Gyöngyöshalász Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete
a 2022. évi költségvetés végrehajtásáról
Hatályos: 2023. 05. 27Gyöngyöshalász Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete
a 2022. évi költségvetés végrehajtásáról
Gyöngyöshalász Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. Általános rendelkezések
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az Önkormányzat költségvetési szerveire.
(2) A zárszámadási rendelet elkülönítetten tartalmazza:
a) az önkormányzat önkormányzati szintre összesített zárszámadását,
b) az önkormányzat által irányított költségvetési szervek zárszámadását.
(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített zárszámadás a (2) bekezdés b) pont szerinti zárszámadások összesítése.
2. Az Önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek összesített 2022. évi költségvetésének teljesítése
2. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek összesített 2022. évi teljesített
a) kiadási főösszegét 1 013 448 ezer forintban,
b) bevételi főösszegét 1 013 448 ezer forintban
állapítja meg.
(2) Az önkormányzat (1) bekezdés szerinti, az Önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek összesített 2022. évi teljesített költségvetésének fő számai:
a) a teljesített költségvetési és finanszírozási bevételek összege: 1 013 448 ezer forint,
b) a teljesített költségvetési és finanszírozási kiadások összege: 1 013 448 ezer forint,
c) a teljesített költségvetés egyenlege - a teljesített költségvetési és finanszírozási bevételek, valamint a teljesített költségvetési és finanszírozási kiadások különbözete - 0 forint. (1. melléklet)
3. § (1) Az Önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek összesített 2022. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 234 359 ezer forint,
b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 10 000 ezer forint,
c) B3 Közhatalmi bevételek: 381 472 ezer forint,
d) B4 Működési bevételek: 17 458 ezer forint,
e) B5 Felhalmozási bevételek: 0 ezer forint,
f) B6 Működési célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
h) Költségvetési bevételek összesen (B1-től B7-ig): 643 289 ezer forint,
i) B8 Finanszírozási bevételek: 370 159 ezer forint,
j) Bevételek összesen: 1 013 448 ezer forint.
(2) Az Önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek összesített 2022. évi teljesített költségvetési és finanszírozási bevételeiből:
a) teljesített működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 1 013 448 ezer forint,
b) teljesített felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 10 000 ezer forint.
(3) Az (1) bekezdés a)–b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatások teljesítését a 8. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a teljesített helyi adó bevételeket szintén a 8. melléklet tartalmazza.
(4) A helyi önkormányzat pénzeszközeinek változását a 2. melléklet tartalmazza.
(5) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programot a 9. melléklet tartalmazza.
4. § (1) Az Önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek összesített 2022. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:
a) K1. Személyi juttatások: 191 816 ezer forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 25 603 ezer forint,
c) K3. Dologi kiadások: 182 833 ezer forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 20 409 ezer forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 413 668 ezer forint,
f) K6. Beruházások: 8 709 ezer forint,
g) K7. Felújítások. 43 261 ezer forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 forint,
i) Költségvetési kiadások összesen (K1-től K8-ig): 886 299 ezer forint,
j) K9. Finanszírozási kiadások: 127 149 ezer forint,
k) Kiadások összesen: 1 013 448 ezer forint.
(2) Az Önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek összesített teljesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 961 478 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 51 970 ezer forint.
5. § A helyi önkormányzat nevében végzett teljesített beruházási kiadások beruházásonkénti, a tárgyi eszköz beszerzések, valamint a teljesített felújítási kiadások felújításonkénti megoszlását és összegét a 14. melléklet tartalmazza.
6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásainak, szociális, rászorultság jellegű ellátásainak teljesítése:
a) Oktatásban részt vevők pénzbeli juttatásai (Arany János Tehetséggondozó Program): 36 ezer forint,
b) Települési támogatás kiadásai, Önkormányzat által saját hatáskörben adott támogatásai, ellátottak pénzbeli juttatásai összesen: 20 373 ezer forint.
7. § (1) Az Önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek összesített költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege 187 413 ezer forint, melyből:
a) az általános tartalék 187 413 ezer forint,
b) a céltartalék 0 ezer forint.
(2) Az (1) bekezdés szerinti tartalékok felhasználását 10. melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek összesített 2022. évi gazdálkodás során keletkezett, hatályos jogszabályok szerint felülvizsgált maradványa: 187 413 ezer forintban kerül jóváhagyásra. A jóváhagyott maradvány a 11. számú melléklet szerint használható fel.
8. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek teljesített kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 9. melléklet tartalmazza.
9. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 47 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 47 fő.
(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat, és az önkormányzat által irányított költségvetési szerveknél foglalkoztatottak száma megbontva:
a) Önkormányzat:
aa) választott tisztségviselők 12 fő
ab) közalkalmazott 5 fő
b) Polgármesteri Hivatal:
ba) - jegyző 1 fő
bb) - köztisztviselő 7 fő
bc) - fizikai alkalmazott 6 fő
c) Általános Művelődési Központ: közalkalmazott 16 fő.
(3) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2022. évre vonatkozó, teljesített - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 0 fő.
10. § Az Önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek összesített, teljesített költségvetési bevételeinek és költségvetési kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
a) a teljesített működési bevételek és a teljesített működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 0 ezer forint többlet/hiány,
b) a teljesített felhalmozási bevételek és a teljesített felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 0 ezer forint többlet/hiány.
3. A Polgármesteri Hivatal 2022. évi költségvetésének teljesítése
11. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat által irányított Polgármesteri Hivatal teljesített 2022. évi zárszámadásának
a) kiadási főösszegét: 80 870 ezer forintban,
b) bevételi főösszegét: 80 870 ezer forintban
állapítja meg.
(2) A Polgármesteri Hivatal teljesített költségvetésének fő számai:
a) a teljesített költségvetési és finanszírozási bevételek összege: 80 870 ezer forint,
b) a teljesített költségvetési és finanszírozási kiadások összege: 80 870 ezer forint,
c) a teljesített költségvetés egyenlege - a teljesített költségvetési és finanszírozási bevételek, valamint a teljesített költségvetési és finanszírozási kiadások különbözete - 0 forint.
12. § (1) A Polgármesteri Hivatal 2022. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 3 222 ezer forint,
b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 forint,
c) B3 Közhatalmi bevételek: 5 ezer forint,
d) B4 Működési bevételek: 2 ezer forint,
e) B5 Felhalmozási bevételek: 0 forint,
f) B6 Működési célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
h) Költségvetési bevételek összesen (B1-től B7-ig): 3 229 ezer forint,
i) B8 Finanszírozási bevételek: 77 641 ezer forint,
j) Bevételek összesen: 80 870 ezer forint.
(2) A Polgármesteri Hivatal 2022. évi teljesített költségvetési és finanszírozási bevételeiből:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 80 870 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 0 ezer forint.
13. § (1) A Polgármesteri Hivatal 2022. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:
a) K1. Személyi juttatások: 64 259 ezer forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 8 775 ezer forint,
c) K3. Dologi kiadások: 7 550 ezer forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 0 forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 97 ezer forint,
f) K6. Beruházások: 189 ezer forint,
g) K7. Felújítások. 0 forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 forint,
i) Költségvetési kiadások összesen (K1-től K8-ig): 80 870 ezer forint,
j) K9. Finanszírozási kiadások: 0 forint,
k) Kiadások összesen: 80 870 ezer forint.
(2) A Polgármesteri Hivatal 2022. évi teljesített költségvetési és finanszírozási kiadásaiból:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 80 870 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 0 forint.
14. § (1) A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal– közfoglalkoztatottak nélküli – 2022. évre teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 13 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 13 fő.
ba) jegyző 1 fő
bb) köztisztviselő 6 fő
bc) fizikai alkalmazott 6 fő
(2) A Polgármesteri Hivatalnál közfoglalkoztatottak 2022. évre vonatkozó teljesített éves átlaglétszáma 0 fő.
15. § A Polgármesteri Hivatal teljesített költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 11. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A teljesített költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 0 forint többlet/hiány,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 0 forint többlet/hiány.
4. Az Önkormányzat Általános Művelődési Központ költségvetési szervének 2022. évi költségvetésének teljesítése
16. § (1) A Képviselő-testület az Általános Művelődési Központ költségvetési szerv 2022. évi zárszámadásának
a) kiadási főösszegét: 87 710 ezer forintban,
b) bevételi főösszegét: 87 710 ezer forintban
állapítja meg.
(2) Az Általános Művelődési Központ költségvetési szerv teljesített költségvetésének fő számai:
a) a teljesített költségvetési és finanszírozási bevételek összege: 87 710 ezer forint,
b) a teljesített költségvetési és finanszírozási kiadások összege: 87 710 ezer forint,
c) a teljesített költségvetés egyenlege - a teljesített költségvetési és finanszírozási bevételek, valamint a teljesített költségvetési és finanszírozási kiadások különbözete - 0 forint.
17. § (1) Az Általános Művelődési Központ 2022. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 697 ezer forint,
b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 forint,
c) B3 Közhatalmi bevételek: 0 forint,
d) B4 Működési bevételek: 653 ezer forint,
e) B5 Felhalmozási bevételek: 0 forint,
f) B6 Működési célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
h) Költségvetési bevételek összesen (B1-től B7-ig): 1 350 ezer forint,
i) B8 Finanszírozási bevételek: 86 360 ezer forint,
j) Bevételek összesen: 87 710 ezer forint.
(2) Az Általános Művelődési Központ költségvetési szerv 2021. évi teljesített költségvetési és finanszírozási bevételeiből:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 90 891 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 0 forint.
18. § (1) Az Általános Művelődési Központ költségvetési szerv 2022. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:
a) K1. Személyi juttatások: 67 524 ezer forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 9 885 ezer forint,
c) K3. Dologi kiadások: 8 630 ezer forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 0 forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 312 ezer forint,
f) K6. Beruházások: 1 359 ezer forint,
g) K7. Felújítások. 0 forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 forint,
i) Költségvetési kiadások összesen (K1-től K8-ig): 87 710 ezer forint,
j) K9. Finanszírozási kiadások: 0 forint,
k) Kiadások összesen: 87 710 ezer forint.
(2) Az Általános Művelődési Központ költségvetési szerv 2022. évi teljesített költségvetési és finanszírozási kiadásaiból:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 87 710 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 0 ezer forint.
19. § (1) A Képviselő-testület az Általános Művelődési Központ költségvetési szerv – közfoglalkoztatottak nélküli – 2022. évre teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 16 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 16 fő.
- közalkalmazott 16 fő
(2) Az Általános Művelődési Központ költségvetési szervnél közfoglalkoztatottak 2022. évre vonatkozó teljesített éves átlaglétszáma 0 fő.
20. § Az Általános Művelődési Központ költségvetési szerv teljesített költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 16. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A teljesített költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 0 forint többlet/hiány,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 0 forint többlet/hiány.
5. Az Önkormányzat saját költségvetésének teljesítése
21. § (1) Az Önkormányzat Képviselő-testülete az Önkormányzat 2022. évi zárszámadásának
a) kiadási főösszegét: 1 008 615 ezer forintban,
b) bevételi főösszegét:1 008 615 ezer forintban
állapítja meg.
(2) Az önkormányzat teljesített költségvetésének fő számai:
a) a teljesített költségvetési és finanszírozási bevételek összege: 1 008 615 ezer forint,
b) a teljesített költségvetési és finanszírozási kiadások összege: 1 008 615 ezer forint,
c) a teljesített költségvetés egyenlege - a teljesített költségvetési és finanszírozási bevételek, valamint a teljesített költségvetési és finanszírozási kiadások különbözete - 0 forint.
22. § (1) Az önkormányzat 2022. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 230 440 ezer forint,
b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 10 000 ezer forint,
c) B3 Közhatalmi bevételek: 381 467 ezer forint,
d) B4 Működési bevételek: 16 804 ezer forint
e) B5 Felhalmozási bevételek:0 forint,
f) B6 Működési célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
h) Költségvetési bevételek összesen (B1-től B7-ig): 638 711 ezer forint,
i) B8 Finanszírozási bevételek: 369 904 ezer forint,
j) Bevételek összesen: 1 008 615 ezer forint.
(2) Az önkormányzat 2022. évi teljesített költségvetési és finanszírozási bevételeiből:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 998 615 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 10 000 ezer forint.
(3) Az önkormányzat többéves kihatással járó döntéseinek számszerűsítését, évenkénti bontásban és összesítve a 3. melléklet tartalmazza.
(4) Az önkormányzat közvetett támogatásait a 4. melléklet tartalmazza.
23. § (1) Az önkormányzat 2022. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:
a) K1. Személyi juttatások: 60 032 ezer forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 6943 ezer forint,
c) K3. Dologi kiadások: 166 652 ezer forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 20 410 ezer forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 413 260 ezer forint,
f) K6. Beruházások: 7 161 ezer forint,
g) K7. Felújítások. 43 262 ezer forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 forint,
i) Költségvetési kiadások összesen (K1-től K8-ig): 717 719 ezer forint,
j) K9. Finanszírozási kiadások: 290 895 ezer forint,
k) Kiadások összesen: 1 008 615 ezer forint.
(2) Az önkormányzat 2022. évi teljesített költségvetési és finanszírozási kiadásaiból:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 667 297 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 50 423 ezer forint,
c) finanszírozási kiadások előirányzat csoport: 290 895 ezer forint.
24. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat – közfoglalkoztatottak nélküli –létszám 2022. évre vonatkozó teljesítését az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 18 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 18 fő.
ba) választott tisztségviselők 12 fő
bb) közalkalmazott 5 fő
bc) egészségügyi szolgálati jogviszonyban foglalkoztatott: 1 fő.
(2) Az önkormányzat költségvetésében a közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2022. évre vonatkozó teljesített átlag létszáma 0 fő.
6. Adósságot keletkeztető ügylet
25. § Az önkormányzat adósságállományát a 6. melléklet tartalmazza.
26. § Az önkormányzatnak a Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Gst. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit az 5. melléklet tartalmazza.
7. Egyéb rendelkezések
27. § (1) Az Önkormányzat helyi adó bevételeit és annak felhasználását a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.
(2) Az Önkormányzat környezetvédelmi alapjának teljesített bevételeit és kiadásait a 13. melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat vagyonát részletesen a 7. melléklet tartalmazza.
(4) Az Önkormányzat és intézményei összevont 2022. évi maradványát a 11. melléklet tartalmazza.
28. § Ez a rendelet 2023. május 27-én lép hatályba.