Erdőtelek Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete
Erdőtelek Község Önkormányzat Képviselő-testületének önkormányzati rendelete az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 02. 16Erdőtelek Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete
Erdőtelek Község Önkormányzat Képviselő-testületének önkormányzati rendelete az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Erdőtelek Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. § (1) bekezdés f) pontjában foglalt feladatkörében eljárva a Pénzügyi és Vagyongazdálkodási Bizottság, az Ügyrendi Bizottság, valamint az Erdőtelki Roma Nemzetiségi Önkormányzat véleményének kikérésével az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről az alábbiakat rendeli el:
1. Általános rendelkezések
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.
(2) A költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza:
a) az önkormányzat önkormányzati szintre összesített költségvetését,
b) az önkormányzat által irányított költségvetési szerv költségvetését,
c) az önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szerv költségvetésébe nem tartozó (továbbiakban: önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó) költségvetését.
(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített költségvetés a (2) bekezdés b) és c) pont szerinti költségvetések összesítése, amit az 1. melléklet tartalmaz.
2. Az önkormányzat összesített 2022. évi költségvetése
2. § (1) A képviselő-testület az Erdőtelek Községi Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2022. évi költségvetési főösszegét 1 012 797 504,- forintban állapítja meg.
(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 1 012 797 504,-forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 1 012 797 504,- forint.
3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2022. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 328 316 629 forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatás 0 forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: 61 283 430 forint,
d) B4. Működési bevételek: 24 147 151 forint,
e) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
f) B8. Finanszírozási bevétel 599 050 294 forint,
Költségvetési bevételek összesen: 1 012 797 504 forint.
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 1 012 797 504 forint
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 162 891 159 forint
c) az államigazgatási feladatok bevételei: 849 906 345 forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 714 132 013,- forint
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 298 665 491,- forint.
(4) Az (1) bekezdés a)–f) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat, valamint az (1) bekezdés c-d) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a saját bevételeket az 2. melléklet tartalmazza.
4. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2022. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai
a) K1. Személyi juttatások: 254 312 340 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 38 906 206 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 156 319 696 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 42 803 847 forint,
e) K5. Egyéb működési célú támogatások ÁHT-n kívülre 2 762 000 forint,
f) K6. Beruházás 12 699 659 forint,
g) K7. Felújítás 935 000 forint,
h) K9 Finanszírozási kiadások 314 051 314 forint,
i) K5. Tartalék 190 007 442 forint
j) Költségvetési kiadások összesen: 1 012 797 504 forint.
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 543 854 040 forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 468 943 464 forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzat- csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 698 746 190 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 314 051 314 forint.
(4) Az (1) bekezdés a)–j) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó kiadásokat a 3. melléklet tartalmazza.
(5) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit a 10. melléklet tartalmazza.
5. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások:
a) Arany János tehetséggondozó ösztöndíj 150 000 forint
b) Egyéb települési támogatás................. 11 422 887 forint
c) Köztemetés.......................................... 1 300 000 forint
d) Temetési segély................................... 1 250 000 forint
e) Egyéb nem intézményi ellátások ........ 21 000 000 forint
6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2022. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 62 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 58 fő.
(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2022. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 80 fő.
7. § A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 0 forint.
3. A Polgármesteri Hivatal
8. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Polgármesteri Hivatal 2022. évi költségvetési főösszegét 79 172 355,- forintban állapítja meg.
(2) A Polgármesteri Hivatal költségvetésének fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 79 172 355 forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 79 172 355 forint,
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 0 forint.
9. § (1) A Polgármesteri Hivatal 2022. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B4. Működési bevétel 200 000 forint,
b) B8. Finanszírozási bevétel 78 972 355 forint
c) Költségvetési bevételek összesen: 79 172 355 forint.
(2) A Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 79 172 355 forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 forint,
(3) A Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételei előirányzat csoportonként működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 200 000 forint
10. § (1) A Polgármesteri Hivatal 2022. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: 55 694 120 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 7 227 235 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 16 060 000 forint,
d) Beruházási kiadás 191 000 forint,
e) Költségvetési kiadások összesen: 79 172 355 forint.
(2) A Polgármesteri Hivatal költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai 79 172 355 forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai 0 forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai 0 forint.
(3) A Polgármesteri Hivatal költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport 79 172 355 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 0 forint.
11. § (1) A képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal – közfoglalkoztatottak nélküli – 2022 évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 10 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 9 fő, amit a 4. melléklet tartalmaz.
(2) A Polgármesteri Hivatalnál foglalkoztatható közfoglalkoztatottak 2022. évre vonatkozó éves átlag létszám-előirányzata 1 fő.
12. § A Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 8. § (2) bekezdés határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 0 forint.
4. A Gondozási Központ és Konyha
13. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Gondozási Központ 2022. évi költségvetési főösszegét 101 134 724 forintban állapítja meg.
(2) A Gondozási Központ és Konyha költségvetésének fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 101 134 724 forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 101 134 724 forint,
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások
különbözete: 0 forint.
14. § (1) A Gondozási Központ és Konyha 2022. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B4. Működési bevételek: 10 162 056 forint,
b) B8. Finanszírozási bevétel 90 972 668 forint
c) Költségvetési bevételek összesen: 101 134 724 forint.
(2) A Gondozási Központ költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 98 021 724 forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 forint, amit a 7. melléklet tartalmaz.
(3) A Gondozási Központ és Konyha költségvetési bevételei előirányzat csoportonként működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 98 021 724 forint
15. § (1) A Gondozási Központ és Konyha 2022. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: 46 333 000 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 5 801 740 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 48 491 984 forint,
d) K6. Beruházás 508 000 forint,
e) Költségvetési kiadások összesen: 101 134 704 forint.
(2) A Gondozási Központ költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai 101 134 704 forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai 0 forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai 0 forint.
(3) A Gondozási Központ és Konyha költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport 101 134 704 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 0 forint az 5. melléklet tartalmazza.
16. § (1) A képviselő-testület a Gondozási Központ és Konyha – közfoglalkoztatottak nélküli – 2022. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – :13 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 12 fő.
(2) A Gondozási Központ és Konyhánál foglalkoztatható közfoglalkoztatottak 2022. évre vonatkozó éves átlag létszám-előirányzata 10 fő.
17. § A Gondozási Központ és Konyha költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 13. § (2) bekezdés határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 0 forint.
5. Erdőtelki Kerekerdő Óvoda és Manócska Családi Bölcsőde
18. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Erdőtelki Kerekerdő Óvoda és Manócska Családi Bölcsőde 2022. évi költségvetési főösszegét 117 603 630 forintban állapítja meg.
(2) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda és Manócska Családi Bölcsőde költségvetésének fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 117 603 630 forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 117 603 630 forint,
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 0 forint.
19. § (1) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda és Manócska Családi Bölcsőde 2022. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B8. Finanszírozási bevétel 117 603 630 forint,
b) Költségvetési bevételek összesen: 117 603 630 forint.
(2) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda és Manócska Családi Bölcsőde költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 117 603 630 forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 forint,
(3) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda és Manócska Családi Bölcsőde költségvetési bevételei előirányzat-csoportonként működési költségvetés bevételi előirányzat-csoport: 117 603 630 forint.
20. § (1) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda és Manócska Családi Bölcsőde 2022. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: 89 070 120 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 11 518 510 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 17 015 000 forint,
d) Költségvetési kiadások összesen: 117 603 630 forint.
(2) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda és Manócska Családi Bölcsőde költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai 117 603 630 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai 0 forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai 0 forint.
(3) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda és Manócska Családi Bölcsőde költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport 117 603 630 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 0 forint.
21. § (1) A képviselő-testület az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda és Manócska Családi Bölcsőde – közfoglalkoztatottak nélküli - 2022. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 20 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 19 fő, amit a 4. melléklet tartalmaz.
(2) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvodánál foglalkoztatható közfoglalkoztatottak 2022. évre vonatkozó éves átlag létszám-előirányzata 4 fő.
22. § Az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda és Manócska Családi Bölcsőde költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 18. § (2) bekezdés határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 0 forint.
6. Művelődési Ház és Könyvtár
23. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Művelődési Ház és Könyvtár 2022. évi költségvetési főösszegét 15 713 090 forintban állapítja meg.
(2) A Művelődési Ház és Könyvtár költségvetésének fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 15 713 090 forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 15 713 090 forint,
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 0 forint.
24. § (1) A Művelődési Ház és Könyvtár 2022. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B4. Működési bevételek: 600 000 forint,
b) B8. Finanszírozási bevétel 15 113 090 forint,
c) Költségvetési bevételek összesen: 15 713 090 forint.
(2) A Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 15 113 090 forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 600 000 forint.
(3) A Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési bevételei előirányzat csoportonként: működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 15 713 090 forint
25. § (1) A Művelődési Ház és Könyvtár 2022. évi kiemelt költségvetési ki adási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: 10 257 600 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 1 333 490 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 4 122 000 forint,
d) Költségvetési kiadások összesen: 15 713 090 forint.
(2) A Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai 15 713 090 forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai 0 forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai 0 forint.
(3) A Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport 15 713 090 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 0 forint.
26. § (1) A képviselő-testület a Művelődési Ház és Könyvtár – közfoglalkoztatottak nélküli – 2022. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 3 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 2 fő, a 4. melléklet tartalmazza.
(2) A Művelődési Ház és Könyvtárnál foglalkoztatható közfoglalkoztatottak 2022. évre vonatkozó éves átlag létszám-előirányzata 1 fő.
27. § A Művelődési Ház és Könyvtárnál költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 23. § (2) bekezdés határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 0 Forint.
7. Az önkormányzat saját költségvetése
28. § (1) A képviselő-testület az Erdőtelek Községi Önkormányzat 2022. évi költségvetési főösszegét 699 173 705 forintban állapítja meg.
(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 699 173 705 forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 699 173 705 forint,
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 0 forint.
29. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2022. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 309 023 029 forint,
b) B2. Felhalmozási bevétel 0 forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: 61 283 430 forint,
d) B4. Működési bevételek: 14 685 095 forint,
e) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 17 793 600 forint,
f) B8. Finanszírozási bevétel 296 388 551 forint,
g) Költségvetési bevételek összesen: 699 173 705 forint.
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 675 934 246 forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 23 239 459 forint,
c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 699 173 705 forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 0 forint.
30. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2022. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: 52 957 500 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 13 025 231 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 70 630 713 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 35 122 887 forint,
e) K5.:Átadott pénzeszköz 301 427 491 forint,
f) K6 – Beruházások 12 000 659 forint,
g) K7 – Felújítás 935 000 forint,
h) K8 – Finanszírozási kiadás 0 forint,
i) K9 – Áht-n belüli megelőlegezések visszafizetése 23 066 783 forint,
j) Tartalék: 190 007 441 forint,
k) Költségvetési kiadások összesen: 699 173 705 forint.
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 680 925 203 forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 18 248 502 forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 508 231 264 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 190 942 441 forint.
31. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások:
a) Arany János tehetséggondozó ösztöndíj 150.000 forint,
b) Egyéb települési támogatás 11 422 887 forint,
c) Köztemetés 1 300 000 forint,
d) Temetési segély 1 250 000 forint,
e) Egyéb nem intézményi ellátás 21 000 000 forint.
32. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2022. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 9 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 9 fő, a 4. melléklet tartalmazza.
(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2022. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 80 fő.
33. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 28. § (2) bekezdés határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 95 209 402 forint.
(2) Az Önkormányzat – (1) bekezdés szerinti - 2022. évi többletének felhasználása belső finanszírozással történik.
(3) A (2) bekezdés szerint az Önkormányzat 2022. évi többletének felhasználása belső finanszírozáson belül intézmények működési kiadására 298 665 491 forint összegben– történik.
8. A helyi nemzetiségi önkormányzat költségvetése
34. § A helyi nemzetiségi önkormányzat 2022 évi költségvetését a 11. melléklet tartalmazza.
9. Adósságot keletkeztető ügylet
35. § § Ha a költségvetési évben az önkormányzatnak fejlesztési céljai megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst. tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé, annak várható együttes összegét e rendeletben be kell mutatni a fejlesztési célok szerint.
36. § Az önkormányzatnak a Gst. tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futam idejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Gst. tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit külön, e rendelet 6. mellékleteként kell bemutatni.
10. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
37. § A polgármester összességében 500.000+ÁFA forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő kiadások fedezetéről. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
38. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket az önkormányzat által irányított költségvetési szerv tekintetében az intézményvezető, a Polgármesteri Hivatal tekintetében a jegyző gyakorolja. Amennyiben év közben az intézmény költségvetésében előre nem tervezett jelentős bevétel keletkezik az intézményvezető joga, hogy a keletkezett pénzügyi többletet a számlavezető pénzintézeténél betétként elhelyezze.
(2) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja, a 8. melléklet tartalmazza.
(3) A (2) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.
39. § (1) Az intézményvezető az irányító szervi támogatást, mint finanszírozási bevételt a költségvetésében meghatározott kiadásokra jogosult felhasználni a 9. melléklet tartalmazza.
(2) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
40. § Az önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt kiadási előirányzatait, illetve a kiemelt kiadási előirányzatokon belül a rovatok közötti kiadási előirányzatait saját hatáskörben átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.
41. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.
42. § A képviselő-testület előirányzat átcsoportosítás szerinti előirányzat módosítás miatt:
a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változásokról szeptember 30-ig kap tájékoztatást.
b) a 1-12. hónapban bekövetkezett változások alapján december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig.
43. § (1) 2022. évre az önkormányzatnál foglalkoztatottak vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:
a) a köztisztviselői illetményalap megegyezik a Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló törvényben meghatározott 38.650 Ft-os illetményalappal, melyet megemelve, 57 500,- forintban állapít meg.
b) a köztisztviselői cafetéria juttatás kerete a munkáltatót terhelő közterhek nélkül az illetményalap ötszöröse.
c) a középfokú végzettségű köztisztviselők, valamint a felsőfokú végzettségű köztisztviselők illetménykiegészítése: 20 %.
d) Szakképesítési pótlék az illetményalap 50 %-a,
e) Valamennyi közalkalmazott, valamint a munka törvénykönyve hatálya alá tartozók részére munkáltatói döntés alapján 7.500 Ft pénzbeni juttatást állapít meg januártól december 31-ig,
f) Munkáltatói döntés alapján a minimálbéres, bérminimumos közalkalmazottak, valamint a munka törvénykönyve hatálya alá tartozók további havi 10.000 Ft pénzbeni juttatásban részesülnek januártól december 31-ig. Az önkormányzati brigád dolgozói esetében (8fő) ez az összeg 22.500 Ft.
(2) A Kerekerdő Óvoda és Manócska Családi Bölcsődében a bölcsődei ellátás 2022. 01. 01-től december 31-ig térítésmentesen kerül biztosításra.
(3) Az Erdőtelki Gondozási Központ és Konyha nappali ellátásánál az un. székfoglaló díj 2022. 01. 01-től 2022. december 31-ig átvállalásra kerül a 2022. évi költségvetés terhére.
44. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételeit és kiadásait a 12. melléklet tartalmazza.
11. Záró rendelkezések
45. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.