Erdőtelek Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 16.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi zárszámadásáról
Hatályos: 2024. 05. 31Erdőtelek Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 16.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi zárszámadásáról
Erdőtelek Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. § (1) bekezdés f) pontjában foglalt feladatkörében eljárva a Pénzügyi és Vagyongazdálkodási Bizottság, az Ügyrendi Bizottság, valamint az Erdőtelki Roma Nemzetiségi Önkormányzat véleményének kikérésével az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről az alábbiakat rendeli el:
1. Általános rendelkezések
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szervére.
(2) A költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza:
a) az önkormányzat önkormányzati szintre összesített költségvetését,
b) az önkormányzat által irányított költségvetési szerv költségvetését,
c) az önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szerv költségvetésébe nem tartozó (továbbiakban: önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó) költségvetését.
(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített költségvetés a (2) bekezdés b) és c) pont szerinti költségvetések összesítése.
2. Az önkormányzat összesített 2023. évi költségvetése
2. § (1) A képviselő-testület az Erdőtelek Községi Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2023. évi költségvetési főösszegét 1 607 913 405,- forintban állapítja meg az 1. melléklet szerint.
(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 1 607 913 405,- forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 1 310 975 781,- forint,
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 296 937 624,- forint, melynek fedezete az önkormányzat 2023. évi költségvetési bevételi többlete.
3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2023. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 495 503 763 forint
b) B2 Felhalmozási célú támogatás ÁHT-n belülről 28 384 500 forint
c) B3 Közhatalmi bevételek: 218 607 435 forint
d) B4 Működési bevételek: 81 003 805 forint
e) B5 Felhalmozási bevétel 590 550 forint
f) B6 Működési célú átvett pénzeszköz 1 000 000 forint
g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 forint
h) B8 Finanszírozási bevétel 782 823 352 forint
i) Költségvetési bevételek összesen: 1 607 913 405 forint.
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 1 578 938 405,- forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 28 975 000,- forint.
(3) Az (1) bekezdés a)–d) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat, valamint az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a saját bevételeket az 2. melléklet tartalmazza.
4. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2023. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai
a) K1. Személyi juttatások: 426 646 672 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 44 677 974 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 270 551 853 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 21 162 603 forint,
e) K5 Átadott pénzeszköz 39 044 123 forint,
f) K6 Beruházás 80 982 109 forint
g) K7 Felújítás 18 974 925 forint
h) K9 Finanszírozási kiadás 408 935 522 forint
i) Költségvetési kiadások összesen: 1 310 975 781 forint.
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzat- csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 1 211 018 747 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 99 957 034 forint.
(3) Az (1) bekezdés a)–e) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó kiadásokat a 3. melléklet tartalmazza, a beruházások felújítások kiadásait a 4. melléklet tartalmazza.
(4) Az önkormányzat beruházási kiadásai: 80 982 109,- forint, felújítási kiadása: 18 974 925,- forint.
5. § A Képviselő-testület az önkormányzat és intézményei 2023. évi zárszámadását részletesen a következők szerint fogadja el:
a) A Roma Nemzetiségi Önkormányzat 2023. évi költségvetés teljesítését a 22. melléklet szerint hagyja jóvá.
b) Az önkormányzat költségvetési támogatásait a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.
c) Az önkormányzat konszolidált vagyonkimutatását a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.
d) Az önkormányzat Európai Uniós forrásból finanszírozott programok, projektek költségvetését a 21. melléklet szerint hagyja jóvá.
e) Az önkormányzat és intézményei mérlegét és eredménykimutatását a 10–19. mellékletek szerint hagyja jóvá.
f) Az összevont maradványkimutatást a 20. melléklet szerint hagyja jóvá.
6. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 296 937 624,- forint.
(2) Az önkormányzat (1) bekezdés a pontja szerinti 2023. évi hiányának finanszírozása belső finanszírozással történik.
3. A Polgármesteri Hivatal
7. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Polgármesteri Hivatal 2023. évi költségvetési főösszegét 99 646 971 forintban állapítja meg.
(2) A Polgármesteri Hivatal költségvetésének fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 99 646 971 forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 99 276 586 forint,
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 370 385 forint.
8. § (1) A Polgármesteri Hivatal 2023. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B4. Működési bevételek 60 066 forint,
b) B8. Finanszírozási bevétel 99 586 905 forint,
c) Költségvetési bevételek összesen: 99 646 971 forint.
(2) A Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 99 646 971 forint
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 forint,
(3) A Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételei előirányzat csoportonként működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 99 646 971 forint.
9. § (1) A Polgármesteri Hivatal 2023. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: 71 441 524 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 8 649 318 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 19 185 744 forint,
d) K6 Beruházás 0 forint,
e) Költségvetési kiadások összesen: 99 276 586 forint.
(2) A Polgármesteri Hivatal költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 99 276 586 forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai 0 forint.
(3) A Polgármesteri Hivatal költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 99 276 586 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 0 forint.
10. § (1) A képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal – közfoglalkoztatottak nélküli – 2023 évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 10 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 9 fő.
(2) A Polgármesteri Hivatalnál foglalkoztatható közfoglalkoztatottak 2023. évre vonatkozó éves átlag létszám-előirányzata 1 fő.
11. § (1) A Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 8. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 370 385 forint.
(2) A Polgármesteri Hivatal (1) bekezdés szerinti 2023. évi hiányának finanszírozása belső finanszírozással történik.
4. A Gondozási Központ és Konyha
12. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Gondozási Központ 2023. évi költségvetési főösszegét 153 189 771 forintban állapítja meg.
(2) A Gondozási Központ és Konyha költségvetésének fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 153 189 771 forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 152 432 576 forint,
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások
különbözete: 757 195 forint.
13. § (1) A Gondozási Központ és Konyha 2023. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B4. Működési bevételek: 14 332 960 forint,
b) B8. Finanszírozási bevétel: 138 856 811 forint,
c) Költségvetési bevételek összesen: 153 189 771 forint.
(2) A Gondozási Központ költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 153 189 771 forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 forint,
(3) A Gondozási Központ és Konyha költségvetési bevételei előirányzat csoportonként működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 153 189 771 forint.
14. § (1) A Gondozási Központ és Konyha 2023. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: 60 156 417 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 7 841 582 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 83 455 486 forint,
d) K6. Beruházás 979 091 forint,
e) Költségvetési kiadások összesen: 152 432 576 forint.
(2) A Gondozási Központ költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 152 432 576 forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 forint.
(3) A Gondozási Központ és Konyha költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 151 453 485 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 979 091 forint.
15. § (1) A képviselő-testület a Gondozási Központ és Konyha – közfoglalkoztatottak nélküli – 2021. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – :13 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 12 fő.
(2) A Gondozási Központ és Konyhánál foglalkoztatható közfoglalkoztatottak 2023. évre vonatkozó éves átlag létszám-előirányzata 20 fő.
16. § (1) A Gondozási Központ és Konyha költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 12. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 757 195 forint.
(2) A Gondozási Központ és Konyha (1) bekezdés szerinti 2023. évi hiányának finanszírozása belső finanszírozással történik.
5. Erdőtelki Kerekerdő Óvoda és Manócska Családi Bölcsőde
17. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Erdőtelki Kerekerdő Óvoda és Manócska Családi Bölcsőde 2023. évi költségvetési főösszegét 142 435 086 forintban állapítja meg.
(2) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda és Manócska Családi Bölcsőde költségvetésének fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 142 435 086 forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 141 482 173 forint,
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 762 550 forint.
18. § (1) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda és Manócska Családi Bölcsőde 2023. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B4. Működési bevételek: 1 983 370 forint,
b) B8. Finanszírozási bevételek: 140 451 716 forint,
c) Költségvetési bevételek összesen: 142 435 086 forint.
(2) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda és Manócska Családi Bölcsőde költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 142 435 086 forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 forint.
(3) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda és Manócska Családi Bölcsőde költségvetési bevételei előirányzat-csoportonként működési költségvetés bevételi előirányzat-csoport: 142 435 086 forint.
19. § (1) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda és Manócska Családi Bölcsőde 2023. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: 113 231 206 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 13 542 788 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 14 667 229 forint,
d) K6. Beruházás 40 950 forint,
e) Költségvetési kiadások összesen: 141 482 173 forint.
(2) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda és Manócska Családi Bölcsőde költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai 141 482 173 forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai 0 forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai 0 forint.
(3) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda és Manócska Családi Bölcsőde költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 141 441 223 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 40 950 forint.
20. § (1) A képviselő-testület az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda és Manócska Családi Bölcsőde – közfoglalkoztatottak nélküli – 2023. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – :20 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 20 fő.
(2) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvodánál foglalkoztatható közfoglalkoztatottak 2023. évre vonatkozó éves átlag létszám-előirányzata 6 fő.
21. § (1) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda és Manócska Családi Bölcsőde költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 17. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 952 913 forint.
(2) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda és Manócska Családi Bölcsőde (1) bekezdés szerinti 2023. évi hiányának finanszírozása belső finanszírozással történik.
6. Erdőtelki Petőfi Sándor Művelődési Ház és Könyvtár
22. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Erdőtelki Petőfi Sándor Művelődési Ház és Könyvtár 2023. évi költségvetési főösszegét 19 011 932 forintban állapítja meg.
(2) A Művelődési Ház és Könyvtár költségvetésének fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 19 011 932 forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 18 505 861 forint,
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 506 071 forint.
23. § (1) Az Erdőtelki Petőfi Sándor Művelődési Ház és Könyvtár 2023. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B4 Működési bevételek: 313 226 forint,
b) B8 Finanszírozási bevétel 18 698 706 forint,
c) Költségvetési bevételek összesen: 19 011 932 forint.
(2) Az Erdőtelki Petőfi Sándor Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 19 011 932 forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 forint,
(3) Az Erdőtelki Petőfi Sándor Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:
működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 19 011 932 forint.
24. § (1) Az Erdőtelki Petőfi Sándor Művelődési Ház és Könyvtár 2023. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: 8 938 980 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 1 175 153 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 7 383 548 forint,
d) K6. Beruházások 1 008 180 forint,
e) Költségvetési kiadások összesen: 18 505 861 forint.
(2) Az Erdőtelki Petőfi Sándor Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai 18 505 861 forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai 0 forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai 0 forint.
(3) Az Erdőtelki Petőfi Sándor Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport 17 497 681 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 1 008 180 forint.
25. § (1) A képviselő-testület a Művelődési Ház és Könyvtár – közfoglalkoztatottak nélküli – 2022. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 3 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 2 fő.
(2) Az Erdőtelki Petőfi Sándor Művelődési Ház és Könyvtárnál foglalkoztatható közfoglalkoztatottak 2023 évre vonatkozó éves átlag létszám-előirányzata 4 fő.
26. § (1) Az Erdőtelki Petőfi Sándor Művelődési Ház és Könyvtárnál költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 22. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 506 071 forint,
(2) Az Erdőtelki Petőfi Sándor Művelődési Ház és Könyvtár – (1) bekezdés szerinti - 2023. évi hiányának finanszírozása belső finanszírozással történik.
7. Az önkormányzat saját költségvetése
27. § (1) A képviselő-testület az Erdőtelek Községi Önkormányzat 2023. évi költségvetési főösszegét 1 193 629 645 forintban állapítja meg.
(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 1 193 629 645 forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 899 278 585 forint,
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 294 351 060 forint.
28. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2023. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 495 503 763 forint
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 28 384 500 forint
c) B3. Közhatalmi bevételek: 218 607 435 forint
d) B4. Működési .bevételek: 64 314 183 forint
e) B5. Felhalmozási bevételek: 590 550 forint
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök 1 000 000 forint
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszköz: 0 forint
h) B8. Finanszírozási bevételek (Előző évi költségvetési mar.) 385 229 214 forint
i) Költségvetési bevételek összesen: 1 193 629 645 forint.
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 755.980.108 forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 437.649.537 forint,
c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 1 193 039 095 forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport 590 550 forint.
29. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2023. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai
a) K1. Személyi juttatások 172 878 545 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 13 469 133 forint,
c) K3. Dologi kiadások 145 859 846 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai 21 162 603 forint,
e) K5.:Egyéb működési célú kiadás (AH-n kívül) 39 044 123 forint,
f) K6. Beruházás 78 953 888 forint,
g) K7. Felújítások 18 974 925 forint,
h) K8. Finanszírozási kiadások 408 935 522 forint,
i) Költségvetési kiadások összesen: 899 278 585 forint.
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 878.885.187 forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 20.393.398 forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 801 349 772 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 97 928 813 forint.
30. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2023. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 56 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 53 fő.
(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2023. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 79 fő.
31. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 27. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 294 351 060 forint,
(2) Az Önkormányzat – (1) bekezdés szerinti - 2023. évi többletének felhasználása belső finanszírozással történik.
(3) A (2) bekezdés szerint az Önkormányzat 2023. évi többletének felhasználása belső finanszírozáson belül intézmények működési kiadására, valamint kötelezettségvállalással terhelt beruházási feladatokra történik.
8. A helyi nemzetiségi önkormányzat költségvetése
32. § (1) A képviselő-testület az Erdőtelek Községi Önkormányzat 2023. évi költségvetési főösszegét 1 383 130 forintban állapítja meg.
(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 1 383 130 forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 1 350 397 forint,
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 32 733 forint.
33. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2023. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 1 343 000 forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatás Áht-n belül: 0 forint,
c) B4. Működési és felhalm.bevételek: 35 forint,
d) B8. Előző évi költségvetési maradvány: 40 095 forint,
e) Költségvetési bevételek összesen: 1 383 130 forint.
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 1 383 130 forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 forint,
c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:
működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 1 383 130 forint
34. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2023. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi jellegű kiadások 199 500 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok 140 000 forint,
c) K3. Dologi kiadások 1 010 897 forint,
d) Költségvetési kiadások összesen: 1 350 397 forint.
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 1 350 397 forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 1 350 397 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 0 forint.
35. § A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 33. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 32 733 forint.
9. Adósságot keletkeztető ügylet
36. § Ha a költségvetési évben az önkormányzatnak fejlesztési céljai megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst. tv.) 37. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé, annak várható együttes összegét e rendeletben be kell mutatni a fejlesztési célok szerint.
37. § Az önkormányzatnak a Gst. tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futam idejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Gst. tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit külön, e rendelet 6. mellékleteként kell bemutatni.
10. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
38. § A polgármester összességében 500.000+ÁFA forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő kiadások fedezetéről. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
39. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket az önkormányzat által irányított költségvetési szerv tekintetében az intézményvezető, a Polgármesteri Hivatal tekintetében a jegyző gyakorolja. Amennyiben év közben az intézmény költségvetésében előre nem tervezett jelentős bevétel keletkezik az intézményvezető joga, hogy a keletkezett pénzügyi többletet a számlavezető pénzintézeténél betétként elhelyezze.
(2) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
(3) A (2) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.
40. § (1) Az intézményvezető az irányító szervi támogatást, mint finanszírozási bevételt a költségvetésében meghatározott kiadásokra jogosult felhasználni.
(2) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
41. § Az önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt kiadási előirányzatait, illetve a kiemelt kiadási előirányzatokon belül a rovatok közötti kiadási előirányzatait saját hatáskörben átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.
42. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.
43. § A képviselő-testület előirányzat átcsoportosítás szerinti előirányzat módosítás miatt:
a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változásokról szeptember 30-ig kap tájékoztatást.
b) a 1-12. hónapban bekövetkezett változások alapján december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig.
44. § (1) A képviselő-testület 2023. évre az önkormányzatnál foglalkoztatottak vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:
a) a köztisztviselői illetményalap megegyezik a Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló törvényben meghatározott 38 650 Ft-os illetményalappal, melyet megemelve, 66 000,- forintban állapítja meg.
b) a köztisztviselők cafetéria juttatás kerete a munkáltatót terhelő közterhekkel együtt az illetményalap ötszöröse.
c) a középfokú végzettségű köztisztviselők, valamint a felsőfokú végzettségű köztisztviselők illetménykiegészítése: 20 %. Szakképesítési pótlék az illetményalap 40 %-a.
d) Valamennyi közalkalmazott, valamint a munka törvénykönyve hatálya alá tartozók részére munkáltatói döntés alapján 7 500,- Ft pénzbeli juttatást januártól december 31-ig.
e) Szintén munkáltatói döntés alapján a minimálbéres, bérminimumos közalkalmazottak, valamint a munka törvénykönyve hatálya alá tartozók további havi 22 500,- Ft pénzbeli juttatásban részesülnek januártól december 31-ig.
(2) A Kerekerdő Óvoda és Manócska Családi Bölcsődében a bölcsődei ellátás 2023. 01. 01-től december 31-ig térítésmentesen kerül biztosításra.
(3) Az Erdőtelki Gondozási Központ és Konyha nappali ellátásánál az un. székfoglaló díj 2023. 01. 01-től 2023. december 31-ig átvállalásra kerül a 2023. évi költségvetés terhére.
45. § Az önkormányzat létszám adatait az 5. melléklet tartalmazza.
46. § Az önkormányzat támogatásainak felosztását a 8. melléklet tartalmazza.
47. § Ez a rendelet 2024. május 31-én lép hatályba.