1. § A rendelet hatálya kiterjed Mátraszentimre Község Önkormányzatára, annak szerveire (polgármester, bizottsága, valamint a költségvetésében szereplő, nem intézményi (szakfeladatokon, kormányzati funkciókon működtetett) feladat ellátásokra.

2. § ^[1] A Képviselő-testület az önkormányzat összesített 2021. évi költségvetési kiadási és bevételi nettó főösszegét 280 513 316 forintban állapítja meg.

3. § ^[2] (1) Az önkormányzat összesített 2021. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

• a) működési célú támogatások államháztartáson belülről 73 315 333 Ft
• b) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 Ft
• c) közhatalmi bevételek 105 400 000 Ft
• d) működési bevételek 33 047 928 Ft
• e) felhalmozási bevételek 25 000 000 Ft
• f) működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft
• g) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
• h) finanszírozási bevételek (pénzmaradvány) 43 750 055 Ft

(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből

• a) a kötelező feladatok bevételei: 280 513 316 Ft,
• b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft,
• c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft

4. § (1)^[3] Az önkormányzat összesített 2021. évi költségvetési kiadásai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

• a) személyi juttatások 74 653 287 Ft
• b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 12 159 548 Ft
• c) dologi kiadások 102 235 257 Ft
• d) ellátottak pénzbeli juttatásai 1 800 000 Ft
• e) egyéb működési célú kiadások 78 226 460 Ft
• f) beruházási kiadások 7 135 000 Ft
• g) felújítások 1 270 000 Ft
• h) egyéb felhalmozási célú kiadások 0 Ft
• i) finanszírozási kiadások 3 033 764 Ft.

(2) A költségvetési bevételek fedezik a költségvetési kiadásokat, így a költségvetési egyenleg nulla.

(3)^[4] Az önkormányzat összesített kiadásaiból

• a) a kötelező feladatok kiadásai 280 513 316 Ft.
• b) az önként vállalt feladatok kiadásai 0 Ft,
• c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 Ft.

5. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2021. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

• a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 19 fő,

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 1 fő.

6. § Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek 2021. évben nincsenek folyamatban.

7. § (1) A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskörök: az adósságot keletkeztető jogügyletek, valamint a fejlesztési célú hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök értékhatárra tekintet nélkül a képviselő-testületet illetik meg.

(2) A helyi önkormányzat költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatain belül a rovatok közötti átcsoportosításra az elemi költségvetés jóváhagyására jogosult személy (polgármester), vagy az általa írásban kijelölt, önkormányzati hivatal állományába tartozó személy jogosult.

(3) Az Önkormányzat költségvetésében meghatározott tartalékok és nevesített előirányzatának terhére összesen 4.000.000,- Ft, azaz négymillió forintig átruházott hatáskörben a Polgármester vállalhat kötelezettséget. A tartalék felhasználásáról a Polgármester a soron következő képviseleti-testületi ülésen tájékoztatja a képviselőket. Az előirányzat módosítását a költségvetési rendeletben át kell vezetni.

(4) Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a Polgármester az Önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a Képviselő-testületet legközelebbi ülésén köteles beszámolni. Ezen jogkörben a Polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetésben nem szereplő, szükséges kiadásokat teljesítheti

(5) Az Önkormányzat valamennyi nem intézményesített kormányzati funkcióján köteles a legtakarékosabb gazdálkodást folytatni, kiadásainak csökkentése érdekében minden tőle elvárhatót megtenni.

(6) A Polgármester az Önkormányzat likviditási helyzetének kedvezőtlen alakulása esetén meghatározott időtartamra a kiadásokat korlátozó intézkedéseket vezethet be, amelyről utólag a Képviselő-testületet a soron következő ülésén tájékoztatni köteles.

(7) Kötelezettséget vállalni 100.000,- Ft felett csak írásban lehet.

(8) A feladatmutató alapján állami hozzájárulásban részesülő önkormányzat a tényleges mutatók szerint köteles elszámolni a kapott támogatással. A támogatás ellenőrizhetősége érdekében az önkormányzat köteles olyan nyilvántartást vezetni, melyből egyértelműen megállapítható a tényleges feladatmutató teljesülése.

8. § A képviselő-testület 2021. évre a Gyöngyössolymosi Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott mátraszentimrei köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat állapítja meg:

• a) köztisztviselői illetményalap 46 380 Ft,
• b) köztisztviselők illetmény kiegészítése differenciáltan, a 2020. évi teljesítményértékelés alapján megtörtént,
• c) köztisztviselők és közalkalmazottak cafetéria juttatás kerete bruttó 200.000 Ft/fő/év,
• d) védő- és munkaruházat a dolgozóknak 40 000,- Ft keretösszegben kerül biztosításra
• e) fizetési számlához kapcsolódóan törvény alapján járó bankszámla-hozzájárulás mértéke 1.000 Ft/fő/hó,
• f) védőszemüveg költségtérítése 50.000 Ft/fő/2 év,
• g) adható szociális juttatás 25.000 Ft/fő/év.

9. § Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület átruházza a

10. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 85. §-a szerint a kiadások készpénzben történő teljesítésére az alábbi esetekben kerülhet sor:

• a) készletbeszerzés,
• b) irodaszer, nyomtatvány, könyv beszerzés,
• c) hajtó, kenőanyag beszerzés,
• d) belföldi kiküldetés, munkába járás költségtérítése,
• e) vásárolt közszolgáltatás kifizetés,
• f) karbantartás kifizetés,
• g) vásárlási előleg kifizetés,
• h) bérleti díj, terembérlet,
• j) közfoglalkoztatottak részére fizetendő munkabér, költségtérítés,
• k) az a-h) pontokhoz kapcsolódóan előzetesen felszámított általános forgalmi adó.

11. § (1) E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2021. január 01-től kell alkalmazni. 2021. január 1. és a kihirdetés időpontja közötti időszakban realizált bevételre és teljesített kiadásokra e rendelet előirányzatai biztosítanak fedezetet.

(2) Mátraszentimre Községi Önkormányzat 2021. évi költségvetési rendeletének a mellékletei a következők: