Erdőtelek Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendeletének indokolása
Erdőtelek Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2024 (II.14.) rendelete az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 02. 15Erdőtelek Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendeletének indokolása
2024.02.15.
Erdőtelek Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2024 (II.14.) rendelete az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Végső előterjesztői indokolás
Indokolás
Erdőtelek Község Önkormányzata
2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024.(II.14.) rendeletének megalkotásához
Tisztelt Képviselő-testület!
Erdőtelek község Önkormányzatának 2024. évi költségvetésére szóló javaslatát Magyarország 2024. évi központi költségvetéséről szóló 2023. évi LV. törvény előírásai alapozzák meg. A költségvetés készítésekor figyelembe vettük az önkormányzat alapellátási kötelezettségét, az önkormányzat már megtett kötelezettségvállalásait, beruházási, fejlesztési elképzeléseit, valamint a mindezekkel szemben támasztott lakossági igényeket.
Az előkészítés során lefolytattuk az egyeztetéseket, az így elhangzott javaslatok és megállapítások beépítésre kerültek a költségvetés számszaki részébe.
Lefolytattuk továbbá az egyeztetést a roma nemzetiségi önkormányzattal is az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda és Manócska Családi Bölcsőde költségvetésével kapcsolatban.
A tervezéseket megalapozó adatokat, a finanszírozási bevétel igénylésének adatait az intézmények által megadottak szerint vettük figyelembe, ezek valódiságáért ők felelnek.
Átvezettük a költségvetési tervezés során elhangzott javaslatokat, a kötelező, jogszabályon alapuló emeléseket.
A költségvetés elkészítésekor figyelembe kellett venni az önkormányzat által foglalkoztatottak bérét, a minimálbér és a garantált bérminimum emelkedését.
A minimálbér 232.000 Ft-ról 266.800 Ft-ra (15 %-kal), a garantált bérminimum 296.400,- Ft-ról 326.000,- Ft-ra (10 %-kal) emelkedett.
Az egyes feladatokra kapott állami támogatás összege az előző évihez képest jelentősen megemelkedett. Ez nagy mértékben hozzájárul a kötelezően megemelt munkabérek kifizetéséhez.
Január 01-től a munkabérek után fizetendő szociális hozzájárulási adó mértéke továbbra is 13 %.
A 9/2022.(I.14.) kormányrendelet alapján a polgármester illetménye, illetve költségtérítése kifizetéséhez 3 610 011,- Ft támogatásban részesült az önkormányzat.
A 2024. évi finanszírozási bevételeket, illetve a 2023-2024. évi bevételek összehasonlító táblázatát a bizottsági tárgyalások anyagaihoz kapcsolódva valamennyien megkapták, így annak ismétlésétől most eltekintek.
A roma nemzetiségi önkormányzat működési támogatása az előző évihez hasonlóan 1.040.000,- Ft, emelkedés nem volt. Költségvetése az önkormányzat költségvetésében bemutató jelleggel szerepel.
Az intézményvezetők által beterjesztett tervezetet és a pénzügyi lehetőségeket egyeztetve – figyelembe véve a bizottságok javaslatait is – a költségvetések átdolgozásra kerültek, így terjesztjük most a képviselő-testület elé.
Valamennyi intézményi költségvetésnek elsődlegesen a működtetéshez szükséges
( úgymint: bér, járulékok, közüzemi díjak stb ) előirányzatokat kellett tartalmaznia. Az előző évi felhasználáshoz hasonlóan terveztük a közüzemi díjak előirányzatait, bízva abban, hogy a tavalyihoz hasonló áremelkedés nem következik be.
Ebben az évben az alábbi bevételek kerültek tervezésre:
Vodafone, illetve a Magyar Telekom által fizetendő bérleti díj, piaci helyfoglalási díjak, valamint a földbérleti díj
A sírhelyek bevétele
START mintaprogram bevétele a területalapú támogatás, valamint az értékesített szemestakarmány
Az iparűzési adó bevételét 206.483.900,- Ft-tal terveztük
A művelődési ház terembérleti díjból, fénymásolásból, nyomtatásból származó bevételei.
A Gondozási Központ térítési díjainak bevételei.
A kiadási oldalon az alábbiak kerültek tervezésre:
A bérek a minimálbér esetében 296.400,- Ft-tal, a garantált bérminimum a 2326.000,- Ft-tal került tervezésre minden intézményünknél.
Az ebek befogását az idén is 12 alkalommal terveztük, 2 400 000,- Ft + áfa összegben
Szintén az ebekkel kapcsolatos kiadás fedezeteként -oltás és chipelés díja – terveztünk 1.000.000 Ft-ot.
A település egyéb szociális támogatásra 19.050.000,- Ft-ot tervezett, melyet saját forrásból finanszíroz. A keret az alábbiak szerint került megbontásra: köztemetés 500.000,- Ft, temetés segély 1.600.000,- Ft, települési támogatásra 2.500.000,- Ft, beiskolázási támogatásra 750.000,- Ft, ösztöndíj program 100.000,- Ft, karácsonyi csomagra 9.000.000,- Ft, tanszercsomagra 500.000,- Ft, bölcsődei, iskolai térítési díj átvállalásra 3.100.000,- Ft.
Civil szervek támogatására 500.000,- Ft került tervezésre
A „Kastélynap” valamint a „Falunap” költségeire összesen 20 000 000,- Ft-ot terveztünk.
A gondozási központ tetőcseréjére 9.000.000,- Ft, az óvoda tetőjavítására 5.080.000,- Ft került tervezésre.
Valamennyi közalkalmazott, valamint a munka törvénykönyve hatálya alá tartozó részére munkáltatói döntés alapján egységesen 60.000,- Ft pénzbeni juttatást januártól 01-től december 31-ig. A köztisztviselői béremelés bérkerete is beépítésre került.
A köztisztviselői illetményalap megegyezik Magyarország 2024. évi központi költségvetéséről szóló törvényben meghatározott 38.650 Ft-os illetményalappal, melyet megemelve, az előző évi 66.000,- forint helyett 70.000,- forintban állapított meg.
Az óvodában foglalkoztatott pedagógusok, valamint az óvónők munkáját segítők kikerültek a közalkalmazottak köréből, helyette köznevelési foglalkoztatotti jogviszonyban látják el feladatukat. A pedagógusok új életpályájáról szóló 2023. évi LII.tv. végrehajtásáról szóló 401/2023.(VIII.30.) Korm.rendelet módosítása szerint került betervezésre a bérük. Az erre fordítandó bérkeretre a fedezetet az önkormányzat megkapta.
A családi bölcsőde ez évi kiadása 14.155.600,- Ft, melyhez 10.356.000,- Ft állami támogatást kaptunk. Az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda és Családi Bölcsődénél a fenntartói támogatás összességében 1.134.101,-Ft.
A Gondozási Központ és Konyha költségvetésének tervezésekor szintén figyelembe vettük a minimálbér és a garantált bérminimum miatti emeléseket.
A Gondozási Központ és Konyha esetében is emelkedtek a normatíva alapján járó bevételek, a fenntartói támogatás így is 45.170.866,- Ft. Ezt teljes egészében saját bevételből szükséges fedezünk, mivel ebben az évben a megnövekedett iparűzési adóbevétel miatt nem vagyunk jogosultak a „települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak egyéb támogatására”. Ezt a nagy összegű fenntartói támogatást a folyamatosan dráguló élelmiszerárak indokolják, valamint a megemelkedett adóerőképességünk miatt 285,-Ft/fő/napra csökkent a gyermekétkeztetési normatíva.
A Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési bevétele az előző évihez képest a kapott kiegészítő támogatás miatt nőtt. A művelődési ház vezetői állását pályázat útján eddig nem sikerült betölteni, a vezetői állás bére tervezésre került. A Művelődési Ház és Könyvtár fenntartói támogatása 13.641.430,- Ft.
A Polgármesteri Hivatal elismert hivatali létszáma a költségvetési törvény szerint változatlanul 9,1 fő. A finanszírozás összege az előző évihez képest jelentősen meg- emelkedett. A működéséhez szükséges fenntartói támogatás 47.617.495,- Ft.
A Város és községgazdálkodási szakfeladaton terveztük az önkormányzat nem kötelező feladataira fordítandó kiadásait, a minimálbér, valamint a garantált bérminimum miatti emeléseket. Betervezésre került 20.000.000,- Ft az idei évben is megrendezésre kerülő „Kastélynap” valamint „Falunap” költségeire. A fentieken túl a két kisbusz üzemanyag- és karbantartási költsége is itt jelentkezik.
A megnövekedett iparűzési adó bevétel miatt az önkormányzati szolidaritási hozzájárulás mértéke a tavalyi évi 15.900.463,- Ft-hoz képest 2024-ben 52.767.353,- Ft elvonást jelent a finanszírozásból.
A közvilágitásnál, valamint az intézmények közüzemi díjainak tervezésénél a tavalyi évi felhasználás alapján került sor az előirányzatok tervezésére.
Törvényi kötelezettsége az önkormányzatnak, hogy a kóbor ebek befogására szerződést kössön engedéllyel, illetve telephellyel rendelkező szolgáltatóval. Ennek az éves kiadása 200 e/Ft/hó+áfa.
Az önkormányzatnál került tervezésre az óvoda tető javítása, valamint a gondozási központ tetőszerkezetének a cseréje összesen 14.080.000,- Ft értékben.
Ugyancsak betervezésre került 500 e/Ft + ÁFA a polgármester részére az év közben nem tervezett, előre nem látható önkormányzati kiadások fedezetére.
Tisztelt Képviselő-testület!
Fentiek alapján Erdőtelek községi Önkormányzat költségvetésének 2024. évi főösszegei:
Bevétel: 1.404.055.037,- Ft
Kiadás: 1.404.055.037,- Ft.
Az intézmények fenntartói támogatásának fedezetére az önkormányzat 2024. évi működési bevétele szolgál.
A költségvetés tételes és részletes tárgyalásának eredményét, a bizottságok ezzel kapcsolatos javaslatait az előterjesztés, illetve az ahhoz csatolt anyag tartalmazza.
Tisztelt Képviselő-testület!
Kérem Önöket, hogy fentiek ismeretében vitassák meg és fogadják el Erdőtelek Község Önkormányzatának 2024. évi költségvetését.
Erdőtelek, 2024. február 09.
Lőcseiné Nagy Mária s. k. jegyző