás

14. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Gondozási Központ és Konyha költségvetési szerv 2018. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló zárszámadását az alábbiak szerint állapítja meg.

15. § A Gondozási Központ és Konyha költségvetési szerv 2018. évi költségvetési

bevételei:                                                                                                      7.366.973 Ft

a) finanszírozási bevétel                                                                           86.161 Ft

b) intézményi működési bevétel,                                                     …7.280.812 Ft

16. § A Gondozási Központ és Konyha költségvetési szerv 2018. évi kiemelt kiadásai:

a) működési és felhalmozási kiadás                                                            72.795.170 Ft

aa) személyi jellegű kiadások:                                                26.215.551 Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és

szociális hozzájárulási adó:                                                       5.568.740 Ft

ac) dologi jellegű kiadások:                                                     40.905.879 Ft

            ad) beruházás                                                                                105.000 Ft

17. § (1) A képviselő-testület a Gondozási Központ és Konyha költségvetési szerv 2018 évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszámát alábbiak szerint állapítja meg

a) az év utolsó napján engedélyezett létszám 12 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 11 fő.

6. A Művelődési Ház és Könyvtár

 2018. évi zárszámadás

18. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési szerv 2018. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló zárszámadását az alábbiak szerint állapítja meg.

19. § A Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési szerv 2018. évi költségvetési

bevételei:                                                                                                       2.178.454 Ft

a) finanszírozási bevétel                                                                          128.126 Ft

b) intézményi működési bevétel,                                                         1.650.328 Ft

c) működési célú átvett pénzeszköz                                                        400.000 Ft

20. § A Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési szerv 2018. évi kiemelt kiadásai:

a) működési kiadás:                                                                                     12.898.315 Ft

aa) személyi jellegű kiadások:                                              5.828.501 Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és

szociális hozzájárulási adó:                                                   1 261.927 Ft

ac) dologi jellegű kiadások:                                                   5.807.887 Ft

21. § (1) A képviselő-testület a Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési szerv

2018 évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszámát az alábbiak szerint állapítja meg

a) az év utolsó napján engedélyezett létszám  2   fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 1   fő.

7. A Kerekerdő Óvoda

2018. évi zárszámadás

22. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Kerekerdő Óvoda költségvetési szerv 2018. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló zárszámadását az alábbiak szerint állapítja meg.

23. § A Kerekerdő Óvoda költségvetési szerv 2018. évi költségvetési

bevételei                                                                                                               2.417Ft

a) finanszírozási bevétel                                                                                801 Ft

b) Intézményi működési bevétel                                                         ……1.616 Ft

24. § A Kerekerdő Óvoda költségvetési szerv 2018. évi kiemelt kiadásai:

a) működési és felhalmozási kiadás:                                                           70.551.774 Ft

aa) személyi jellegű kiadások:                                                 51.878.682 Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és

szociális hozzájárulási adó:                                                      10.698.176 Ft

ac) dologi jellegű kiadások:                                                       6.559.656 Ft

            ad) beruházás                                                                              1.415.260 Ft

25. § (1) A képviselő-testület a Kerekerdő Óvoda költségvetési szerv 2018. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszámát alábbiak szerint állapítja meg

a) az év utolsó napján engedélyezett létszám 14 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 11 fő.

8. A helyi nemzetiségi önkormányzat költségvetése

26. § A helyi nemzetiségi önkormányzat 2018. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló zárszámadását a 1. melléklet tartalmazza.

9. Adósságot keletkeztető ügylet

36. § Ha a költségvetési évben az önkormányzatnak fejlesztési céljai megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst. tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé, annak várható együttes összegét e rendeletben be kell mutatni a fejlesztési célok szerint.

37. § Az önkormányzatnak a Gst. tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Gst. tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit külön, e rendelet 6. mellékleteként kell bemutatni.

10. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

38. § A polgármester összességében 500.000+ÁFA forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő kiadások fedezetéről. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

39. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket az önkormányzat által irányított költségvetési szerv tekintetében az intézményvezető, a Polgármesteri Hivatal tekintetében a jegyző gyakorolja. Amennyiben év közben az intézmény költségvetésében előre nem tervezett jelentős bevétel keletkezik az intézményvezető joga, hogy a keletkezett pénzügyi többletet a számlavezető pénzintézeténél betétként elhelyezze.

(2) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

(3) A (2) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.

40. § (1) Az intézményvezető az irányító szervi támogatást, mint finanszírozási bevételt a költségvetésében meghatározott kiadásokra jogosult felhasználni.

 (2) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

41. § Az önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt kiadási előirányzatait, illetve a kiemelt kiadási előirányzatokon belül a rovatok közötti kiadási előirányzatait saját hatáskörben átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.

42. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.

43. § A képviselő-testület előirányzat átcsoportosítás szerinti előirányzat módosítás miatt:

a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változásokról szeptember 30-ig kap tájékoztatást.

b) a 1-12. hónapban bekövetkezett változások alapján december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig.

44. § (1) A képviselő-testület 2018. évre az önkormányzatnál foglalkoztatottak vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:

a) a köztisztviselői illetményalap megegyezik a Magyarország 2018. évi központi

költségvetéséről szóló törvényben meghatározott 38.650 Ft-os illetményalappal, melyet a képviselő-testület 15 %-kal megemelve, 44.450,- forintban állapítja meg.

b) a köztisztviselők cafetéria juttatás kerete a munkáltatót terhelő közterhekkel együtt 200.000,- forint/év/fő.

c) a középfokú végzettségű köztisztviselők, valamint a felsőfokú végzettségű köztisztviselők illetménykiegészítése: 20 %.

d) Közalkalmazottak és a Munka Törvénykönyve hatálya alá tartozó garantált bérminimumra vagy minimálbérre jogosult dolgozók munkáltatói döntésen alapuló bérkiegészítése 10.000,- forint/fő/hó

45. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételeit és kiadásait a 5. melléklet tartalmazza.

46. § Az önkormányzat céltartalékának célonkénti felosztását a 8. melléklet tartalmazza.

11. Záró rendelkezések

46. § E rendelet     2019.... év ........................ 05 hó ... 31 napján lép hatályba.