Noszvaj Község Önkormányzat Képviselő-testülete 8/2021. (V. 28.) önkormányzati rendeletének indokolása
a 2020. évi pénzügyi terv végrehajtásáról
Hatályos: 2021. 05. 29a 2020. évi pénzügyi terv végrehajtásáról
Általános indokolás
I.
BEVEZETŐ
Noszvaj Községi Önkormányzat Képviselő-testülete 2020.02.26-án fogadta el az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről szóló rendeletét, ami a költségvetés végrehajtásának időszakában kétszer módosításra került.
Noszvaj lakosainak száma 2020. január 1-jén 1907 fő volt.
A Képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi költségvetését 25 275 735 Ft működési forráshiánnyal fogadta el. Az önkormányzat a forráshiányt részben kiadási megtakarításokkal, csökkentésekkel, illetve az előző évi pénzmaradvány felhasználásával ellentételezte.
A 2020. évi költségvetésünket a Koronavírus-járvány miatti megszorítások következtében jelentős bevétel-kiesés jellemezte, emiatt költségvetésünket újra kellett gondolni, a kiadások csökkentésre, átcsoportosítása kerültek.
Az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek az éves beszámolási kötelezettségnek eleget tettek, melyek továbbítása a MÁK felé megtörtént.
II.
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (2) bekezdés a)-d) pontjaiban előírt indoklások
Az önkormányzat költségvetési mérlege, pénzeszközök változása
Forintban | |||
---|---|---|---|
Megnevezés | Noszvaj Községi Önkormányzat | Noszvaji Cseperedő Óvoda | |
1. | Pénzkészlet 2020. január 1-jén | 142 701 992 | 118 801 |
2. | Bankszámlák egyenlege | 142 616 007 | 110 991 |
3. | Pénztárak és betétkönyvek egyenlege | 85 985 | 7 810 |
4. | Bevételek ( + ) | 436 152 121 | 71 366 813 |
5. | Kiadások ( - ) | 345 950 354 | 71 354 394 |
6. | Egyéb korrekciós tételek (+,-) | -76 582 467 | -106 382 |
7. | Pénzkészlet 2020. december 31-én | 66 119 525 | 12 419 |
8. | Bankszámlák egyenlege | 66 051 800 | 4 249 |
9. | Pénztárak és betétkönyvek egyenlege | 67 725 | 8 170 |
Többéves kihatással járó döntések
A többéves kihatással járó döntésekből származó működési és felhalmozási célú kötelezettségek között a 2016-ban vállalt, Eger Vidék Kincsei Egyesület működési támogatása szerepelt, melynek összege 920 610 Ft volt, ebből 204 580 Ft támogatást 2020-ban adtunk.
Az önkormányzatnak hitelállománya 2020. december 31-én nem volt.
A beruházásoknál és a felújításoknál a 2020. évre áthúzódó és megvalósuló feladatokat és munkákat mutattuk ki.
Az önkormányzatnak 2020. december 31. napjával nem volt kezességvállalása.
Közvetett támogatások
A közvetett támogatások összege 386 690 Ft, mely a következő jogcímeken jelentkezett:
Helyiségek hasznosítása utáni kedvezmény, menteség (kozmetika) 95 250 Ft
Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, menteség (tórét büfé) 91 440 Ft
Anyakönyvvezetés díjából 8 esküvővel kapcsolatban adtunk helyi lakosoknak kedvezményt, 200 000 Ft összegben.
Adósság állomány alakulása
2020. december 31-én az önkormányzatnak lejárt adósságállománya nem volt. Következő évet terhelő belföldi szállítói kötelezettségként a mérlegben 789 347 Ft került kimutatásra, a központi költségvetéssel szemben fennálló tartozás összege 5 557 199 Ft, mely a 2020. decemberben kiutalt, 2021. évi állami támogatások megelőlegezése volt, ezt 2021 januárban rendeztük.
Vagyoni helyzet alakulása
Az önkormányzat eszközeinek értéke 2020. december 31-én 2 521 848 511 Ft, mely 1,55 %-kal csökkent az előző évhez képest.
Az immateriális javak állománya 2020-ban nullára íródott.
A tárgyi eszközök állománya 2 375 943 915 Ft. 1,69 %-os növekedést mutat, melynek oka, hogy önkormányzati szinten a tárgyévi beruházások értéke meghaladta a tárgyévben elszámolt terv szerinti amortizációt.
A befektetett pénzügyi eszközök az elmúlt évhez képest nem változtak.
Az önkormányzatnak a gazdasági társaságokban történő tartós részesedései állománya 20 294 780 Ft. Az önkormányzat tulajdonában lévő nonprofit kft. a síkfőkúti zöldterület-kezelésben vesz részt.
A csökkenés következett be a pénzeszközöknél, melynek év végi állománya 66 119 525 Ft.
2020. év végén meglévő értékpapírok állománya 0 Ft.
A követelések vonatkozásában 68%-os növekedés tapasztalható az előző évhez képest.
Az önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek, részesedések alakulása
Az önkormányzat 100%-os tulajdonában álló Noszvaji Táj- és Falugazda Nonprofit Kft. működéséből származó kötelezettségek összes állománya 280 683 Ft.