A 2024. évi költségvetés hatályát állapítja meg.

A 18. melléklet a költségvetés címrendjét határozza meg.

Az 1. melléklet a költségvetés főösszegét, ezen belül a költségvetési bevételeket és a költségvetési kiadásokat, továbbá a költségvetés forráshiányát állapítja meg, és rendelkezik a forráshiány finanszírozásáról, és az ezzel összefüggő hatáskörről.

A 2. melléklet a bevételek, a 3. melléklet pedig a kiadások fejezetek, címek, alcímek, előirányzatcsoport és kiemelt előirányzat szerinti bontását tartalmazza.

A 9. mellékletben a létszámelőirányzat kerül meghatározásra munkáltatók, illetve teljes és részmunkaidőben foglalkoztatottak szerinti bontásban.

Az Önkormányzat több évre vonatkozó kötelezettség-vállalásait a 10. melléklet, az Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat a 11. melléklet, az Önkormányzat nem kötelező feladatait a 12. melléklet. az európai uniós támogatással megvalósuló programokat pedig a 13. melléklet tartalmazza.

Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. Törvény 10. §-a alapján meg kell határozni az Önkormányzat adott évi adósságot keletkeztető ügyletekből származó fizetési kötelezettség felső határát, azaz hitelfelvételi lehetőségét, melyet a 15. melléklet tartalmazza.

Az Önkormányzat előirányzat-felhasználási tervét a 16. melléklet, a költségvetési évet követő további három év költségvetésére készült prognózist a 17. melléklet, az ivó- és szennyvízvagyonához kapcsolódó használati díjból származó bevételeket és azok felhasználását a 19. melléklet, az Önkormányzat likviditási tervét a 20. melléklet, a pálosvörösmarti feladatok ellátásával összefüggésben terhelő kiadásokat a 21. melléklet és az Önkormányzat tulajdonában lévő bérlakások üzemeltetéséből származó bevételeket és azok felhasználását a 22. melléklet tartalmazza.

A Mátrafüredi település-rész költségvetési mérlegét, és a Részönkormányzat 2024. évi kiadásaihoz biztosított önkormányzati támogatást a 14. melléklet tartalmazza

Ebben a paragrafusban kerülnek meghatározásra a költségvetési szervek elemi költségvetésének elkészítésére, és költségvetésük végrehajtására irányuló általános előírások, továbbá a költségvetési szervek, illetve az önkormányzati többségi tulajdonú gazdasági társaságok részére az általuk kezelt önkormányzati tulajdon üzemeltetésével összefüggésben előírt pályázaton való részvételi kötelezettség.

A rendelkezés felhatalmazást ad a polgármester részére meghatározott feltételek bekövetkezte esetén a kiadásokat korlátozó intézkedések bevezetésére, továbbá a készpénzben történő kifizetéseket érintő szabályokat rögzíti.

Ebben a paragrafusban kerül meghatározásra a költségvetési szerv vezetőjét az intézmény gazdálkodásáért, az intézmény kezelésében lévő vagyon rendeltetésszerű használatáért, valamint a kiemelt előirányzatok engedély nélküli túllépéséért terhelő fegyelmi felelősség.

Ugyancsak itt kerülnek meghatározásra az intézmény költségvetési támogatási előirányzatának az alaptevékenységgel összefüggő kizárólagos felhasználására, valamint a kezelésében lévő eszközöknek legalább az önköltségnek megfelelő mértékű ellenérték melletti hasznosítására vonatkozó szabályok.

Ebben a paragrafusban kerülnek meghatározásra a saját konyhával rendelkező intézmények alkalmazottai részére nyújtott élelmezési szolgáltatás árának megállapítására vonatkozó rendelkezések, valamint az intézményekhez érkezett számláknak a fenntartó képviseletében eljáró Pénzügyi és Költségvetési Igazgatóságra történő leadásának szabályai, továbbá az energiakiadások fedezeteként átadott források felhasználását korlátozó előírások.

A paragrafusban kerülnek meghatározásra az intézmények költségvetési elszámolási számlájának vezetésére, készpénzforgalmuk bonyolítására, illetve kötelezettségvállalására vonatkozó szabályok.

Ebben a paragrafusban kerülnek meghatározásra a normatív állami hozzájárulásban részesülő intézmények feladatmutatóval történő elszámolásának szabályai.

Ez a rendelkezés írja elő, hogy az intézményi költségvetési maradvány megállapítására az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 155. §-ban foglaltak az irányadók.

A paragrafusban kerül meghatározásra a 2024. évre megállapított köztisztviselői illetményalap, az Önkormányzati Közös Hivatalban foglalkoztatott köztisztviselőket megillető vezetői illetménypótlék, továbbá a felsőfokú, illetve középfokú iskolai végzettségű köztisztviselők részére adható kereset-kiegészítés mértéke.

A rendelkezésben kerülnek meghatározásra – a köznevelési intézményben foglalkoztatott óvodapedagógusok, és a bölcsődében foglalkoztatott felsőfokú végzettségű kisgyermek nevelők kivételével – a közalkalmazottak, illetve a köznevelési intézményben dolgozók óvodapedagógusok, és a bölcsődében foglalkoztatott felsőfokú végzettségű kisgyermek nevelők 2024. évi illetményének megállapítására vonatkozó szabályok.

Az intézményvezetői illetmény megállapításának jogát a Rendelet a Polgármesterhez telepíti.

Ebben a paragrafusban kerül meghatározásra a nem közoktatási intézmények részére biztosított teljesítményösztönzési célú keret felhasználására vonatkozó szabályok, melynek hatályát 2024-ban a Rendelet kiterjeszti az óvodákban foglalkoztatott pedagógusnak nem minősülő munkakörben foglalkoztatottakra is.

Ebben a paragrafusban kerül meghatározásra az illetmény, illetve a képviselői tiszteletdíj kifizetésére vonatkozó szabályok.

Ebben a paragrafusban kerül meghatározásra óvodapedagógusok kivételével a köznevelési intézménybe foglalkoztatott közalkalmazottakat megillető kötelező pótlékok mértékére, a magasabb vezetői pótlék, illetve a köznevelési intézményben dolgozó óvodapedagógusok illetmény-pótlékának megállapítására vonatkozó szabályok.

Ebben a paragrafusban kerül meghatározásra az Önkormányzati Közös Hivatalban és a Városrendészetnél foglalkoztatott köztisztviselők cafetéria-juttatásának, valamint az Önkormányzati Közös Hivatalban foglalkoztatott ügykezelők és a Munka Törvény-könyve alapján foglalkoztatottak, továbbá az Önkormányzat által közvetlenül, és az intézményekben foglalkoztatott közalkalmazottak béren kívüli juttatásának mértékére és a juttatás igénybevételére vonatkozó szabályok.

Ebben a paragrafusban kerül meghatározásra a köztisztviselők, az ügykezelők, illetve az Önkormányzati Közös Hivatal által a Munka Törvénykönyve alapján foglalkoztatottak, továbbá az Önkormányzat által közvetlenül, és az intézményekben foglalkoztatott közalkalmazottak részére a fizetési számlához kapcsolódó juttatás mértékére és folyósítására vonatkozó szabályok.

Ebben a paragrafusban kerülnek meghatározásra az önkormányzati költségvetésből nyújtott támogatásokra, továbbá az önkormányzat tulajdonában lévő gazdasági társaságok részére az energiakiadások ellentételezése kapcsán adott támogatás felhasználásának korlátozására vonatkozó szabályok.

Ebben a paragrafusban kerülnek meghatározásra a polgármester és az alpolgármesterek rendelkezésére álló keretek elosztására, valamint a támogatási szerződés megkötésére, és annak tartalmi előírásaira, illetve a támogatásokkal történő elszámolásra vonatkozó előírások.

Ebben a paragrafusban kerülnek meghatározásra a nemzetiségi önkormányzatok részére jóváhagyott támogatás folyósítására, illetve felhasználására vonatkozó szabályok.

Ebben a paragrafusban kerülnek meghatározásra az államháztartáson kívülről érkező források átvételére vonatkozó szabályok.

Ebben a paragrafusban kerülnek meghatározásra a Rendeletet-módosításra irányuló javaslat gyakoriságára, és időpontjára irányuló szabályok.

Ebben a paragrafusban kerülnek meghatározásra az intézmények előirányzatok feletti döntési jogosultságára és egyes kiemelt előirányzat (személyi juttatás és élelmezési kiadások) felhasználására vonatkozó szabályok.

A paragrafusban kerülnek meghatározásra önkormányzati biztos kirendelésére vonatkozó előírások.

Ebben a paragrafusban kerülnek meghatározásra az általános, és a céltartalék, valamint az intézmény-felújítási előirányzat felhasználására vonatkozó szabályok.

Ebben a paragrafusban kerülnek meghatározásra az egyes bizottságokhoz telepített költségvetési keretek felhasználására vonatkozó jogkörök.

A rendelkezés alapján kap felhatalmazást a polgármester, hogy

Ebben a paragrafusban kerülnek meghatározásra képviselői keret felhasználására vonatkozó szabályok.

Ebben a paragrafusban kerülnek meghatározásra az üzemeltetésre átadott vagyontárgyakhoz kapcsolódó felújítási, felhalmozási előirányzat felhasználására vonatkozó szabályok.

A Rendelet-tervezet itt tesz eleget annak a felhatalmazásnak, amely szerint helyi adókról szóló 27/2010. (XII.16.) önkormányzati rendelet 14. § (2) a.) pontjában meghatározott városfejlesztési cél részletezését a Rendeletben kell meghatározni.