a 2020. évi pénzügyi terv végrehajtásáról

Általános indokolás

I.

BEVEZETŐ

Noszvaj Községi Önkormányzat Képviselő-testülete 2020.02.26-án fogadta el az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről szóló rendeletét, ami a költségvetés végrehajtásának időszakában kétszer módosításra került.

Noszvaj lakosainak száma 2020. január 1-jén 1907 fő volt.

A Képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi költségvetését 25 275 735 Ft működési forráshiánnyal fogadta el. Az önkormányzat a forráshiányt részben kiadási megtakarításokkal, csökkentésekkel, illetve az előző évi pénzmaradvány felhasználásával ellentételezte.

A 2020. évi költségvetésünket a Koronavírus-járvány miatti megszorítások következtében jelentős bevétel-kiesés jellemezte, emiatt költségvetésünket újra kellett gondolni, a kiadások csökkentésre, átcsoportosítása kerültek.

Az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek az éves beszámolási kötelezettségnek eleget tettek, melyek továbbítása a MÁK felé megtörtént.

II.

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (2) bekezdés a)-d) pontjaiban előírt indoklások

Az önkormányzat költségvetési mérlege, pénzeszközök változása

Többéves kihatással járó döntések

A többéves kihatással járó döntésekből származó működési és felhalmozási célú kötelezettségek között a 2016-ban vállalt, Eger Vidék Kincsei Egyesület működési támogatása szerepelt, melynek összege 920 610 Ft volt, ebből 204 580 Ft támogatást 2020-ban adtunk.

Az önkormányzatnak hitelállománya 2020. december 31-én nem volt.

A beruházásoknál és a felújításoknál a 2020. évre áthúzódó és megvalósuló feladatokat és munkákat mutattuk ki.

Az önkormányzatnak 2020. december 31. napjával nem volt kezességvállalása.

Közvetett támogatások

A közvetett támogatások összege 386 690 Ft, mely a következő jogcímeken jelentkezett:

Helyiségek hasznosítása utáni kedvezmény, menteség (kozmetika) 95 250 Ft

Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, menteség (tórét büfé) 91 440 Ft

Anyakönyvvezetés díjából 8 esküvővel kapcsolatban adtunk helyi lakosoknak kedvezményt, 200 000 Ft összegben.

Adósság állomány alakulása

2020. december 31-én az önkormányzatnak lejárt adósságállománya nem volt. Következő évet terhelő belföldi szállítói kötelezettségként a mérlegben 789 347 Ft került kimutatásra, a központi költségvetéssel szemben fennálló tartozás összege 5 557 199 Ft, mely a 2020. decemberben kiutalt, 2021. évi állami támogatások megelőlegezése volt, ezt 2021 januárban rendeztük.

Vagyoni helyzet alakulása

Az önkormányzat eszközeinek értéke 2020. december 31-én 2 521 848 511 Ft, mely 1,55 %-kal csökkent az előző évhez képest.

Az immateriális javak állománya 2020-ban nullára íródott.

A tárgyi eszközök állománya 2 375 943 915 Ft. 1,69 %-os növekedést mutat, melynek oka, hogy önkormányzati szinten a tárgyévi beruházások értéke meghaladta a tárgyévben elszámolt terv szerinti amortizációt.

A befektetett pénzügyi eszközök az elmúlt évhez képest nem változtak.

Az önkormányzatnak a gazdasági társaságokban történő tartós részesedései állománya 20 294 780 Ft. Az önkormányzat tulajdonában lévő nonprofit kft. a síkfőkúti zöldterület-kezelésben vesz részt.

A csökkenés következett be a pénzeszközöknél, melynek év végi állománya 66 119 525 Ft.

2020. év végén meglévő értékpapírok állománya 0 Ft.

A követelések vonatkozásában 68%-os növekedés tapasztalható az előző évhez képest.

Az önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek, részesedések alakulása

Az önkormányzat 100%-os tulajdonában álló Noszvaji Táj- és Falugazda Nonprofit Kft. működéséből származó kötelezettségek összes állománya 280 683 Ft.