Gyöngyössolymos Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el.

1. §

A rendelet hatálya

A rendelet hatálya a Gyöngyössolymosi Községi Önkormányzat  képviselő-testületére, annak bizottságaira, a Gyöngyössolymosi Közös Önkormányzati Hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.

2. §

A költségvetés bevételei és kiadásai

     (1)  A képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi költségvetését:

állapítja meg.

     A költségvetési címrendet az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 15. § (1) bekezdése állapítja meg.

(2) Gyöngyössolymos  Községi Önkormányzat, Solymosy Óvoda, Gárdonyi Géza Művelődési Ház és Könyvtár valamint    a  Gyöngyössolymosi Közös Önkormányzati Hivatal, külön-külön önállóan gazdálkodó szervezet.

(3) Gyöngyössolymos Községi Önkormányzat 2020. évi költségvetésének főösszege:

              - bevételi főösszeg:                         327.480.620, -   Ft

- kiadási főösszeg:                          327.480.620, -   Ft

     (4) Gyöngyössolymosi Közös Önkormányzati Hivatal 2020. évi költségvetésének főösszege:

- bevételi főösszeg:                     82.207.911, -Ft

- kiadási főösszeg:                       82.207.911, -Ft

     (5)  Solymosy Óvoda 2020. évi költségvetésének főösszege:

- bevételi főösszeg:                     129.723.754, -Ft

- kiadási főösszeg:                       129.723.754, -Ft

     (6) Gárdonyi Géza Művelődési ház és Könyvtár 2020. évi költségvetésének főösszege:

- bevételi főösszeg:                     23.755.750, -Ft

- kiadási főösszeg:                      23.755.750, -Ft

3. §

A költségvetés részletezése

1.  A Képviselő - testület a 2020. évi költségvetésének a 2. § (3) bekezdésében megállított bevételi és kiadási főösszegein belül kiemelt előirányzatként

a) a működési célú bevételt 563.168.035 Ft–ban,

b) a működési célú kiadásokat 563.168.035 Ft-ban, ebből

ba) a személyi jellegű kiadásokat 205.531.122 Ft-ban,

bb) a munkaadókat terhelő járulékokat 38.303.120 Ft-ban,

bc) a dologi jellegű kiadásokat 95.646.907 Ft-ban,

bd) az ellátottak pénzbeli juttatásait 3.400.000 Ft-ban,

be) egyéb működési célú kiadások 21.566.931 Ft-ban,

c) beruházásokat 5.511.135 Ft-ban,

d) felújításokat 0 Ft-ban

e) finanszírozási kiadásokat 193.208.820 Ft-ban állapítja meg,

2.  Az általános tartalékot 8.716.183 Ft-ban állapítja meg, azzal a kikötéssel, hogy az általános tartalék terhére 2.700.00 Ft-ot elkülönít a Solymosy Óvoda részére, épület karbantartása címen, valamint 1.500.000 Ft-ot beruházási önerő jogcímen.
3.   Az Önkormányzat 2020. évre a – közfoglalkoztatott nélkül – létszám előirányzatát 55 főben állapítja meg a 2. számú melléklet szerint.
4.  Az Önkormányzat mérlegét a 3. számú melléklet tartalmazza
5.  Az Önkormányzat előirányzat felhasználás ütemtervét a 4. számú melléklet tartalmazza.
6.  Az Önkormányzat költségvetési évre és az azt követő 3 évre vonatkozó bevételi és kiadási terveit a 5. számú melléklet tartalmazza.
7.  Az Önkormányzat 2020. költségvetési évre tervezett beruházását a 6. számú melléklet tartalmazza.

4. §

(1) Gyöngyössolymos Községi Önkormányzat bevételi főösszegét a 8. számú melléklet tartalmazza, a kiadási főösszegét a 9. számú melléklet tartalmazza,

(2) Gyöngyössolymosi Közös Önkormányzati Hivatal bevételi főösszegét az 10. számú melléklet tartalmazza, a kiadási főösszegét a 11. számú melléklet tartalmazza,

(3) Solymosy Óvoda bevételi főösszegét az 12. számú melléklet tartalmazza, a kiadási főösszegét a 13. számú melléklet tartalmazza,

(4) Gárdonyi Géza Művelődési Ház és Könyvtár bevételi főösszegét az 14. számú melléklet tartalmazza, a kiadási főösszegét a 15.számú melléklet tartalmazza.

(5) A költségvetési évben keletkező többletbevétel felhasználásáról a Képviselő-testület dönt.

5. §

Az önkormányzat normatív állami támogatás bevételeit a 1.számú melléklet tartalmazza.

6. §

Az Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások részletezését a 7. számú melléklet, a lakosságnak nyújtott támogatásokat a 16. számú melléklet tartalmazza.

7. §

A költségvetés végrehajtásának szabályai

 (1)  Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

 (2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

 (3)  A költségvetési egyensúly fenntartása  érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a bevételek és a kiadások alakulását.

 (4) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

8. §

Az előirányzatok módosítása

 (1)  Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról a képviselő-testület dönt.

 (2)  A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatai és a kiemelt előirányzaton belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.

 (3) A képviselő-testület a költségvetési rendelet 2. § szerinti előirányzatait, június30-i, szeptember 30-i és december 31-i hatállyal módosítja.

 (4)  Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

 (5) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.

9. §

A gazdálkodás szabályai

(1) A Képviselő - testület felhívja a költségvetésből gazdálkodó intézmények vezetőinek a figyelmét a takarékosságra.

(2) Az intézmények vezetői az intézmények részére a rendeletben megállapított költségvetés felhasználását a vonatkozó pénzügyi szabályokban foglaltak szerint kötelesek végezni, teljes erkölcsi és anyagi felelősséggel tartoznak azért akként, hogy kiadási tervüket nem léphetik túl.

(3) Az önkormányzati intézményekre a költségvetési szervek gazdálkodásáról szóló jogszabályok az irányadók.

(4)  A vonatkozó pénzügyi jogszabályok végrehajtásáért az intézmények vezetői felelősséggel tartoznak. Az intézményvezetők felelősek azért, hogy az ellátottak létszámában bekövetkező változások esetén tájékoztatást adjanak a hivatal vezetésének és a Képviselő-testületnek.

(5)  Az intézmények vezetői felelősek a Gyöngyössolymosi Közös Önkormányzati Hivatal felé szolgáltatott költségvetési adatok, valamint az intézményi költségvetés felhasználásának valódiságáért, az adatok bizonylatokkal történő alátámasztásáért.

10. §

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

(1)  Az Önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2)  Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról az önkormányzati társulás útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

11. §

Vegyes és záró rendelkezések

(1)   A Rendelet kihirdetést követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2020. január 1-től kell alkalmazni.

(2)   A 2020. január 1. és a hatályba lépés közötti időszakban elszámolt bevételre és teljesített kiadásokra a Rendelet előirányzatai biztosítanak fedezetet.

A Képviselő-testület a rendeletet a 2020. február 26-i ülésén fogadta el.

                                  Asztalos Miklós sk.                       dr. Tarnóczi Erzsébet jegyző helyett

                                     polgármester                                    dr. Hetzmann Szabina sk.

                                                                                                         aljegyző