Mátraszentimre Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 23.) önkormányzati rendelete
Mátraszentimre Községi Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 02. 24Mátraszentimre Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 23.) önkormányzati rendelete
Mátraszentimre Községi Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Mátraszentimre Községi Önkormányzat Képviselő- testülete Magyarország Alaptörvényének 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV törvény 24. § -ára figyelemmel, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed Mátraszentimre Község Önkormányzatára, annak szerveire (polgármester, bizottsága, valamint a költségvetésében szereplő, intézményi és kormányzati funkciókon működtetett) feladat ellátásokra.
2. Az önkormányzat 2022. évi költségvetése
2. § A Képviselő-testület az önkormányzat összesített 2022. évi költségvetési kiadási és bevételi nettó főösszegét 310 457 300 forintban állapítja meg.
3. § (1) Az önkormányzat összesített 2022. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) működési célú támogatások államháztartáson belülről 67 384 225 Ft
b) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 Ft
c) közhatalmi bevételek 106 000 000 Ft
d) működési bevételek 34 100 000 Ft
e) felhalmozási bevételek 50 670 000 Ft
f) működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft
g) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
h) finanszírozási bevételek (pénzmaradvány) 52 303 075 Ft
(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 310 457 300 Ft,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft
4. § (1) Az önkormányzat összesített 2022. évi költségvetési kiadásai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a) személyi juttatások 92 277 956 Ft
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 12 608 903 Ft
c) dologi kiadások 108 815 443 Ft
d) ellátottak pénzbeli juttatásai 1 800 000 Ft
e) egyéb működési célú kiadások 85 937 329 Ft
f) beruházási kiadások 2 135 000 Ft
g) felújítások 5 090 820 Ft
h) egyéb felhalmozási célú kiadások 0 Ft
i) finanszírozási kiadások 1 791 849 Ft.
(2) A költségvetési bevételek fedezik a költségvetési kiadásokat, így a költségvetési egyenleg nulla.
(3) Az önkormányzat összesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai 310 457 300 Ft,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai 0 Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 Ft.
5. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg: átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 20 fő,
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 1 fő.
6. § Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek 2022. évben nincsenek folyamatban.
3. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
7. § (1) Az önkormányzat az éves költségvetését:
a) az Alapító Okiratban előírt, illetve engedélyezett, valamint az intézményi költségvetési alapokmányokban és a szervezeti és működési szabályzatban részletezett feladatkörökben és kötelezettségek mellett,
b) a szakmai hatékonyság és gazdaságosság, a vagyon rendeltetésszerű használata következményeinek érvényesítésével,
c) a gazdálkodási és számviteli, továbbá a belső ellenőrzési előírások betartásával köteles végrehajtani.
(2) A költségvetési gazdálkodás a bevételi előirányzatok teljesítésének kötelezettségét, és a kiadási előirányzatok felhasználásának jogosultságát foglalja magában.
(3) Az önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(4) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása, ennek keretein belül az Önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatók, átcsoportosíthatók. Amennyiben év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a Polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatni köteles. Az évközi központi előirányzat-zárolást a Polgármester haladéktalanul köteles a költségvetési rendelet egyidejű módosításával a Képviselő-testület elé terjeszteni. Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
(5) Az Önkormányzat Képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól – Az államháztartás működési rendjéről szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével – előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.
(6) Az Önkormányzat költségvetési szerve, és valamennyi nem intézményesített kormányzati funkcióján köteles a legtakarékosabb gazdálkodást folytatni, kiadásainak csökkentése érdekében minden tőle elvárhatót megtenni.
(7) A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskörök: az adósságot keletkeztető jogügyletek, valamint a fejlesztési célú hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök értékhatárra tekintet nélkül a képviselő-testületet illetik meg.
(8) A helyi önkormányzat költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatain belül a rovatok közötti átcsoportosításra az elemi költségvetés jóváhagyására jogosult személy (polgármester), vagy az általa írásban kijelölt, önkormányzati hivatal állományába tartozó személy jogosult.
(9) Az Önkormányzat költségvetésében meghatározott tartalékok és nevesített előirányzatának terhére összesen 4.000.000,- Ft, azaz négymillió forintig átruházott hatáskörben a Polgármester vállalhat kötelezettséget. A tartalék felhasználásáról a Polgármester a soron következő képviseleti-testületi ülésen tájékoztatja a képviselőket. Az előirányzat módosítását a költségvetési rendeletben át kell vezetni.
(10) Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetve következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a Polgármester az Önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a Képviselő-testületet legközelebbi ülésén köteles beszámolni. Ezen jogkörben a Polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetésben nem szereplő, szükséges kiadásokat teljesítheti.
(11) Kötelezettséget vállalni 100.000,- Ft felett csak írásban lehet.
(12) A feladatmutató alapján állami hozzájárulásban részesülő önkormányzat a tényleges mutatók szerint köteles elszámolni a kapott támogatással. A támogatás ellenőrizhetősége érdekében az önkormányzat köteles olyan nyilvántartást vezetni, melyből egyértelműen megállapítható a tényleges feladatmutató teljesülése.
8. § A képviselő-testület 2021. évre a Gyöngyössolymosi Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott mátraszentimrei köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat állapítja meg:
a) köztisztviselői illetményalap 46 380 Ft,
b) köztisztviselők illetmény kiegészítése differenciáltan, a 2021. évi teljesítményértékelés alapján megtörtént,
c) köztisztviselők és közalkalmazottak cafetéria juttatás kerete bruttó 200.000 Ft/fő/év,
d) védő- és munkaruházat a dolgozóknak 40 000,- Ft keretösszegben kerül biztosításra,
e) fizetési számlához kapcsolódóan törvény alapján járó bankszámla-hozzájárulás mértéke 1.000 Ft/fő/hó,
f) védőszemüveg költségtérítése 50.000 Ft/fő/2 év,
g) adható szociális juttatás 25.000 Ft/fő/év.
9. § Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület átruházza a polgármesterre. Az általános tartalék összeget a Képviselő-testület 3 000 000 Ft-ban határozza meg.
10. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 85. §-a szerint a kiadások készpénzben történő teljesítésére az alábbi esetekben kerülhet sor:
a) készletbeszerzés,
b) irodaszer, nyomtatvány, könyv beszerzés,
c) hajtó, kenőanyag beszerzés,
d) belföldi kiküldetés, munkába járás költségtérítése,
e) vásárolt közszolgáltatás kifizetés,
f) karbantartás kifizetés,
g) vásárlási előleg kifizetés,
h) bérleti díj, terembérlet,
i) közfoglalkoztatottak részére fizetendő munkabér, költségtérítés,
j) az a-h) pontokhoz kapcsolódóan előzetesen felszámított általános forgalmi adó.
4. Záró rendelkezések
11. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
12. § E rendelet rendelkezéseit 2022. január 1. napjától kell alkalmazni. 2022. január 1. és a kihirdetés időpontja közötti időszakban realizált bevételre és teljesített kiadásokra e rendelet előirányzatai biztosítanak fedezetet.
13. § Mátraszentimre Községi Önkormányzat 2022. évi költségvetési rendeletének a mellékletei a következők:
a) 1. melléklet: Mátraszentimre Községi Önkormányzat 2022. évi költségvetésének kiemelt kiadási és bevételi jogcímei
b) 2. melléklet : Mátraszentimre Községi Önkormányzat 2022. évi költségvetésének kiadási előirányzatainak részletezése
c) 3. melléklet :Mátraszentimre Községi Önkormányzat 2022. évi költségvetésének bevételi előirányzatainak részletezése
d) 4. melléklet: Mátraszentimre Községi Önkormányzat 2022. évi létszámkeret kimutatása
e) 5. melléklet: Mátraszentimre Községi Önkormányzat 2022. évi költségvetésének Beruházások és felújítások előirányzata
f) 6. melléklet : Mátraszentimre Községi Önkormányzat 2022. évi költségvetésében a többéves kihatással járó döntések számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve
g) 7. melléklet: Mátraszentimre Községi Önkormányzat 2022. évi költségvetésében a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultsági jellegű ellátások
h) 8. melléklet: Mátraszentimre Községi Önkormányzat 2022. évi költségvetése Támogatások, kölcsönök nyújtása, törlesztése
i) 9. melléklet : Mátraszentimre Községi Önkormányzat 2022. évi költségvetése Támogatások, kölcsönök bevételei
j) 10. melléklet: Mátraszentimre Községi Önkormányzat 2022. évi költségvetése Kimutatás a 2021. évi helyi adókról és 2022. évi várható bevételekről adónemenként
k) 11. melléklet: Mátraszentimre Községi Önkormányzat 2022. évi költségvetése Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai, bevételei, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásai
l) 12. melléklet Mátraszentimre Községi Önkormányzat 2022. évi költségvetése A Környezetvédelmi Alap tervezett bevételei-kiadásai
m) 13. melléklet : Mátraszentimre Községi Önkormányzat gördülő tervezése a 2022-2025. évekre vonatkozóan
n) 14. melléklet Mátraszentimre Községi Önkormányzat előirányzat-felhasználási (likviditási) ütemterve a 2022. évi költségvetéshez
o) 15. melléklet : Mátraszentimre Községi Önkormányzat 2022. évi költségvetésében az Önkormányzatok működési támogatásainak részletes bemutatása