Gyöngyössolymos Község Önkormányzata Képviselőtestületének 2/2017. (III.8.) önkormányzati rendelete
Gyöngyössolymos Községi Önkormányzat és Intézményei 2017. évi költségvetéséről
Hatályos: 2017. 03. 15- 2018. 05. 30Gyöngyössolymos Község Önkormányzata Képviselőtestületének 2/2017. (III.8.) önkormányzati rendelete
Gyöngyössolymos Községi Önkormányzat és Intézményei 2017. évi költségvetéséről
2017-03-15-tól 2018-05-30-ig
Gyöngyössolymos Községi Önkormányzat Képviselőtestülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva Gyöngyössolymos Községi Önkormányzat és szervei 2017. évi pénzügyi tervéről (költségvetéséről) a következőket rendeli el:
1. §
A rendelet hatálya
A rendelet hatálya a Gyöngyössolymosi Községi Önkormányzat képviselőtestületére, annak bizottságaira, a Gyön-
gyössolymosi Közös Önkormányzati Hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.
2. §
A költségvetés bevételei és kiadásai
(1) A képviselőtestület az önkormányzat 2017. évi költségvetését:
548.748.880,- Ft | Költségvetési bevétellel |
548.748.880,- Ft | Költségvetési kiadással |
állapítja meg.
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti
megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 1. melléklete
alapján határozza meg a képviselő-testület.
(3) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten
a 2. melléklet tartalmazza.
(4) A bevételek és kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként
vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban az 3. mellékletek szerint állapítja meg.
(5) A működési kiadások 27.390.994,- forint összeggel haladják meg a bevételeket. A működési hiány fedezésére a
Képviselőtestület kiegészítő állami támogatás, és az előző évi pénzmaradvány, és kiegészítő állami támogatás
igénybevételét rendeli el.
3. §
A költségvetés részletezése
A Képviselőtestület az önkormányzat 2017. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:
(1) Az Önkormányzat költségvetési szervenkénti költségvetési mérlegét a 4. melléklet tartalmazza.
(2) Az Községi Önkormányzat, mint költségvetési szerv költségvetését felhalmozási kiadásait az 5. melléklet
tartalmazza.
(3) Az Önkormányzatot megillető normatív támogatás-kimutatását a 6. melléklet tartalmazza.
(4) Az Önkormányzat közhatalmi bevételeinek kimutatását a 7. melléklet tartalmazza.
(5) Az Önkormányzat és intézményei engedélyezett létszámkeretét a 8. melléklet tartalmazza.
(6) Az Önkormányzat 2017. évi előirányzat felhasználási tervét a 9. melléklet tartalmazza.
(7) Az Önkormányzat 2017. évi likviditási tervét a 10. melléklet tartalmazza.
(8) Az Önkormányzat által nyújtott támogatások előirányzatát a 11. melléklet tartalmazza.
(9) Az Önkormányzat gazdasági társaságokban lévő részesedését a 12. melléklet tartalmazza.
(10) Az Önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek három évre tervezett előirányzatait a 13. melléklet
tartalmazza.
4. §
Az önkormányzat intézményhez nem sorolt kormányzati funkcióinak (Településüzemeltetés) költségvetése
(1) A Településüzemeltetés bevételi fő-előirányzata 319.145.160,- Ft, melyből működési célú államháztartási
támogatás 176.672.166,- Ft, 103.600.000,- Ft közhatalmi bevétel, 3.072.000,- Ft működési bevétel, 7.000.000,- Ft,
felhalmozási bevétel 1.410.000,- Ft államháztartáson kívülről átvett pénzeszköz, 20.000.000,- Ft maradvány
igénybevétel, 7.390.994,- Ft kiegészítő állami támogatás.
(2) A Településüzemeltetés kiadási fő-előirányzata 319.145.160,- Ft, melyből 30.847.260,- Ft személyi juttatás,
6.338.000,- Ft munkaadót terhelő járulék, 36.737.000,- Ft dologi kiadás, és ennek 8.517.000,- Ft ÁFA tartalma,
32.391.000,- Ft egyéb működési célú kiadás, 3.429.000,- Ft beruházás, 11.000.000,- Ft felújítás, 3.429.000,- Ft
beruházás és felújítás ÁFA tartalma, 2.300.000,- Ft kártérítés, 174.505.900,- Ft irányító szervi támogatás,
3.750.000,- Ft ellátottak támogatása, 6.430.000,- Ft tartalék.
(3) A településüzemeltetés engedélyezett létszáma: 5 fő.
5. §
A Gyöngyössolymosi Közös Önkormányzati Hivatal
(1) A Gyöngyössolymosi Közös Önkormányzati Hivatal 2017. évi bevételi főelőirányzata 68.285.890,- Ft., melyből
43.281.000,- Ft állami támogatás, 5.658.000,- Ft Gyöngyössolymos Községi Önkormányzat, 19.346.890,- Ft
Mátraszentimre Községi Önkormányzat fenntartói támogatása.
(2) A Gyöngyössolymosi Közös Önkormányzati Hivatal 2017. évi kiadási főelőirányzata 68.285.890,- Ft, melyből személyi
juttatás 46.976.544,- Ft, munkáltatót terhelő járulék 10.494.836,- Ft, dologi kiadás 9.114.510,- Ft, és ennek 1.700.000,-
Ft ÁFA vonzata.
(3) A Közös Önkormányzati Hivatal engedélyezett létszáma 14.
(4) A köztisztviselők illetményalapja 38.650,- Ft, béren kívüli juttatás kerete 200.000,- Ft.
(5) A köztisztviselők illetménykiegészítése 20 %.
6. §
A Solymosy Óvoda
(1) A Solymosi Óvoda 2017. évi bevételi főelőirányzata 141.385.000,- Ft, melyből 114.127.900,- Ft irányító szervi
támogatás, 27.257.000,- Ft működési bevétel.
(2) A Solymosy Óvoda 2017. évi kiadási főelőirányzata 141.385.000,- Ft, melyből 75.798.000,- Ft személyi juttatás,
17.463.000,- Ft munkaadót terhelő járulék, 38.467.000,- Ft dologi kiadás, 9.255.000,- Ft működési kiadások ÁFA
vonzata, 316.000,- Ft beruházás, és ennek 86.000,- Ft ÁFA vonzata.
(3) Az intézmény engedélyezett létszáma: 24 fő.
7. §
A Gárdonyi Géza Művelődési Ház és Könyvtár
(1) A Gárdonyi Géza Művelődési Ház és Könyvtár bevételi főelőirányzata 19.932.830,- Ft, melyből fenntartói, irányítószervi
támogatás 19.432.830,- Ft, működési bevétel 500.000,- Ft.
(2) A Gárdonyi Géza Művelődési Ház és Könyvtár kiadási főelőirányzata 19.932.830,-Ft, melyből személyi juttatás
5.943.830,- Ft, munkaadót terhelő járulék 1.320.000,- Ft, dologi kiadások 9.340.000,- Ft + 2.429.000,- Ft ÁFA, felhal-
mozási célú kiadás 900.000,- Ft.
(3) A Gárdonyi Géza Művelődési Ház engedélyezett létszáma 2 fő.
8. §
A költségvetés végrehajtásának szabályai
(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok
ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a
polgármester felelős.
(3) A költségvetési egyensúly fenntartása érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a bevételek és
a kiadások alakulását.
(4) Amennyiben a költségvetési szerv harminc napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának
mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy az 5 millió
forintot, az irányító szerv a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki.
(5) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester
gondoskodik, külön képviselőtestületi döntés alapján.
(6) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.
9. §
Az előirányzatok módosítása
(1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a
képviselőtestület dönt.
(2) A képviselőtestület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát minden esetben fenntartja
magának.
(3) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatai és a kiemelt előirányzaton belüli rovatok között
átcsoportosítást hajthat végre.
(4) A képviselő-testület a költségvetési rendelet 5. § (2) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-
átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével – negyedévenként , de legkésőbb az éves
költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.
Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az
intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselőtestület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet
módosítását.
(5) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut,
vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselőtestületet tájékoztatja.
(6) A képviselőtestület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani. Az
előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.
10. §
A gazdálkodás szabályai
(1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői
előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
(2) A költségvetési szervek az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó
járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal a munkamegosztási
megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkezik.
(3) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz
kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás
figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a
felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.
(4) A közös hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt
formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.
11. §
A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek
létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények
esetében az intézményvezető felelős.
(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a önkormányzati társulás útján gondoskodik. A megfelelő
működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
12.§
Vegyes és záró rendelkezések
(1) Az önkormányzati intézmények létszámot a 2016. XII. 31. létszámon túl nem növelhetnek. A meglévő, üres állások 2017.
június 30. napjáig kizárólag csak önkormányzati alkalmazásban állókkal tölthetők be, vagy a Képviselőtestület külön
engedélyével.
(2) Ez a rendelet 2017. március 15. napján lép hatályba, de rendelkezéseit 2017. január 1. napjától kell alkalmazni.