Gyöngyösoroszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása
az Önkormányzat 2021. évi zárszámadásáról
Hatályos: 2022. 05. 28az Önkormányzat 2021. évi zárszámadásáról
Végső előterjesztői indokolás
Általános indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban Áht.) 87. § (1) valamint az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a)-f) pontjában foglalt felhatalmazás alapján a polgármester a helyi önkormányzat 2021. évi gazdálkodásáról tájékoztatja a Képviselő-testületet.
Az Áht. 87. §-ában foglaltak szerinti tájékoztatási kötelezettségemnek az önkormányzat 2021. évi gazdálkodásának helyzetéről a 2021.12.31. napi állapot szerint teszek eleget:
A KGR rendszer határidő módosítását követően benyújtott beszámolót a Magyar Államkincstár jóváhagyta. A beszámoló tartalmazza az önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő előirányzatok és költségvetési egyenlegek alakulását.
Bevételek alakulása:
Az önkormányzat és intézményének működési célú támogatás teljesítése 140 349 601 Ft, a 12. számú melléklet részletesen bemutatja a teljesítési adatokat.
Eredeti előirányzat 133 654 253 Ft,
Módosított előirányzat 140 349 601 Ft,
Teljesített támogatás 140 349 601 Ft.
A teljesített 140 349 601 Ft támogatáson túl (a 2021 évi kormányzati funkciókon az elszámolt kiadás adatok és a statisztikai létszámadatok alapján könyvelt) 2021. évben 1 934 530 Ft Önkormányzatot megillető pótlólagos támogatás keletkezett.
Részletesen:
A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
(többlettámogatás) + 1 410 Ft
Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása (többlettámogatás) + 878 410 Ft
Intézményi gyermekétkeztetés támogatása (többlettámogatás) + 899 100 Ft
Szünidei étkeztetés támogatása (többlettámogatás) + 155 610 Ft
Működési célú támogatás államháztartáson belülről 51 081 123 Ft a 1.,6.,10.,18., 22. melléklet szerint.
Az Önkormányzatnál
Társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól érkezett 45 063 900 Ft, amely tartalmazza a háziorvos, védőnő, iskola egészségügy finanszírozását szerződés alapján.
Közfoglalkoztatottak foglalkoztatására 4 141 225 Ft támogatást kaptunk.
A Nemzeti Művelődési Intézet Nonprofit Közhasznú KFT.-től 1 000 000 Ft-ot kaptunk Falunap lebonyolítására.
A Magyar Államkincstártól 875 998 Ft-ot kapunk Önkormányzati tulajdonban lévő ingatlan fejlesztésének dologi kiadásaira.
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 12 607 038 Ft-ot kaptunk a 1., 6.,10.. melléklet szerint.
Részletesen:
Önkormányzati tulajdonban lévő ingatlan fejlesztése pályázat: 12 607 038 Ft.
Közhatalmi bevételekre 19 461 469 Ft-ot fizettek be. A bevételek részletezését a 13. számú melléklet tartalmazza. Az éven beszedett gépjárműadó bevétel teljes egészében az államot illette meg, így ezen adónemből az önkormányzatnak 0 Ft bevétele keletkezett.
Az iparűzési adó teljesítése 15 002 775 Ft. 2021. évben az ELGOSCAR 2000 KFT. az iparűzési adó túlfizetését visszakérte, a visszautalás megtörtént, amely 3 433 546 Ft volt.
Működési bevétel 50 639 387 Ft, amelyet a 1., 6.,10., 18., 22. melléklet tartalmaz.
Önkormányzat működési bevétele 18 444 776 Ft, amelyet a 1.,6., 10. melléklet tartalmaz.
Sírhely bevétel 118 000 Ft,
Orvosi alkalmassági vizsgálat 391 300 Ft,
Közvetített szolgáltatás 5 789 739 Ft (mobil szolgáltatás),
Szociális étkezők befizetései 10 849 120 Ft,
Áfa visszatérítés 1 279 000 Ft az áfa körben lévő elszámolás alapján visszaigényelt összeg,
Tulajdonosi bevételek 177 800 Ft,
Biztosító által fizetett kártérítés 123 976 Ft,
egyéb működési bevételek 314 492 Ft.
Általános Művelődési Központ működési bevétele 32 194 611 Ft, amelyet a 1., 18., 22. melléklet tartalmaz.
Szünidei gyermekétkeztetés 2 058 840 Ft,
Szociális étkeztetés 16 299 446 Ft,
Gyermekek napközbeni ellátása 13 836 318 Ft,
Egyéb bevétel 7 Ft.
Működési célú átvett pénzeszköz 10. melléklet szerint 60 300 Ft a Vízmű támogatásból elszámolás alapján az Önkormányzat részére visszautalt összeget tartalmazza.
Finanszírozási bevételek 79 413 865 Ft az 1., 6., 9., 18.,21., melléklet szerint.
Az előző évi költségvetési maradvány igénybevétele összesen 74 421 641 Ft. Az Önkormányzatnál ez 69 081 405 Ft, az Általános Művelődési Központnál 5 340 236 Ft, amely tartalmazza az ÉRB-s számlaegyenlegeket is.
Államháztartáson belüli megelőlegezések 4 992 224 Ft. (a 2021. évre vonatkozó nulladik havi finanszírozás, amelynek utalása decemberben megtörtént.)
Hitel, kölcsön felvétel nem volt.
Irányítószervi támogatás az Önkormányzatnál -53 802 076 Ft, az Általános Művelődési Központnál 53 802 076 Ft.
Kiadások alakulása:
Önkormányzatnál: 215 499 860 Ft, 1., 6., 11.,15. mellélet szerint.
Személyi juttatások 59 410 022 Ft,
Munkaadókat terhelő járulék 9 228 301 Ft
Dologi kiadások 66 976 267 Ft (rezsi költség, élelmiszer költség, szakmai anyag, postaköltség, telefon, biztosítás, bank költség, szociális tűzifa, karbantartás, kiküldetés, ÁFA)
Ellátottak pénzbeli juttatásai 9 783 792 Ft (települési támogatás, idősek támogatása, tanévkezdési támogatás, egyszeri segély stb.)
Egyéb működési célú kiadások 4 722 860 Ft, amely tartalmazza 2019. évi hatósági ellenőrzés alapján visszafizetendő tőkét, a 2020.évi zárszámadás elszámolás fizetendő összegét, a Tisztítsuk meg az Országot! pályázat visszafizetendő tőke részét, Társulásnak fizetett támogatást, civil szervezetek támogatását, a 2020 évben fel nem használt lakossági víz-és csatornaszolgáltatás támogatás visszafizetendő összegét, a 2021. évi lakossági víz-és csatornaszolgáltatás Vízműnek átutalt kiadását, valamint a Bursa támogatást.
Felhalmozási kiadások 6 230 373 Ft értékben valósultak meg (zárt gondozás mentes AGM akkumlátor; HP számítógép és SSD; szénmonoxid érzékelő; WIFI rendszer; Brother lézernyomtató; WESTEN kazán; forgószék; Sinclair klíma készülékek; szünetmentes tápegység; Dell laptop; napelemes mozgásérzékelős kültéri lámpák; merülő szivattyú; hegesztő trafó; papírvágógép; kávéfőző; Temetői infrastruktúra fejlesztése pályázat - Kerítés építés; KÖZVIL ZRT. - Részesedés beszerzése).
Államháztartáson belüli 2021. évi nulladik havi megelőlegezés visszafizetése 5 346 169 Ft volt.
Általános Művelődési Központ finanszírozása 53 802 076 Ft volt.
Általános Művelődési Központnál az összes kiadás: 87 182 449 Ft, a 1., 18., 23. melléklet szerint
Személyi juttatás 44 065 999 Ft
Járulékok 7 078 431 Ft
Dologi kiadások 34 479 346 Ft (rezsi költség, élelmiszer költség, szakmai anyag, postaköltség, telefon, biztosítás, bank költség, karbantartás, kiküldetés, ÁFA)
Beruházások 1 558 673 Ft (szoftver; telefon; SSD; nyomtató; konyhai aprító, mennyezeti lámpák; futóbiciklik, ventilátorok; udvari játékok).
A Gyöngyösoroszi Önkormányzat és intézménye 2021. évi összes kiadása 248 880 233 Ft volt az irányítószervi támogatás nélkül (1. melléklet szerint), ezen belül
Működési kiadás 235 745 018 Ft
Felhalmozási kiadások 7 789 046 Ft
Finanszírozási kiadások 5 346 169 Ft, az államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése (2020. évben megkapott 0. havi finanszírozás).
Összességében elmondható, hogy az Önkormányzat és intézménye a szigorú gazdálkodási elvek mellett a takarékosság jegyében jól gazdálkodtak.
Részletes indokolás
Az 1. §-hoz, az 1. melléklethez, a 3. melléklethez, a 6–9. melléklethez és a 18–20. melléklethez
Az Önkormányzat és általa alapított költségvetési szervének költségvetési bevételi és kiadási főösszegét tartalmazza.
A 2. §-hoz, az 1. melléklethez, a 6. melléklethez, a 10–13. melléklethez, a 18. melléklethez, a 22. melléklethez és a 23. melléklethez
Az Önkormányzat és általa alapított költségvetési szervének 2021. évi bevételi főösszeg forrásonkénti teljesítését, valamint 2021.évi bevételi főösszeg költségvetési szervenkénti és feladatonkénti részletezését tartalmazza.
A 3. §-hoz, az 1. melléklethez, a 6. melléklethez, a 10. melléklethez, a 11. melléklethez, a 14–18. melléklethez és a 22–24. melléklethez
Az Önkormányzat és általa alapított költségvetési szervének 2021.évi kiemelt előirányzatonkénti teljesítését tartalmazza.
A 4. §-hoz és a 4. melléklethez
Az Önkormányzat által közvetlenül foglalkoztatottak, és az általa alapított költségvetési szerv 2021.évi létszám-előirányzatok teljesítéséről szóló melléklet jóváhagyását tartalmazza.
Az 5. §-hoz, az 1. melléklethez, a 2. melléklethez, az 5. melléklethez, a 6. melléklethez, a 9. melléklethez, a 18. melléklethez és a 21. melléklethez
Az Önkormányzat vagyonkimutatásáról, mérlegfőösszegéről, valamint az Önkormányzat és az Általános művelődési Központ egyszerűsített pénzforgalmi jelentésének bevételi és kiadási főösszegéről rendelkezik.
A 6. §-hoz
E szakasz rendelkezik a rendelet hatályba lépéséről.