Erdőtelek Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 15.) önkormányzati rendeletének indokolása
Erdőtelek Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2023 (II.15.) rendelete az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 02. 16Erdőtelek Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 15.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.02.16.
Erdőtelek Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2023 (II.15.) rendelete az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Végső előterjesztői indokolás
Indokolás
Erdőtelek Község Önkormányzata
2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023.(II. 15.) rendeletének megalkotásához
Tisztelt Képviselő-testület!
Erdőtelek község Önkormányzatának 2023. évi költségvetésére szóló javaslatát Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény előírásai alapozzák meg. A költségvetés készítésekor figyelembe vettük az önkormányzat alapellátási kötelezettségét, az önkormányzat már megtett kötelezettségvállalásait, beruházási, fejlesztési elképzeléseit, valamint a mindezekkel szemben támasztott lakossági igényeket.
Az előkészítés során lefolytattuk az egyeztetéseket, az így elhangzott javaslatok és megállapítások beépítésre kerültek a költségvetés számszaki részébe.
Lefolytattuk továbbá az egyeztetést a roma nemzetiségi önkormányzattal is az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda és Manócska Családi Bölcsőde költségvetésével kapcsolatban.
A tervezéseket megalapozó adatokat, a finanszírozási bevétel igénylésének adatait az intézmények által megadottak szerint vettük figyelembe, ezek valódiságáért ők felelnek.
Átvezettük a költségvetési tervezés során elhangzott javaslatokat, a kötelező, jogszabályon alapuló emeléseket.
A költségvetés elkészítésekor figyelembe kellett venni az önkormányzat által foglalkoztatottak bérét, a minimálbér és a garantált bérminimum emelkedését.
A minimálbér 200.000 Ft-ról 232.000 Ft-ra, a garantált bérminimum 260.000,- Ft-ról 296.400,- Ft-ra kb. 15 %-kal emelkedett.
Az egyes feladatokra kapott állami támogatás összege az előző évihez hasonló, nem fedezi a megemelkedett bérek biztosítását, azt saját forrásból kell biztositani.
Január 01-től a munkabérek után fizetendő szociális hozzájárulási adó mértéke 13 %.
A 9/2022.(I.14.) kormányrendelet alapján a polgármester illetménye, illetve költségtérítéséhez 3 610 011,- Ft támogatásban részesült az önkormányzat.
A 2023. évi finanszírozási bevételeket, illetve a 2022-2023. évi bevételek összehasonlító táblázatát a bizottsági tárgyalások anyagaihoz kapcsolódva valamennyien megkapták, így annak ismétlésétől most eltekintek.
A roma nemzetiségi önkormányzat működési támogatása az előző évihez hasonlóan 1.040.000,- Ft, emelkedés nem volt. Költségvetése az önkormányzat költségvetésében bemutató jelleggel szerepel.
Ebben az évben az alábbi bevételek kerültek tervezésre:
Vodafone, illetve a Magyar Telekom által fizetendő bérleti díj, valamint a földbérleti díj
Heves és Vidéke Takarékszövetkezet felszámolása után az önkormányzatot megillető összeg (folyamatban van a bíróságnál a felszámolás)
A sírhelyek ára 10.000 Ft/sírhelyre nőtt
START mintaprogram bevétele a területalapú támogatás, valamint az értékesített szemestakarmány
Az iparűzési adó bevételét 125.000.000,- Ft-tal terveztük
A művelődési ház terembérleti díjból származó bevételei.
A Gondozási Központ térítési díjainak bevételei.
A kiadási oldalon az alábbiak kerültek tervezésre:
A bérek a minimálbér esetében 232.000,- Ft-tal, a garantált bérminimum a 296.400,- Ft-tal került tervezésre minden intézményünknél.
Az ebek befogását az idén is 12 alkalommal terveztük, 2 400 000,- Ft + áfa összegben
A település szociális támogatásra 27.830.560,- Ft-ot kapott, amely az előző évihez képest 7.292.327,- Ft-tal kevesebb. A keret az alábbiak szerint került megbontásra: köztemetés 1.100.000,- Ft, temetés segély 1.600.000,- Ft, települési támogatásra 2.500.000,- Ft, beiskolázási támogatásra 750.000,- Ft, ösztöndíj program 100.000,- Ft, karácsonyi csomagra 9.000.000,- Ft, tanszercsomagra 500.000,- Ft, bölcsődei térítési díj átvállalás, egyéb, nem intézményi ellátásokra 12.280,560,- Ft ( gondozási központ hiányfedezete, stb.).
Civil szervek támogatása nem került tervezésre
A „Kastélynap” valamint a „Falunap”, illetve a lengyel testvértelepülésről érkezők fogadásának költségeire összesen 11 000 000,- Ft került tervezésre.
Valamennyi közalkalmazott, valamint a munka törvénykönyve hatálya alá tartozók részére munkáltatói döntés alapján 7 500 Ft pénzbeni juttatást januártól 01-től december 31-ig, valamint szintén munkáltatói döntés alapján a minimálbéres, bérminimumos közalkalmazottak, valamint a munka törvénykönyve hatálya alá tartozóknak egységesen további 22.500 Ft pénzbeni juttatást terveztünk januártól 01-től december 31-ig.
A köztisztviselői illetményalap megegyezik Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló törvényben meghatározott 38.650 Ft-os illetményalappal, melyet megemelve, az előző évi 57.500 forintról 66.000,- forintban állapított meg.
Az intézményvezetők által beterjesztett tervezetet és a pénzügyi lehetőségeket egyeztetve – figyelembe véve a bizottságok javaslatait is – a költségvetések átdolgozásra kerültek, így terjesztjük most a képviselő-testület elé.
Valamennyi intézményi költségvetésnek elsődlegesen a működtetéshez szükséges ( úgymint: bér, járulékok, közüzemi díjak stb ) előirányzatokat kellett tartalmazni. Az előző évi felhasználáshoz képest jelentősen megnöveltük a közüzemi díjak előirányzatait az áremelkedések miatt.
Az óvodának az idén is terveznie kellett a minimálbér és a garantált bérminimum miatti emeléseket.
A családi bölcsőde ez évi kiadása 12.768.788,- Ft, melyhez 8.346.900,- Ft állami támogatást kaptunk. Igy az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda és Családi Bölcsődénél a fenntartói támogatás összességében 11.656.140,-Ft.
A Gondozási Központ és Konyha költségvetésének tervezésekor szintén figyelembe vettük a minimálbér és a garantált bérminimum miatti emeléseket. Egy nyugdíjba vonuló, jubiláló dolgozó 30 éves jubileumi jutalmának összege is tervezésre került.
A házi segítségnyújtás jogszabályi változás miatt megbontásra került szociális segítésre és személyi gondozásra. A két gondozási formának eltérő finanszírozása van, mely a tervezésnél figyelembevételre került.
A Gondozási Központ és Konyha esetében a fenntartói támogatás 41.626.997,- Ft, melyet részben fenntartói támogatásból, részben a települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak egyéb támogatása terhére biztosítunk. Ezt a nagy összegű fenntartói támogatást a folyamatosan dráguló élelmiszerek indokolják, valamint a megemelkedett adóerőképességünk miatt 342,-Ft/fő/napra csökkent a gyermekétkeztetési normatíva.
A Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési bevétele az előző évihez képest nem emelkedett. A művelődési ház vezetői állását pályázat útján eddig nem sikerült betölteni, a vezetői állás bére tervezésre került. A Művelődési Ház és Könyvtár fenntartói támogatása 12.315.634,- Ft.
A Polgármesteri Hivatal elismert hivatali létszáma a költségvetési törvény szerint változatlanul 9 fő. A finanszírozás összege az előző évihez képest most sem emelkedett. Egy jubiláló dolgozó 40 éves jubileumi jutalmának összege is tervezésre került A működéséhez szükséges fenntartói támogatás 44.815.873,- Ft.
A Város és községgazdálkodási szakfeladaton terveztük az önkormányzat nem kötelező feladataira fordítandó kiadásait, a minimálbér, valamint a garantált bérminimum miatti emeléseket. Betervezésre került az idei évben megrendezésre kerülő „Kastélynap” valamint „Falunap” költsége, a lengyel vendégek fogadása 11 m/Ft összegben. A fentieken túl a két kisbusz üzemanyag- és karbantartási költsége is itt jelentkezik.
A megnövekedett iparűzési adó bevétel miatt az önkormányzati szolidaritási hozzájárulás mértéke a tavalyi évi 3.913.874,- Ft-hoz képest 2023-ban 15.900.463,- Ft elvonást jelent a finanszírozásból.
Minden intézménynél, illetve a közvilágitásnál is emeltük az energiahordozók előirányzatait. Hogy ténylegesen hogyan alakul a felhasználás, illetve a kiadás majd csak év közben derül ki.
Törvényi kötelezettség a kóbor ebek befogására szerződést kötni engedéllyel, illetve telephellyel rendelkező szolgáltatóval. Ennek az éves kiadása 200 e/Ft/hó+áfa.
Ugyancsak betervezésre került 500 e/Ft + ÁFA a polgármester részére az év közben nem tervezett, előre nem látható önkormányzati kiadások fedezetére.
Tisztelt Képviselő-testület!
Fentiek alapján Erdőtelek községi Önkormányzat költségvetésének 2023. évi főösszegei:
Bevétel: 1.237.680.156,- Ft
Kiadás: 1.237.680.156,- Ft.
Az intézmények fenntartói támogatásának fedezetére az önkormányzat 2023. évi működési bevétele szolgál.
A költségvetés tételes és részletes tárgyalásának eredményét, a bizottságok ezzel kapcsolatos javaslatait az előterjesztés, illetve az ahhoz csatolt anyag tartalmazza.
Tisztelt Képviselő-testület!
Kérem Önöket, hogy fentiek ismeretében vitassák meg és fogadják el Erdőtelek Község Önkormányzatának 2023. évi költségvetését.
Erdőtelek, 2023. február 13.
Lőcseiné Nagy Mária s. k. jegyző
Előzetes hatásvizsgálat
Erdőtelek községi Önkormányzat képviselő-testületének
a 2023. évi költségvetésről
szóló rendelet-tervezethez
1. Előzetes hatásvizsgálat
A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17. §-a alapján, mint a fenti jogszabály előkészítője az alábbi előzetes hatásvizsgálatot végeztem el a szabályozás várható következményeiről, melyről most tájékoztatom a képviselő-testületet.
A tervezett jogszabály hatásai:
a) társadalmi, gazdasági, költségvetési hatás:
- társadalmi hatása: nem jelentős,
- gazdasági hatása: nem jelentős,
- költségvetési hatása: jelentős, a rendelet maga határozza meg a 2022. évi költségvetést
b) környezeti és egészségi következmények:
- nincsenek,
c) adminisztratív terheket befolyásoló hatások:
- a hivatalnak el kell látnia a költségvetéssel kapcsolatos információ-szolgáltatási feladatokat,
- könyvelni kell az eredeti előirányzatokat, nyomon kell követni az év közbeni előirányzat módosításokat.
A jogszabály megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei:
- a rendelet megalkotása kötelező,
- a rendelet elmaradásának következménye a jogszabály alkotás elmulasztása miatti törvényességi észrevétel lehet, illetve május l-től megszűnik a központi finanszírozás a rendeletalkotás elmaradása miatt.
A jogszabály alkalmazásához szükséges feltételek:
- a személyi feltétel: rendelkezésre áll.
- szervezeti feltétel: rendelkezésre áll.
- tárgyi feltétel: rendelkezésre áll.
- pénzügyi feltétel: rendelkezésre áll.