Erdőtelek Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (V. 26.) önkormányzati rendeletének indokolása
Az önkormányzat 2021. évi zárszámadásáról
Hatályos: 2022. 06. 27Az önkormányzat 2021. évi zárszámadásáról
Végső előterjesztői indokolás
Erdőtelek Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. § (1) bekezdés f) pontjában foglalt feladatkörében eljárva a Pénzügyi és Vagyongazdálkodási Bizottság, az Ügyrendi Bizottság, valamint az Erdőtelki Roma Nemzetiségi Önkormányzat véleményének kikérésével az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről az alábbiakat rendeli el:
1. Általános rendelkezések
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szervére.
(2) A költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza:
a) az önkormányzat önkormányzati szintre összesített költségvetését,
b) az önkormányzat által irányított költségvetési szerv költségvetését,
c) az önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szerv költségvetésébe nem tartozó (továbbiakban: önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó) költségvetését.
(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített költségvetés a (2) bekezdés b) és c) pont szerinti költségvetések összesítése.
2. Az önkormányzat összesített 2021. évi költségvetése
2. § (1) A képviselő-testület az Erdőtelek Községi Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2021. évi költségvetési főösszegét 1 338 738 997,- forintban állapítja meg az 1. számú melléklet szerint.
(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 1 338 738 997,- forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 1 021 487 322,- forint,
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 317 251 675,- forint, melynek fedezete az önkormányzat 2021. évi költségvetési bevételi többlete.
3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2021. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 423 453 077 forint
b) B2 Felhalmozási célú támogatás ÁHT-n belülről 36 667 169 forint
c) B3 Közhatalmi bevételek: 86 946 134 forint
d) B4 Működési bevételek: 103 651 889 forint
e) B5 Felhalmozási bevétel 15 748 032 forint
f) B6 Működési célú átvett pénzeszköz 500 000 forint
g) B8 Finanszírozási bevétel 671 772 696 forint
Költségvetési bevételek összesen: 1 338 738 997 forint.
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 1 286 323 796,- forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 52 415 201,- forint.
(3) Az (1) bekezdés a)-d) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat, valamint az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a saját bevételeket az 2. melléklet tartalmazza.
4. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2021. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai
a) K1. Személyi juttatások: 294 044 332 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 37 615 117 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 194 759 969 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 56 377 346 forint,
e) K5 Átadott pénzeszköz 12 357 005 forint,
f) K6 Beruházás 136 751 804 forint
g) K7 Felújítás 21 796 072 forint
h) K8 Finanszírozási kiadás 267 785 677 forint
i) Költségvetési kiadások összesen: 1 021 487 322 forint.
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzat- csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 862 939 446 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 158 547 876 forint.
(3) Az (1) bekezdés a)-e) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó kiadásokat a 3. melléklet tartalmazza.
(4) Az önkormányzat beruházási kiadásai: 136 751 804,- forint,
felújítási kiadása: 21 796 072,- forint.
5. § A Képviselő-testület az önkormányzat és intézményei 2021. évi zárszámadását részletesen a következők szerint fogadja el:
1. A Roma Nemzetiségi Önkormányzat 2021. évi költségvetés teljesítését a 3/a. melléklet szerint hagyja jóvá.
2. Az önkormányzat költségvetési támogatásait a 7. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.
1. Az önkormányzat konszolidált vagyonkimutatását a 9. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.
1. Az önkormányzat Európai Uniós forrásból finanszírozott programok, projektek költségvetését a 21. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.
2. Az önkormányzat és intézményei mérlegét és eredménykimutatását a 10-19. sz. mellékletek szerint hagyja jóvá.
3. Az összevont maradványkimutatást a 20.sz. melléklet szerint hagyja jóvá.
6. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 317 251 675,- forint.
(2) Az önkormányzat (1) bekezdés a pontja szerinti 2021. évi hiányának finanszírozása belső finanszírozással történik.
3. A Polgármesteri Hivatal
7. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Polgármesteri Hivatal 2021. évi költségvetési főösszegét 72 871 214 forintban állapítja meg.
(2) A Polgármesteri Hivatal költségvetésének fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 72 871 214 forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 71 462 711 forint,
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 1 408 503 forint.
8. § (1) A Polgármesteri Hivatal 2020. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B4. Működési bevételek 305 078 forint,
b) B8. Finanszírozási bevétel 72 566 136 forint,
c) Költségvetési bevételek összesen: 72 871 214 forint.
(2) A Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 72 871 214 forint
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 forint,
(3) A Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételei előirányzat csoportonként működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 72 871 214 forint,
9. § (1) A Polgármesteri Hivatal 2021. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: 49 321 495 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 7 574 079 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 14 289 007 forint,
d) K4 Beruházás 278 130 forint,
e) Költségvetési kiadások összesen: 71 462 711 forint.
(2) A Polgármesteri Hivatal költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 71 462 711 forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai 0 forint.
(3) A Polgármesteri Hivatal költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 71 184 581 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 278 130 forint.
10. § (1) A képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal – közfoglalkoztatottak nélküli – 2021 évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 10 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 9 fő.
(2) A Polgármesteri Hivatalnál foglalkoztatható közfoglalkoztatottak 2021. évre vonatkozó éves átlag létszám-előirányzata 1 fő.
11. § (1) A Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 8. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül
működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 1 408 503 forint.
(2) A Polgármesteri Hivatal (1) bekezdés szerinti 2021. évi hiányának finanszírozása belső finanszírozással történik.
4. A Gondozási Központ és Konyha
12. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Gondozási Központ 2021. évi költségvetési főösszegét 97 291 694 forintban állapítja meg.
(2) A Gondozási Központ és Konyha költségvetésének fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 97 291 694 forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 95 700 152 forint,
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások
különbözete: 1 591 542 forint.
13. § (1) A Gondozási Központ és Konyha 2021. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B4. Működési bevételek: 10 721 215 forint,
b) B8. Finanszírozási bevétel: 86 570 479 forint,
c) Költségvetési bevételek összesen: 97 291 694 forint.
(2) A Gondozási Központ költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 97 291 694 forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 forint,
(3) A Gondozási Központ és Konyha költségvetési bevételei előirányzat csoportonként működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 97 291 694 forint,
14. § (1) A Gondozási Központ és Konyha 2021. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: 37 538 815 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 5 733 285 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 52 220 153 forint,
d) K4. Beruházás 207 899 forint,
e) Költségvetési kiadások összesen: 95 700 152 forint.
(2) A Gondozási Központ költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 95 700 152 forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 forint.
(3) A Gondozási Központ és Konyha költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 95 492 253 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 207 899 forint.
15. § (1) A képviselő-testület a Gondozási Központ és Konyha – közfoglalkoztatottak nélküli – 2021. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – :13 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 12 fő.
(2) A Gondozási Központ és Konyhánál foglalkoztatható közfoglalkoztatottak 2021. évre vonatkozó éves átlag létszám-előirányzata 5 fő.
16. § (1) A Gondozási Központ és Konyha költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 13. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 1 591 542 forint.
(2) A Gondozási Központ és Konyha (1) bekezdés szerinti 2021. évi hiányának finanszírozása belső finanszírozással történik.
5. Erdőtelki Kerekerdő Óvoda és Manócska Családi Bölcsőde
17. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Erdőtelki Kerekerdő Óvoda és Manócska Családi Bölcsőde 2021. évi költségvetési főösszegét 89 637 528 forintban állapítja meg.
(2) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda és Manócska Családi Bölcsőde költségvetésének fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 89 637 528 forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 89 178 352 forint,
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 459 176 forint.
18. § (1) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda és Manócska Családi Bölcsőde 2021. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B4. Működési bevételek: 70 forint,
b) B8. Finanszírozási bevételek: 89 637 458 forint,
c) Költségvetési bevételek összesen: 89 637 528 forint.
(2) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda és Manócska Családi Bölcsőde költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 89 637 528 forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 forint.
(3) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda és Manócska Családi Bölcsőde költségvetési bevételei előirányzat-csoportonként működési költségvetés bevételi előirányzat-csoport: 89 637 528 forint,
19. § (1) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda és Manócska Családi Bölcsőde 2021. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: 67 646 577 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 10 373 534 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 10 294 361 forint,
d) K4 Beruházás 863 880 forint,
e) Költségvetési kiadások összesen: 89 178 352 forint.
(2) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda és Manócska Családi Bölcsőde költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai 89 178 352 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai 0 forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai 0 forint.
(3) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda és Manócska Családi Bölcsőde költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 88 314 472 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 863 880 forint.
20. § (1) A képviselő-testület az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda és Manócska Családi Bölcsőde – közfoglalkoztatottak nélküli
– 2021. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – :20 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 19 fő.
(2) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvodánál foglalkoztatható közfoglalkoztatottak 2021. évre vonatkozó éves átlag létszám-előirányzata 6 fő.
21. § (1) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda és Manócska Családi Bölcsőde költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 18. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 459 176 forint.
(2) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda és Manócska Családi Bölcsőde (1) bekezdés szerinti 2021. évi hiányának finanszírozása belső finanszírozással történik.
6. Művelődési Ház és Könyvtár
22. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Művelődési Ház és Könyvtár 2021. évi költségvetési főösszegét 10 583 088 forintban állapítja meg.
(2) A Művelődési Ház és Könyvtár költségvetésének fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 10 583 088 forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 10 046 057 forint,
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 537 031 forint.
23. § (1) A Művelődési Ház és Könyvtár 2021. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B4 Működési bevételek: 834 792 forint,
b) B8 Finanszírozási bevétel 9 748 296 forint,
c) Költségvetési bevételek összesen: 10 583 088 forint.
(2) A Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 10 583 088 forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 forint,
(3) A Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 10 583 088 forint.
24. § (1) A Művelődési Ház és Könyvtár 2021. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: 5 341 780 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 816 823 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 3 887 454 forint,
d) Költségvetési kiadások összesen: 10 046 057 forint.
(2) A Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai 10 046 057 forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai 0 forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai 0 forint.
(3) A Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport 10 046 057 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 0 forint.
25. § (1) A képviselő-testület a Művelődési Ház és Könyvtár – közfoglalkoztatottak nélküli – 2021. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 3 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 2 fő.
(2) A Művelődési Ház és Könyvtárnál foglalkoztatható közfoglalkoztatottak 2021. évre vonatkozó éves átlag létszám-előirányzata 1 fő.
26. § (1) A Művelődési Ház és Könyvtárnál költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 23. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 537 031 forint,
(2) A Művelődési Ház és Könyvtár – (1) bekezdés szerinti - 2021. évi hiányának finanszírozása belső finanszírozással történik.
7. Az önkormányzat saját költségvetése
27. § (1) A képviselő-testület az Erdőtelek Községi Önkormányzat 2021. évi költségvetési főösszegét 1 068 355 473 forintban állapítja meg.
(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 1 068 355 473 forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 755 100 050 forint,
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 313 255 423 forint.
28. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2021. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 423 453 077 forint
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 36 667 169 forint
c) B3. Közhatalmi bevételek: 86 946 134 forint
d) B4. Működési .bevételek: 91 790 734 forint
e) B5. Felhalmozási bevételek: 15 748 032 forint
f) B6. Működési célú átvett pénzeszköz: 500 000 forint
g) B8. Finanszírozási bevételek (Előző évi ktgvetési mar.) 413 250 327 forint
h) Költségvetési bevételek összesen: 1 068 355 473 forint.
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 1 068 355 473 forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 forint,
c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 1 015 940 272 forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport 52 415 201 forint.
29. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2021. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai
a) K1. Személyi juttatások 134 195 665 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 13 117 396 forint,
c) K3. Dologi kiadások 114 068 994 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai 56 377 346 forint,
e) K5.:Egyéb működési célú kiadás (AH-n kívül) 12 357 005 forint,
f) K6. Beruházás 135 401 895 forint,
g) K7. Felújítások 21 796 072 forint,
h) K8. Finanszírozási kiadások 267 785 677 forint,
i) Költségvetési kiadások összesen: 755 100 050 forint.
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 739 322 114 forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 15 777 936 forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 465 518 301 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 289 581 749 forint.
30. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális rászorultság jellegű ellátások:
a) Arany János tehetséggondozó ösztöndíj 150.000 forint,
b) Egyéb települési támogatás 10 803 104 forint,
c) Köztemetés 1 300 000 forint,
d) Temetési segély 1 250 000 forint.
e) Egyéb nem intézményi ellátások 43 466 102 forint.
31. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2021. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 61 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 52 fő.
(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2021. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 70 fő.
32. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 28. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 313 255 423 forint,
(2) Az Önkormányzat – (1) bekezdés szerinti - 2021. évi többletének felhasználása belső finanszírozással történik.
(3) A (2) bekezdés szerint az Önkormányzat 2021. évi többletének felhasználása belső finanszírozáson belül intézmények működési kiadására, valamint kötelezettségvállalással terhelt beruházási feladatokra történik.
8. A helyi nemzetiségi önkormányzat költségvetése
33. § (1) A képviselő-testület az Erdőtelek Községi Önkormányzat 2021. évi költségvetési főösszegét 2 750 934 forintban állapítja meg.
(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 2 750 934 forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 2 736 856 forint,
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 14 078 forint.
34. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2021. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 1 040 000 forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatás Áht-n belül: 278 784 forint,
c) B4. Működési és felhalm.bevételek: 173 forint,
d) B8. Előző évi költségvetési maradvány: 1 431 977 forint,
e) Költségvetési bevételek összesen: 2 750 934 forint.
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 2 472 150 forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 278 784 forint,
c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 2 472 150 forint
35. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2021. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai
a) K3. Dologi kiadások 2 736 856 forint,
b) Költségvetési kiadások összesen: 2 736 856 forint.
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 91 848 forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 2 736 856 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 0 forint.
36. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 34. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 14 078 forint.
9. Adósságot keletkeztető ügylet
37. § Ha a költségvetési évben az önkormányzatnak fejlesztési céljai megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst. tv.) 38. § bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé, annak várható együttes összegét e rendeletben be kell mutatni a fejlesztési célok szerint.
39. § Az önkormányzatnak a Gst. tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futam idejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Gst. tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit külön, e rendelet 6. mellékleteként kell bemutatni.
10. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
40. § A polgármester összességében 500.000+ÁFA forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő kiadások fedezetéről. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
41. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket az önkormányzat által irányított költségvetési szerv tekintetében az intézményvezető, a Polgármesteri Hivatal tekintetében a jegyző gyakorolja. Amennyiben év közben az intézmény költségvetésében előre nem tervezett jelentős bevétel keletkezik az intézményvezető joga, hogy a keletkezett pénzügyi többletet a számlavezető pénzintézeténél betétként elhelyezze.
(2) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
(3) A (2) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.
42. § (1) Az intézményvezető az irányító szervi támogatást, mint finanszírozási bevételt a költségvetésében meghatározott kiadásokra jogosult felhasználni.
(2) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
43. § Az önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt kiadási előirányzatait, illetve a kiemelt kiadási előirányzatokon belül a rovatok közötti kiadási előirányzatait saját hatáskörben átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.
44. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.
45. § A képviselő-testület előirányzat átcsoportosítás szerinti előirányzat módosítás miatt:
a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változásokról szeptember 30-ig kap tájékoztatást.
b) a 1-12. hónapban bekövetkezett változások alapján december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig.
46. § (1) A képviselő-testület 2021. évre az önkormányzatnál foglalkoztatottak vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:
a) a köztisztviselői illetményalap megegyezik a Magyarország 2021. évi központi
költségvetéséről szóló törvényben meghatározott 38.650 Ft-os illetményalappal, melyet megemelve, 55.000,- forintban állapítja meg.
b) a köztisztviselők cafetéria juttatás kerete a munkáltatót terhelő közterhekkel együtt az illetményalap ötszöröse.
c) a középfokú végzettségű köztisztviselők, valamint a felsőfokú végzettségű köztisztviselők illetménykiegészítése: 20 %.
Szakképesítési pótlék az illetményalap 40 %-a.
d) Valamennyi közalkalmazott, valamint a munka törvénykönyve hatálya alá tartozók részére munkáltatói döntés alapján 7.500,- Ft pénzbeli juttatást januártól december 31-ig.
e) Szintén munkáltatói döntés alapján a minimálbéres, bérminimumos közalkalmazottak, valamint a munka törvénykönyve hatálya alá tartozók további 10.000,- Ft pénzbeli juttatásával terveztünk januártól december 31-ig. Az önkormányzati brigád dolgozói esetében (7fő) ez az összeg 22.500 Ft.
(2) A Kerekerdő Óvoda és Manócska Családi Bölcsődében a bölcsődei ellátás 2021. 01. 01-től december 31-ig térítésmentesen kerül biztosításra
47. § Az önkormányzat létszám adatait az 5. sz. melléklet tartalmazza.
48. § Az önkormányzat támogatásainak felosztását a 8. sz. melléklet tartalmazza.