Noszvaj Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2014. (III.10.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről
Hatályos: 2014. 10. 16- 2014. 10. 16Noszvaj Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2014. (III.10.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről
2014-10-16-tól 2014-10-16-ig
Noszvaj Községi Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a 2014. évi pénzügyi tervéről (költségvetéséről) a következőket rendeli el:
1. § A rendelet hatálya
A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre - Noszvaji Cseperedő Óvoda, Községi és Általános Iskolai Könyvtár Noszvaj - intézményekre terjed ki.
2. §[1] A költségvetés bevételei és kiadásai
(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2014. évi költségvetését:
251 681 E Ft | Költségvetési bevétellel |
251 681 E Ft | Költségvetési kiadással |
0 E Ft | Költségvetési egyenleggel
|
állapítja meg.
A képviselő-testület az önkormányzat 2014. évi
módosított költségvetési bevételét | 273 248 E Ft-ban |
módosított költségvetési kiadását | 277 654 E Ft-ban |
a költségvetési egyenleg összegét -ebből működési felhalmozási |
7 716 E Ft
|
állapítja meg.
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 1.1 melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.
(3) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2.1. és a 2.2. melléklet részletezi.
(4)[2] Az Önkormányzat a kiadási főösszegen belül a módosított kiemelt előirányzatokat
225 602 E Ft | Működési költségvetés módosított kiadásai |
95 737 E Ft | Személyi juttatások |
26 059 E Ft | Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
78 588 E Ft | Dologi kiadások |
13 049 E Ft | Ellátottak pénzbeli juttatásai |
12 199 E Ft | Egyéb működési célú kiadások |
0 E Ft |
|
0 E Ft | Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre |
0 E Ft | Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n belülre |
0 E Ft | Visszatérítendő támogatások, kölcsön törlesztése ÁH-n belülre |
0 E Ft | Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre |
0 E Ft | Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre |
0 E Ft | Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n kívülre |
0 E Ft | Árkiegészítések, támogatások |
0 E Ft | Kamattámogatások |
12 199 E Ft | Egyéb működési célú támogatások ÁH-n kívülre |
50 997 E Ft | Felhalmozási költségvetés módosított kiadásai |
41 443 E Ft | Beruházások |
1 113 E Ft |
|
9 554 E Ft | Felújítások |
0 E Ft | - ebből: EU-s forrásból felújítás |
0 E Ft | Egyéb felhalmozási kiadások |
0 E Ft |
|
0 E Ft | Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n belülre |
0 E Ft | Visszatérítendő támogatások, kölcsön törlesztése ÁH-n belülre |
0 E Ft | Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre |
0 E Ft | Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre |
0 E Ft | Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n kívülre |
0 E Ft | Lakástámogatás |
0 E Ft | Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívülre |
0 E Ft | Tartalék |
0 E Ft | Finanszírozási kiadások |
jogcímenkénti megoszlásban állapítja meg.
(5) [3]Noszvaj Községi Önkormányzat működési támogatások előirányzatát 1 556 E Ft-al, felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről előirányzatát 22 019 E Ft-al, közhatalmi bevételek előirányzatát 2 273 E Ft-tal megemeli.
(6)[4] Noszvaj Községi Önkormányzat személyi juttatások előirányzatát 362 E Ft-tal, a munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó előirányzatát 98 E Ft-tal, a dologi kiadások előirányzatát 1 894 E Ft-tal, ellátottak pénzbeli juttatásait 54 E Ft-tal, egyéb működési célú kiadásokat 3 340 E Ft-tal, beruházások kiadásait 20 100 E Ft-tal megemeli.
(7)[5] A Felsőtárkányi Közös Önkormányzati Hivatal Noszvaji Kirendeltségre eső 2014.évi kiadási előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
21 993 E Ft | Működési költségvetés kiadásai |
14 716 E Ft | Személyi juttatások |
3 710 E Ft | Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
3567 E Ft | Dologi kiadások. |
3. § A költségvetés részletezése
A Képviselő-testület az önkormányzat 2014. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:
(1) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 3. melléklet részletezi.
(2) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 4. melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat 2014. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 5. melléklet részletezi.
(4) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 6. melléklet szerint határozza meg.
(5) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 7. melléklet szerint részletezi.
(6) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
(7) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, polgármesteri (közös) hivatali, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását, és az éves (engedélyezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként a 9.1, 9.3.1, 9.3.2., mellékletek szerint határozza meg.
(8) Az Önkormányzat a kiadások között 1 055 E Ft céltartalékot állapít meg.
4. § A költségvetés végrehajtásának szabályai
(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(4) A költségvetési szerveknél a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 10 %-át. Ennek fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzatának növelésére fordítható forrás szolgálhat.
(5) Amennyiben a költségvetési szerv harminc napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, az irányító szerv a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki..
(6) A költségvetési szerv vezetője e rendelet 10. mellékletében foglalt adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa lejárt esedékességű elismert tartozásállomány tekintetében – nemleges adat esetén is – havonta a tárgyhó 25-i állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5-ig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.
(7) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
(8) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.
5. § Az előirányzatok módosítása
(1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.
(2) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 200 E Ft összeghatárig - mely esetenként a 200 E Ft összeghatárt nem haladhatja meg - a polgármesterre átruházza. Egyéb esetekben a képviselő-testület a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát fenntartja magának.
(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2014. december 31-ig gyakorolható.
(7) A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.
(8) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(9) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.
6. § A gazdálkodás szabályai
(1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
(2) A költségvetési szervek az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal a képviselő-testületi határozattal elfogadott munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkezik.
(3) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.
(4) Az önkormányzati hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.
7. § A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.
(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról megbízási szerződés útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
8. § Záró és vegyes rendelkezések
Ez a rendelet 2014. március 11.-én lép hatályba.
Hegyiné Kertész Zsuzsanna | Bóta Géza |
jegyző | polgármester |
Záradék: A rendelet kihirdetve 2014. március 10.
Hegyiné Kertész Zsuzsanna
jegyző
A rendelet szövegét a 8/2014. (X.15.) önkormányzati rendelet 1. § (1)bekezdése módosította. Hatályos: 2014.X.16.-tól
A rendelet szövegét a 8/2014. (X.15.) önkormányzati rendelet 1. § (2) bekezdése módosította. Hatályos: 2014.X.16.-tól
A rendelet szövegét a 8/2014.(X.15.) önkormányzati rendelet 2.§ (1) bekezdése módosította. Hatályos: 2014.X.16.-tól
A rendelet szövegét a 8/2014 (X.15.) önkormányzati rendelet 2.§ (2) bekezdése módosította. Hatályos: 2014.X.16.-tól
A rendelet szövegét a 8/2014. (X.15.) önkormányzati rendelet 3. §-a módosította. Hatályos: 2014.X.16.-tól