Gyöngyöshalász Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 17.) önkormányzati rendelete
a 2023. évi költségvetés végrehajtásáról
Hatályos: 2024. 05. 18Gyöngyöshalász Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 17.) önkormányzati rendelete
a 2023. évi költségvetés végrehajtásáról
Gyöngyöshalász Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. Általános rendelkezések
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az Önkormányzat költségvetési szerveire.
(2) A zárszámadási rendelet elkülönítetten tartalmazza:
a) az önkormányzat önkormányzati szintre összesített zárszámadását,
b) az önkormányzat által irányított költségvetési szervek zárszámadását.
(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített zárszámadás a (2) bekezdés b) pont szerinti zárszámadások összesítése.
2. Az Önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek összesített 2023. évi költségvetésének teljesítése
2. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek összesített 2023. évi teljesített
a) kiadási főösszegét 1 535 090 ezer forintban,
b) bevételi főösszegét 1 535 090 ezer forintban
állapítja meg.
(2) Az önkormányzat (1) bekezdés szerinti, az Önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek összesített 2023. évi teljesített költségvetésének fő számai:
a) a teljesített költségvetési és finanszírozási bevételek összege: 1 535 090 ezer forint,
b) a teljesített költségvetési és finanszírozási kiadások összege: 1 535 090ezer forint,
c) a teljesített költségvetés egyenlege - a teljesített költségvetési és finanszírozási bevételek, valamint a teljesített költségvetési és finanszírozási kiadások különbözete - 0 forint. (1. melléklet)
3. § (1) Az Önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek összesített 2023. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 256 673 ezer forint,
b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 238 969 ezer forint,
c) B3 Közhatalmi bevételek: 618 578 ezer forint,
d) B4 Működési bevételek: 51 838 ezer forint,
e) B5 Felhalmozási bevételek: 1001 ezer forint,
f) B6 Működési célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
h) Költségvetési bevételek összesen (B1-től B7-ig): 1 167 059 ezer forint,
i) B8 Finanszírozási bevételek: 368 032 ezer forint,
j) Bevételek összesen: 1 535 090 ezer forint.
(2) Az Önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek összesített 2023. évi teljesített költségvetési és finanszírozási bevételeiből:
a) teljesített működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 1 296 121 ezer forint,
b) teljesített felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 238 969 ezer forint.
(3) Az (1) bekezdés a)–b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatások teljesítését a 8. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a teljesített helyi adó bevételeket szintén a 8. melléklet tartalmazza.
(4) A helyi önkormányzat pénzeszközeinek változását a 2. melléklet tartalmazza.
(5) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programot a 9. melléklet tartalmazza.
4. § (1) Az Önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek összesített 2023. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:
a) K1. Személyi juttatások: 225 391 ezer forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 29 417 ezer forint,
c) K3. Dologi kiadások: 292 582 ezer forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 20 524 ezer forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 394 282 ezer forint,
f) K6. Beruházások: 371 031 ezer forint,
g) K7. Felújítások. 4116 ezer forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 forint,
i) Költségvetési kiadások összesen (K1-től K8-ig): 1 337 343 ezer forint,
j) K9. Finanszírozási kiadások: 197 747 ezer forint,
k) Kiadások összesen: 1 535 090 ezer forint.
(2) Az Önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek összesített teljesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 1 159 943 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 375 147 ezer forint.
5. § A helyi önkormányzat nevében végzett teljesített beruházási kiadások beruházásonkénti, a tárgyi eszköz beszerzések, valamint a teljesített felújítási kiadások felújításonkénti megoszlását és összegét a 14. melléklet tartalmazza.
6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásainak, szociális, rászorultság jellegű ellátásainak teljesítése: Települési támogatás kiadásai, Önkormányzat által saját hatáskörben adott támogatásai, ellátottak pénzbeli juttatásai összesen: 20 524 ezer forint.
7. § (1) Az Önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek összesített költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege 121 430 ezer forint, melyből:
a) az általános tartalék 121 430 ezer forint,
b) a céltartalék 0 ezer forint.
(2) Az (1) bekezdés szerinti tartalékok felhasználását 10. melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek összesített 2023. évi gazdálkodás során keletkezett, hatályos jogszabályok szerint felülvizsgált maradványa: 121 430 ezer forintban kerül jóváhagyásra. A jóváhagyott maradvány a 11. számú melléklet szerint használható fel.
8. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek teljesített kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 9. melléklet tartalmazza.
9. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 47 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 47 fő.
(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat, és az önkormányzat által irányított költségvetési szerveknél foglalkoztatottak száma megbontva:
a) Önkormányzat:
aa) választott tisztségviselők 12 fő
ab) közalkalmazott 4 fő
b) Polgármesteri Hivatal:
ba) - jegyző 1 fő
bb) - köztisztviselő 6 fő
bc) - fizikai alkalmazott 6 fő
c) Általános Művelődési Központ: közalkalmazott 20 fő.
(3) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2023. évre vonatkozó, teljesített - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 0 fő.
10. § Az Önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek összesített, teljesített költségvetési bevételeinek és költségvetési kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
a) a teljesített működési bevételek és a teljesített működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 0 ezer forint többlet/hiány,
b) a teljesített felhalmozási bevételek és a teljesített felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 0 ezer forint többlet/hiány.
3. A Polgármesteri Hivatal 2023. évi költségvetésének teljesítése
11. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat által irányított Polgármesteri Hivatal teljesített 2023. évi zárszámadásának
a) kiadási főösszegét: 89 662 ezer forintban,
b) bevételi főösszegét: 89 662 ezer forintban
állapítja meg.
(2) A Polgármesteri Hivatal teljesített költségvetésének fő számai:
a) a teljesített költségvetési és finanszírozási bevételek összege: 89 662 ezer forint,
b) a teljesített költségvetési és finanszírozási kiadások összege: 89 662 ezer forint,
c) a teljesített költségvetés egyenlege - a teljesített költségvetési és finanszírozási bevételek, valamint a teljesített költségvetési és finanszírozási kiadások különbözete - 0 forint.
12. § (1) A Polgármesteri Hivatal 2023. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 0 ezer forint,
b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 forint,
c) B3 Közhatalmi bevételek: 0 forint,
d) B4 Működési bevételek: 2 ezer forint,
e) B5 Felhalmozási bevételek: 0 forint,
f) B6 Működési célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
h) Költségvetési bevételek összesen (B1-től B7-ig): 2 ezer forint,
i) B8 Finanszírozási bevételek: 89 660 ezer forint,
j) Bevételek összesen: 89 662 ezer forint.
(2) A Polgármesteri Hivatal 2023. évi teljesített költségvetési és finanszírozási bevételeiből:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 89 662 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 0 ezer forint.
13. § (1) A Polgármesteri Hivatal 2023. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:
a) K1. Személyi juttatások: 73 153 ezer forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 9 860 ezer forint,
c) K3. Dologi kiadások: 6040 ezer forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 0 forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 609 ezer forint,
f) K6. Beruházások: 0 ezer forint,
g) K7. Felújítások. 0 forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 forint,
i) Költségvetési kiadások összesen (K1-től K8-ig): 89 662 ezer forint,
j) K9. Finanszírozási kiadások: 0 forint,
k) Kiadások összesen: 89 662 ezer forint.
(2) A Polgármesteri Hivatal 2023. évi teljesített költségvetési és finanszírozási kiadásaiból:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 89 662 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 0 forint.
14. § (1) A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal– közfoglalkoztatottak nélküli – 2023. évre teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 13 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 13 fő.
ba) jegyző 1 fő
bb) köztisztviselő 6 fő
bc) fizikai alkalmazott 6 fő
(2) A Polgármesteri Hivatalnál közfoglalkoztatottak 2023. évre vonatkozó teljesített éves átlaglétszáma 0 fő.
15. § A Polgármesteri Hivatal teljesített költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 11. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A teljesített költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 0 forint többlet/hiány,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 0 forint többlet/hiány.
4. Az Önkormányzat Általános Művelődési Központ költségvetési szervének 2023. évi költségvetésének teljesítése
16. § (1) A Képviselő-testület az Általános Művelődési Központ költségvetési szerv 2023. évi zárszámadásának
a) kiadási főösszegét: 108 153 ezer forintban,
b) bevételi főösszegét: 108 153 ezer forintban
állapítja meg.
(2) Az Általános Művelődési Központ költségvetési szerv teljesített költségvetésének fő számai:
a) a teljesített költségvetési és finanszírozási bevételek összege: 108 153 ezer forint,
b) a teljesített költségvetési és finanszírozási kiadások összege: 108 153 ezer forint,
c) a teljesített költségvetés egyenlege - a teljesített költségvetési és finanszírozási bevételek, valamint a teljesített költségvetési és finanszírozási kiadások különbözete - 0 forint.
17. § (1) Az Általános Művelődési Központ 2023. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 0 ezer forint,
b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 forint,
c) B3 Közhatalmi bevételek: 0 forint,
d) B4 Működési bevételek: 4978 ezer forint,
e) B5 Felhalmozási bevételek: 0 forint,
f) B6 Működési célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
h) Költségvetési bevételek összesen (B1-től B7-ig): 4978 ezer forint,
i) B8 Finanszírozási bevételek: 103 175 ezer forint,
j) Bevételek összesen: 108 153 ezer forint.
(2) Az Általános Művelődési Központ költségvetési szerv 2023. évi teljesített költségvetési és finanszírozási bevételeiből:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 108 153 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 0 forint.
18. § (1) Az Általános Művelődési Központ költségvetési szerv 2023. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:
a) K1. Személyi juttatások: 81 909 ezer forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 11 463 ezer forint,
c) K3. Dologi kiadások: 14 393 ezer forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 0 forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 278 ezer forint,
f) K6. Beruházások: 110 ezer forint,
g) K7. Felújítások. 0 forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 forint,
i) Költségvetési kiadások összesen (K1-től K8-ig): 108 153 ezer forint,
j) K9. Finanszírozási kiadások: 0 forint,
k) Kiadások összesen: 108 153 ezer forint.
(2) Az Általános Művelődési Központ költségvetési szerv 2023. évi teljesített költségvetési és finanszírozási kiadásaiból:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 108 153 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 0 ezer forint.
19. § (1) A Képviselő-testület az Általános Művelődési Központ költségvetési szerv – közfoglalkoztatottak nélküli – 2023. évre teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 20 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 20 fő.
- közalkalmazott 20 fő
(2) Az Általános Művelődési Központ költségvetési szervnél közfoglalkoztatottak 2023. évre vonatkozó teljesített éves átlaglétszáma 0 fő.
20. § Az Általános Művelődési Központ költségvetési szerv teljesített költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 16. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A teljesített költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 0 forint többlet/hiány,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 0 forint többlet/hiány.
5. Az Önkormányzat saját költségvetésének teljesítése
21. § (1) Az Önkormányzat Képviselő-testülete az Önkormányzat 2023. évi zárszámadásának
a) kiadási főösszegét: 1 529 701 ezer forintban,
b) bevételi főösszegét:1 529 701 ezer forintban
állapítja meg.
(2) Az önkormányzat teljesített költségvetésének fő számai:
a) a teljesített költségvetési és finanszírozási bevételek összege: 1 529 701 ezer forint,
b) a teljesített költségvetési és finanszírozási kiadások összege: 1 529 701 ezer forint,
c) a teljesített költségvetés egyenlege - a teljesített költségvetési és finanszírozási bevételek, valamint a teljesített költségvetési és finanszírozási kiadások különbözete - 0 forint.
22. § (1) Az önkormányzat 2023. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 256 673 ezer forint,
b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 238 969 ezer forint,
c) B3 Közhatalmi bevételek: 618 578 ezer forint,
d) B4 Működési bevételek: 46 857 ezer forint
e) B5 Felhalmozási bevételek: 1001 ezer forint,
f) B6 Működési célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
h) Költségvetési bevételek összesen (B1-től B7-ig): 1 162 078 ezer forint,
i) B8 Finanszírozási bevételek: 367 623 ezer forint,
j) Bevételek összesen: 1 529 701 ezer forint.
(2) Az önkormányzat 2023. évi teljesített költségvetési és finanszírozási bevételeiből:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 1 290 732 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 238 969 ezer forint.
(3) Az önkormányzat többéves kihatással járó döntéseinek számszerűsítését, évenkénti bontásban és összesítve a 3. melléklet tartalmazza.
(4) Az önkormányzat közvetett támogatásait a 4. melléklet tartalmazza.
23. § (1) Az önkormányzat 2023. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:
a) K1. Személyi juttatások: 70 328 ezer forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 8094 ezer forint,
c) K3. Dologi kiadások: 272 148 ezer forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 20 524 ezer forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 393 396 ezer forint,
f) K6. Beruházások: 370 921 ezer forint,
g) K7. Felújítások. 4116 ezer forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 forint,
i) Költségvetési kiadások összesen (K1-től K8-ig): 1 139 527 ezer forint,
j) K9. Finanszírozási kiadások: 390 174 ezer forint,
k) Kiadások összesen: 1 529 701 ezer forint.
(2) Az önkormányzat 2023. évi teljesített költségvetési és finanszírozási kiadásaiból:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 764 490 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 375 037 ezer forint,
c) finanszírozási kiadások előirányzat csoport: 390 174 ezer forint.
24. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat – közfoglalkoztatottak nélküli –létszám 2023. évre vonatkozó teljesítését az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 17 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 16 fő.
ba) választott tisztségviselők 12 fő
bb) közalkalmazott 4 fő.
(2) Az önkormányzat költségvetésében a közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2023. évre vonatkozó teljesített átlag létszáma 0 fő.
6. Adósságot keletkeztető ügylet
25. § Az önkormányzat adósságállományát a 6. melléklet tartalmazza.
26. § Az önkormányzatnak a Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Gst. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit az 5. melléklet tartalmazza.
7. Egyéb rendelkezések
27. § (1) Az Önkormányzat helyi adó bevételeit és annak felhasználását a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.
(2) Az Önkormányzat környezetvédelmi alapjának teljesített bevételeit és kiadásait a 13. melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat vagyonát részletesen a 7. melléklet tartalmazza.
(4) Az Önkormányzat és intézményei összevont 2023. évi maradványát a 11. melléklet tartalmazza.
28. § Ez a rendelet 2024. május 18-án lép hatályba.