Besenyőtelek Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelete

Besenyőtelek község 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 02. 22

Besenyőtelek Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelete

Besenyőtelek község 2024. évi költségvetéséről

2024.02.22.

Besenyőtelek Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében foglalt eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § [ A rendelet hatálya]

(1) A rendelet hatálya kiterjed a Képviselő-testületre és annak bizottságaira, az önkormányzat irányítása alá tartozó

a) a Besenyőteleki Bóbita Óvoda és Bölcsődére,

b) az önkormányzat Polgármesteri Hivatalára.

(2) Az önálló költségvetési szervek, önálló fejezetet alkotnak, ezen belül címeket és alcímeket a 11. melléklet szerint.

2. § [ Az önkormányzat költségvetési kiadásainak és bevételeinek főösszege]

(1) A képviselő-testület az önkormányzat és intézményei együttes konszolidált 2024. évi költségvetését a következő főösszegek szerint hagyja jóvá:

a) 856 364 735 Ft költségvetési főösszeggel,

b) 856 364 735 Ft költségvetési kiadással állapítja meg.

(2) Az önkormányzat és intézményi költségvetésének összesített, konszolidált mérlegét az 1. sz. melléklet, az önkormányzat költségvetésének bevételeit a 2. melléklet, az önkormányzat költségvetésének kiadásai a 3. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzatot a 2024. évi központi költségvetési törvény alapján megillető állami hozzájárulások, támogatások jogcímenkénti részletezését az 9. melléklet teljes részletességgel tartalmazza.

3. § [Létszám és személyi juttatásokkal kapcsolatos gazdálkodás]

(1) Az intézmények engedélyezett létszámkeretét a 4. melléklet tartalmazza.

(2) Besenyőtelek Község köztisztviselőinek illetményalapja 2024. január 1-től 46 380 Ft.

4. § [Pénzeszköz átadások]

(1) Átadott pénzeszközre non-profit szervezeteknek a 2024. évi költségvetés 5 500 eFt-ot irányoz elő. A támogatás külön megállapodásban foglaltak szerint történik.

(2) Az átadott pénzeszközzel támogatott szervezet, egyesület a tárgyév december 15-ig köteles elszámolni a Képviselő-testület felé. Az elszámolásnál dokumentummal alá nem támasztott összegek visszafizetésének határideje tárgyév december 31.

(3) Laskó-Rima Menti Szociális Ellátó Intézmény részére a szociális feladatok ellátására 12 239 eFt-ot, a Besenyőteleki Bóbita Óvoda és Bölcsőde részére gyermekétkeztetési feladatok, és bölcsődei ellátás támogatására 79 182 123 Ft-ot irányoz elő.

(4) A Bursa Hungarica pályázat keretében 550 eFt-ot irányoz elő támogatásra.

5. § [Több éves kihatással járó feladatok]

A képviselő-testületnek több éves kihatással bíró feladatát a 12. melléklet tartalmazza.

6. § [2024. évi költségvetés végrehajtásának szabályai]

(1) A Képviselő-testület a jóváhagyott előirányzatok módosítását a 13. mellékletben elfogadott hatáskörben engedélyezi.

(2) Az intézmények bevétele növelése érdekében a következőket rendeli.

a) Az intézmények vagyontárgyaikat nem adhatják térítésmentesen bérbe, illetve használatba –kivéve az önkormányzat által meghatározott eseteket – csak abban az esetben, ha erről valamely, magasabb jogszabály rendelkezik.

b) A Polgármesteri Hivatal és a Besenyőteleki Bóbita Óvoda és Bölcsőde kötelesek a 30 napon túli tartozásállományról haladéktalanul értesíteni az önkormányzat jegyzőjét abban az esetben, ha az eléri a 10 e Ft-ot.

(3) Az önkormányzat a bevételek beszedését írja elő és a jóváhagyott kiadások teljesítését engedélyezi.

(4) A Képviselő-testület a beruházási kiadásokat az 5. mellékletben felsorolt jogcímenként hagyja jóvá. Célonkénti felújítási előirányzatokat a 6. melléklet tartalmazza. A 2024. évre tervezett önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat a 7. melléklet tartalmazza. Uniós forrásból finanszírozott projekteket 2024. évre vonatkozóan a 10. melléklet tartalmazza. A 2024. évi felhasználási ütemtervet a 8. melléklet tartalmazza.

(5) A Besenyőteleki Bóbita Óvoda és Bölcsőde rezsi költségeinek (telefon, gáz, villamos energia, víz, és csatornadíjak, fűtéssel kapcsolatos kiadások) felosztása az alábbiak szerint történik: óvodai nevelés 40%, bölcsődei ellátás 10 %, konyha üzemeltetése 50 %. A fentieket a külön mérőórák felszereléséig kell alkalmazni. A konyhai személyi juttatások és járulékok, az étkezési napok alapján kerüljenek felosztásra az étkeztetési kormányzati funkciók között. Az étkeztetésnél figyelembe vett dolgozói létszám 6 fő.

(6) A képviselő-testület a közvetett támogatást nem nyújt.

7. § [Záró rendelkezések]

Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet az 1/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

BESENYŐTELEK KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT ÉS INTÉZMÉNYEI 2024. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK ÖSSZEVONT MŰKÖDÉSI ÉS FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI

BEVÉTELEK		KIADÁSOK
Megnevezés	2024. évi eredeti előirányzat	Megnevezés	2024. évi eredeti előirányzat
Működési bevételek		Működési kiadások
Intézményi működési bevételek (-átv.pe.)	82 568 775	Személyi juttatások	261 859 280
Műk.célú pe.átvétel ÁH-n kívülről		Munkaadókat terhelő járulékok	32 746 797
Helyi adók és egyéb sajátos bevételek	45 965 975	Dologi kiadások	173 670 190
Önkorm. költségvetési támogatása	340 780 376	Tám.értékű működési pe. átadás ÁH-n kívülre	5 500 000
Támogatásértékű bev.		Céltartalék	0
Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	89 144 265	Ellátottak pénzbeli juttatásai	15 000 000
Tám. Műk. Bevétel központi ktgv-i szervtől	3 040 000	Működési tartalék	24 610 029
Kölcsön visszatérülése		Tám.értékű működési pe. átadás ÁH-n belülre	250 000
Hitelfelvétel (likvid)		Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	11 860 122
Függő bevétel		Függő kiadás
Előző évi kiegészítés		Előző évi elszámolásból származó kiadások
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	561 499 391	KIADÁSOK ÖSSZESEN	525 496 418

Felhalmozási bevételek		Felhalmozási kiadások
Magánszem. komm. adó 100 %-a		Beruházási kiadások	5 214 391
Lakáshoz jut. norm. 100 %-a (norm.SZJA)		Felújítási kiadások	18 000 000
Támogatásértékű felújítási bev.		Tám.értékű felhalm. kiadás önkorm.szerveinek	307 653 926
Felhalm. és tőkejellegű bev.	294 865 344	Felhalm. célú pe. átadás ÁH-n kívülre
Önkorm. Fejlesztési feladatainak tám.		Felhalm. Céltartalék	0
Felh.célra átv.pe. Vállalkozástól		Felhalm.HITEL törlesztés (tőke)
Felh.célra átv.pe. nonprofit szervtől
Pénzforgalom nélküli pénzmaradvány
Lekötött betét	0
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	294 865 344	KIADÁSOK ÖSSZESEN	330 868 317

Felhalmozási és működési célú bevételek mindösszesen:	856 364 735	Felhalmozási és működési célú kiadások mindösszesen:	856 364 735

2. melléklet az 1/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

Besenyőtelek Községi Önkormányzat 2024. évi költségvetésének bevételei

Ft-ban

Önkormányzat
Kormányzati funkció száma és megnevezése	Kötelező vagy önként vállalt feladatok(K/Ö/ÁI)	Jogcímek	2024. évi eredeti előirányzat
011130 Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	K	Működési bevétel
		Felhalmozási értékű támogatás	-
		Előző évi költségvetési maradványának igénybevétele	-
			-
013320 Köztemető-fenntartás és működtetés	K	Működési bevétel	254 000
013320 Köztemető-fenntartás és működtetés	K
			254 000
013350 Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodás	K	Működési bevétel	15 400 000
		Egyéb működési célú támogtaások bevételei ( mezőőri támogatás)	2 160 000
		Részesedésekből származó bevétel	-
		Előző évi költségvetési maradványának igénybevétele	71 532 275
			89 092 275
		Előző évi költségvetési maradványának igénybevétele	-
			-
018010 Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel	K	Előző évi költségvetési maradványának igénybevétele	11 860 122
	K	Önkormányzatok működési támogatásai	340 780 376
			352 640 498
018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek	K	Előző évi költségvetési maradványának igénybevétele
018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek	K	Központi irányítószervi támogatás
			-
041237 Közfoglalkoztatási mintaprogram	K	Működési bevétel	-
			-
041233 Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás	K	Előző évi költségvetési maradványának igénybevétele	-
			-
042130Növénytermesztés, állattenyésztés és kapcsolódó szolgáltatás	K	Egyéb működési bevétel	21 068 800
	K		-
			21 068 800
062020 Településfejlesztési projektek és támogatások	K	Előző évi költségvetési maradványának igénybevétele	-
062020 Településfejlesztési projektek és támogatások	K	Támogatásértékű bevétel	-
			-
082042 Könyvtári állomány gyarapítása, nyilvántartása	K	Működési bevétel	-
082042 Könyvtári állomány gyarapítása, nyilvántartása	K	Támogatásértékű bevétel	-
			-
074031 Család és nővédelem egészségügyi gondozás	K	Egyéb működési célú támogtaások bevételei	880 000
			880 000
084070 A fiatalok társadalmi integrációját segítő struktúra	K	Előző évi költségvetési maradványának igénybevétele	-
			-
900020 Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevételei államháztartáson kívülről	K	Közhatalmi bevételek	45 965 975
		Egyéb sajátos bevételek	-
		Előző évi költségvetési maradványának igénybevétele	-
			45 965 975
ÖNKORMÁNYZAT ÖSSZESEN			509 901 548
POLGÁRMESTERI HIVATAL

011130 Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	K	Működési bevétel	100 000
	K	Felhalmozási bevétel	-
			100 000
018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek	K	Központi, irányítószervi támogatás	61 232 600
018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek	K	Előző évi költségvetési maradványának igénybevétele	1 629 017
			62 861 617
POLGÁRMESTERI HIVATAL ÖSSZESEN			62 961 617
Bóbita Óvoda és Bölcsöde

018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek	K	Központi, irányítószervi támogatás	233 632 744
018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek	K	Előző évi költségvetési maradványának igénybevétele	4 122 851
			237 755 595
096015 Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben	K	Működési bevétel	3 311 975
			3 311 975
049010 Máshova nem sorolt gazdasági ügyek	K	Működési bevétel	31 750 000
			31 750 000
104037 Intézményen kívüli gyermekétkeztetés	K	Működési bevétel
			-
096025 Munkahelyi étkezés	K	Működési bevétel	5 334 000
			5 334 000
104035 Gyermekétkeztetés Bölcsődében	K	Működési bevétel	-
			-
900020 Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevételei	K	Működési bevétel	5 350 000
			5 350 000
082092 Közművelődés-kulturális értékek gondozása	K	Működési bevétel	-
			-
Óvoda ÖSSZESEN			283 501 570

ÖNKORMÁNYZAT ÉS INTÉZMÉNYEI ÖSSZESEN:			856 364 735

3. melléklet az 1/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

Besenyőtelek Községi Önkormányzat 2024. évi költségvetésének kiadásai

Ft-ban

Önkormányzat
Kormányzati funkció száma és megnevezése	Kötelező vagy önként vállalt feladatok(K/Ö)	Jogcímek	2024. évi eredeti előirányzat
011130 Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	K	Személyi juttatások	14 971 000
		Munkaadókat terhelő járulékok	1 729 830
		Dologi kiadások	8 850 000
		Támogatás célú pénzeszköz átadás ÁH belülre	250 000
		Beruházás	-
		Működési tartalék (részvény)	-
			25 800 830
013320 Köztemető-fenntartás és -működtetés	K	Személyi juttatások	3 912 000
		Munkaadókat terhelő járulékok	508 560
		Dologi kiadások	1 950 000
		Beruházás	-
			6 370 560
013350 Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodás	K	Személyi juttatások	600 000
		Munkaadókat terhelő járulékok	78 000
		Dologi kiadások	10 700 390
		Beruházás	2 000 000
		Felújítás	18 000 000
		Működési tartalék (IPA támogatás)	24 610 029
			55 988 419
	K	Személyi juttatások	-
		Munkaadókat terhelő járulékok	-
		Dologi kiadások	-
			-
018010 Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel	K	Céltartalék (Szociális tüzelőanyag)	-
		Önkormányzat szolidaritási hozzájárulás	-
		Helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadás	-
		Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	11 860 122
			11 860 122
018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek		Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	307 653 926
			307 653 926
041233 Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás	K	Személyi juttatások	-
		Munkaadókat terhelő járulékok
		Dologi kiadások	2 000 000
		Beruházások
			2 000 000
041237 Közfoglalkoztatási mintaprogram	K	Személyi juttatások	-
		Munkaadókat terhelő járulékok
		Dologi kiadások	6 000 000
			6 000 000
042130 Növénytermesztés, állattenyésztés és kapcsolódó szolgáltatás	K	Személyi juttatások	11 901 600
		Munkaadókat terhelő járulékok	1 547 200
		Dologi kiadások	7 620 000
			21 068 800
104037 Intézményen kívüli gyermekétkeztetés	K	Dologi kiadások	1 635 000
			1 635 000
062020 Településfejlesztési projektek és támogatásuk	K	Beruházás	737 891
062020 Településfejlesztési projektek és támogatásuk	K	Felújítás	-
			737 891
064010 Közvilágítás	K	Dologi kiadások	20 200 000
	K	Beruházás
			20 200 000
066010 Zöldterület-kezelés	K	Személyi juttatások	9 200 000
		Munkaadókat terhelő járulékok	1 100 000
		Dologi kiadások	450 000
			10 750 000
066020 Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	K	Személyi juttatások	500 000
		Munkaadókat terhelő járulékok	60 000
		Dologi kiadások	8 050 000
		Beruházások	-
			8 610 000
072111 Háziorvosi alapellátás	K	Személyi juttatás	-
		Munkaadókat terhelő járulékok	-
		Dologi kiadások	630 000
		Támogatás célú pénzeszköz átadás ÁH belülre	-
			630 000
072311 Fogorvosi alapellátás	K	Dologi kiadások	560 000
			560 000
074031 Család és nővédelmi egészségügyi gondozás	K	Személyi juttatások	-
		Munkaadókat terhelő járulékok	-
		Dologi kiadások	1 865 000
			1 865 000
082092 Közművelődés- hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása	K	Személyi juttatások	3 912 000
		Munkaadókat terhelő járulékok	509 000
		Dologi kiadások	3 250 000
			7 671 000
084031 Civil szervezetek támogatása	K		-
			-
		Működési támogatás	5 500 000
			5 500 000
107060 Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások	K	Ellátottak pénzbeli juttatásai	15 000 000
			15 000 000
ÖNKORMÁNYZAT KIADÁS ÖSSZESEN			509 901 548

Polgármesteri Hivatal
011130 Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	K	Személyi juttatások	53 039 360
		Munkaadókat terhelő járulékok	6 942 257
		Dologi kiadások	2 980 000
		Beruházás	-
			62 961 617
POLGÁRMESTERI HIVATAL KIADÁS ÖSSZESEN			62 961 617

Bóbita Óvoda és Bölcsőde
096015 Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben	K	Személyi juttatások	15 216 500
		Munkaadókat terhelő járulékok	2 000 100
		Dologi kiadások	41 032 000
		Beruházások	1 206 500
			59 455 100
096025 Munkahelyi étkeztetés	K	Személyi juttatások	1 376 300
		Munkaadókat terhelő járulékok	181 800
		Dologi kiadások	4 157 000
			5 715 100
104035 Gyermekétkeztetés bölcsődében	K	Személyi juttatások	842 000
		Munkaadókat terhelő járulékok	110 000
		Dologi kiadások	1 828 000
			2 780 000
049010 Máshova nem sorolt gazdasági ügyek	K	Személyi juttatások	9 908 200
		Munkaadókat terhelő járulékok	1 309 300
		Dologi kiadások	28 920 800
			40 138 300
104037 Intézményen kívüli gyermekétkeztetés	K	Személyi juttatások	260 000
		Munkaadókat terhelő járulékok	36 400
		Dologi kiadások	960 000
			1 256 400
091110 Óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai	K	Személyi juttatások	104 793 120
		Munkaadókat terhelő járulékok	12 300 000
		Dologi kiadások	13 450 000
		Beruházás	1 270 000
			131 813 120
900020 Önkormányzat funkcióra nem sorolható bevételei	K	Személyi juttatások	-
		Munkaadókat terhelő járulékok	-
		Dologi kiadások	3 660 000
			3 660 000
104031 Gyermekek bölcsődében történő ellátása	K	Személyi juttatások	30 427 200
		Munkaadókat terhelő járulékok	4 214 350
		Dologi kiadások	1 534 000
			36 175 550
082092 Közművelődés-kulturális értékek gondozása	K	Személyi juttatások	1 000 000
		Munkaadókat terhelő járulékok	120 000
		Dologi kiadások	800 000
			1 920 000
082042 Könyvtári állomány gyarapítása	K
082042 Könyvtári állomány gyarapítása	K	Dologi kiadások	588 000
			588 000
Óvoda kiadás összesen:			283 501 570
Önkormányzat és intézményei összesen:			856 364 735

4. melléklet az 1/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

Besenyőtelek Községi Önkormányzat és intézményeinél foglalkoztatottak létszámadatai

Megnevezés	2024. évi létszám /fő

1./ Polgármesteri Hivatal
Jegyző	1
Köztisztviselők	6
Hivatal segéd (munkatörvénykönyves)	1
Összesen:	8
2./ Önkormányzat
Polgármester	1
Alpolgármester	1
Képviselők	5
Technikai dolgozó (zöldterület kez,takarító, temető )	3
Védőnő	0
Közművelődés	1
Mezei őrszolgálat	2
Biobes kertészet	3
Összesen:	16

3./ Bóbita Óvoda és Bölcsőde
Vezető óvónő	1
Óvónő	8
Dajka, óvida titkár, ped.assz, szolgáltatást nyújtó	12
Bölcsöde	6
Összesen:	27

Önkormányzat és intézményei közfoglalkoztatás nélkül összlétszám	51

4./ Közfoglalkoztatás
Start minta program (mezőgazdasági)	10
Hosszútávú közfoglalkozatás	12
GINOP (szakképzés/8. általános iskola oszt.)
Közfoglalkoztatás összesen:	22

MINDÖSSZESEN:	49

5. melléklet az 1/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

Besenyőtelek Községi Önkormányzat 2024. évi előirányzott beruházási kiadásai


013350	Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodás
		Ft-ban
Sorszám	Felhalmozási kiadás megnevezése	2024. évi eredeti előirányzat
1	Beruházás ( hűtőautó)	2 000 000

	Összesen:	2 000 000

062020 Településbejlesztési projektek támogatása

Sorszám	Felhalmozási kiadás megnevezése	2024. évi eredeti előirányzat
1	Járdaépítés 2021
2	Út, híd 2021	51 171
3	Közösségszervezés	686 720

	Összesen:	737 891

096015 Gyerekétkeztetés köznevelési intézménybe

Sorszám	Felhalmozási kiadás megnevezése	2024. évi eredeti előirányzat
1	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése	1 206 500
	Összesen:	1 206 500

091110 Óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai

Sor-	Felhalmozási kiadás megnevezése	2024. évi eredeti előirányzat
	Egyéb tárgyi eszköz vásárlás	1 270 000

	Összesen:	1 270 000

	Beruházás összesen:	5 214 391

6. melléklet az 1/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

Besenyőtelek Községi önkormányzat 2024. évi felújítási előirányzatai célonként

013350 Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodás	Ft-ban
Felújítási és felhalmozási kiadások	2024. évi
	eredeti előir.
Tájház vizesblokk, közfogi iroda, szín szigetelés, útjavítás, hivatal festés	18 000 000
	-
	-
	-
Összesen:	18 000 000





Összevont felújítási kiadások	2024.évi
	eredeti előir.
Felújítások	18 000 000

7. melléklet az 1/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

AZ ÖNKORMÁNYZAT ÁLTAL NYÚJTOTT KÖZVETETT TÁMOGATÁSOK 2024. ÉVRE TERVEZETT ÖSSZEGÉRŐL

					Ft-ban
Közvetett támogatások	Tétel-szám	Adóelengedés			Közvetett támogatás összesen (Ft)
		jogcím (jellege)	mértéke	összeg
		jogcím (jellege)	(%)	(Ft)
Ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedése	-	0	0	-	-
Lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedésének összege	-	-	-	-	0
Helyi adónál kedvezmény mentesség	0	0	0	-	-
Helyiségek, eszközök hasznosításából származó, bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség	-	-	-	-	0
Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege	-	-	-	-	0
Összesen:	0				-

8. melléklet az 1/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

BESENYŐTELEK KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT ELŐIRÁNYZAT FELHASZNÁLÁSI ÜTEMTERVE 2024. ÉV



				Likviditási terv 2023.								Adatok Ft-ban
Megnevezés	január	február	március	április	május	június	július	aug.	szept.	október	november	december	összesen
BEVÉTELEK
Működési bevétel	6 880 731	6 880 731	6 880 731	6 880 731	6 880 731	6 880 731	6 880 731	6 880 731	6 880 731	6 880 731	6 880 731	6 880 731	82 568 775
Közhatalmi bevételek	150 000	150 000	16 500 000	300 000	6 800 000	100 000	-	715 975	15 000 000	250 000	-	6 000 000	45 965 975
Önkormányzat költsv.támogatása	28 398 365	28 398 365	28 398 365	28 398 365	28 398 365	28 398 365	28 398 365	28 398 365	28 398 365	28 398 365	28 398 365	28 398 365	340 780 376
Támogatás ért. Bevétel													-
Maradvány	26 500 000	7 500 000	-	7 500 000	7 200 000	7 200 000	6 100 000	7 400 000	-	8 500 000	7 900 000	3 344 265	89 144 265
Támogatás célú működési bevétel központi ktgvetési szervtől	600 000	60 000	60 000	600 000	60 000	60 000	600 000	60 000	60 000	760 000	60 000	60 000	3 040 000
Lekötött betét													0
Felhalmozási és tőkejellegű bevétel	24 572 112	24 572 112	24 572 112	24 572 112	24 572 112	24 572 112	24 572 112	24 572 112	24 572 112	24 572 112	24 572 112	24 572 112	294 865 344
BEVÉTEL ÖSSZESEN	87 101 208	67 561 208	76 411 208	68 251 208	73 911 208	67 211 208	66 551 208	68 027 183	74 911 208	69 361 208	67 811 208	69 255 473	856 364 735



KIADÁSOK	január	február	március	április	május	június	július	aug.	szept.	október	november	december	összesen
Személyi juttatás	21 821 607	21 821 607	21 821 607	21 821 607	21 821 607	21 821 607	21 821 607	21 821 607	21 821 607	21 821 607	21 821 607	21 821 607	261 859 280
Munkaadót terh.járuékok	2 728 900	2 728 900	2 728 900	2 728 900	2 728 900	2 728 900	2 728 900	2 728 900	2 728 900	2 728 900	2 728 900	2 728 900	32 746 797
Dologi és egyéb folyó kiadások	14 472 516	14 472 516	14 472 516	14 472 516	14 472 516	14 472 516	14 472 516	14 472 516	14 472 516	14 472 516	14 472 516	14 472 516	173 670 190
Tám. értékű pénzeszköz átadás ÁH-n kívülre és belülre					5 500 000								5 500 000
Tám. értékű felhalmozási kiadás önkorm. szerveinek	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Ellátottak juttatásai	400 000	400 000	400 000	400 000	400 000	400 000	400 000	400 000	400 000	400 000	400 000	10 600 000	15 000 000
Támogatás értékű pe. Átadása AH-nbelülre	-	-	-	-	-	-	-	-	-	250 000	-	-	250 000
Államháztartáson belüli megelőleg.visszafiz.	11 860 122	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	11 860 122
Műkődési tartalék	2 050 836	2 050 836	2 050 836	2 050 836	2 050 836	2 050 836	2 050 836	2 050 836	2 050 836	2 050 836	2 050 836	2 050 836	24 610 029
Beruházási kiadások	-	-		2 500 000	2 714 391	-	-	-	-	-	-	-	5 214 391
Felújítási kiadások			6 500 000	6 500 000	2 500 000	2 500 000							18 000 000
Támogatás értékű felh. Kiadás önk. Szerveinek	25 637 827	25 637 827	25 637 827	25 637 827	25 637 827	25 637 827	25 637 827	25 637 827	25 637 827	25 637 827	25 637 827	25 637 827	307 653 926
KIADÁS ÖSSZESEN	78 971 807	67 111 685	73 611 685	76 111 685	77 826 076	69 611 685	67 111 685	67 111 685	67 111 685	67 361 685	67 111 685	77 311 685	856 364 735
Havi eltérés	8 129 401	8 578 924	11 378 446	3 517 969	- 396 899	- 2 797 377	- 3 357 854	- 2 442 356	5 357 167	7 356 690	8 056 212	-	-

9. melléklet az 1/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak 2024. évi támogatása

	Ft-ban
Önkormányzati hivatal működésének támogatása	48 159 210
Zöldterület gazdálkodás	6 962 800
Közvilágítás	7 470 500
Kieg. Közvilágítási támogatás	11 450 000
Köztemető fenntartása	1 632 765
Közutak fenntartásának tám	4 603 550
Bevételek beszámítási összege
Egyéb önkormányzíti feladatok támogatása	8 500 000
A 2016. évről áthúzódó bérkompenzáció támogatása
Üdülőhelyi feladatok támogatása
Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása
I.1. jogcímekhez beszámítás kieg.
2016. évről áthúzódó bérkompenzáció támogatása
Polgármesteri illetmény támogatása	3 610 011
*A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása*	*92 388 836*


Pedagógusok átlegbéralapú támogatása	80 371 200
Pedagógus II. pedagógus segítők támogatása	2 151 000
Mesterpedagógus kategóriába sorolt pedagógusok kieg. Támogatása	2 674 000
Pedagógus végzettséggel nem rendelkező segítők támogatása	31 608 000
Óvoda működtetési támogatása	17 926 896
*A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása*	*134 731 096*

A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak egyéb támogatása	27 667 689
Szociális étkeztetés
Házi segítségnyújtás-szociális segítés
Házi segítségnyújtás-személyi gondozás
Időskorúak nappali intézményi ellátása
Elismert dolgozók bértámogatása (gyermekétkeztetés)	23 892 000
Gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatása	22 374 213
Szünidei étkeztetésének támogatása	992 655
Bölcsődei bértámogatás	27 352 000
Bölcsődei üzemeltetési támogatás	5 563 910
*A települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása*	107 842 467

*Könyvtári, közművelődési és múzeumi feladatok támogatása*	*5 817 977*

*Önkormányzat működési célú költségvetési támogatása*	*340 780 376*

10. melléklet az 1/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

EURÓPAI UNIÓS forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projektek 2023-2024. évben

					Ft-ban
Sorszám	Pályázat azonosító	Megnevezés	Támogatási szerződésben szereplő összeg	2023-ban fel használt összeg	2024. eredeti előirányzat
1.	462695	Közbiztonsági kamerarendszer (2019)	30 000 000	0	-
2.	MFO-FFT/20193020719918	Temető fejlesztés	4 989 999	0	-
3.	MFP-FVT/2020	Temető infrastruktúra (2020)	4 998 055	0
4.	MFP-KKE/2020	Közterület karbantartás (2020)	6 312 709	0	57 171
5.	MFP-FVT/2020	ÚT, híd (2021)	19 993 705	0
6.	MFP-KEB/2021	Közösségszervezés	3 766 060	0	680 720
7.	MFP-BJA/2021	Járdafelújítás (2021)	4 898 697	4 528 697	-

11. melléklet az 1/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

Besenyőtelek Községi Önkormányzat 2024. évi fejezet és címrendjei

I. Fejezet	Községi Önkormányzat


Alcím	Megnevezés	Kormányzati funkció
1	Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotók és általános igazgatási tevékenység	011130
2	Országos és helyi nemzetiségi önkormányzatok igazgatási tevékenysége	011140
3	Köztemető-fenntartás és -működtetés	013320
4	Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok	013350
5	Más szerv részére végzett pénzügyi-gazdálkodási, üzemeltetési, egyéb szolgáltatások	013360
6	Kiemelt állami és önkormányzati rendezvények	016080
7	Polgári honvédelem ágazati feladatai, a lakosság felkészítése	022010
8	Tűz- és katasztrófavédelmi tevékenységek	032020
9	Rövid időtartamú közfoglalkoztatás	041231
10	Start-munka program - Téli közfoglalkoztatás	041232
11	Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás	041233
12	Országos közfoglalkoztatási program	041236
13	Közfoglalkoztatási mintaprogram	041237
14	Növénytermesztés, állattenyésztés és kapcsolódó szolgáltatások	042130
15	Állat-egészségügy	042180
16	Út, autópálya építése	045120
17	Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása	045160
18	Kerékpárutak üzemeltetése, fenntartása	045161
19	Közvilágítás	064010
20	Zöldterület-kezelés	066010
21	Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	066020
22	Háziorvosi alapellátás	072111
23	Fogorvosi alapellátás	072311
24	Család és nővédelmi egészségügyi gondozás	074031
25	Iskolai, diáksport-tevékenység és támogatása	081043
26	Szabadidősport- (rekreációs sport-) tevékenység és támogatása	081045
27	Könyvtári állomány gyarapítása, nyilvántartása	082042
28	Múzeumi közművelődési, közönségkapcsolati tevékenység	082064
30	Közművelődés - hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása	082092
31	Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben	096015
32	Intézményen kívüli gyermekétkeztetés	104037
33	Család és gyermekjóléti szolgáltatások	104042
34	Lakásfenntartással, lakhatással összefüggő ellátások	106020
35	Szociális étkeztetés szociális konyhán	107051
36	Házi segítségnyújtás	107052
37	Jelzőrendszeres házi segítségnyújtás	107053
38	Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás	107055

II. Fejezet	Besenyőtelek Község Polgármesteri Hivatala

Alcím	Megnevezés	Kormányzati funkció
1	Önkormányzatok igazgatási tevékenysége	011130
2	Átfogó tervezési és statisztikai szolgáltatások	013210
3	Országgyűlési, önkormányzati és európai par. képviselőválsztáshoz kapcs. tev.	106010
4	Országos és helyi népszavazással kapcsolatos tevékenységek	016020
5	Támogatási célú finanszírozási műveletek	018030





III. Fejezet	Besenyőteleki Bóbita Óvoda és Bölcsőde

Alcím	Megnevezés	Kormányzati funkció
1	Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben	096015
2	Munkahelyi étkeztetés köznevelési intézményben	096025
3	Gyermekétkeztetés bölcsődében	104035
4	Szabadkapacitás terhére étkeztetés	900020
5	Óvodai nevelés, ellátás	091110
6	SNI Óvodai nevelés ellátás	091120
7	Bölcsődei ellátás	104031
8	Könyvtári állomány gyarapítása, nyilvántartása	082042
9	Közművelődés - közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése	082091
10	Közművelődés - hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása	082092
11	Támogatási célú finanszírozási műveletek	018030
12	Munkahelyi étkeztetés bölcsődében	104036
13	Nemzetiségi óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai	091130
14	Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai	091140
15	Gyermekek napközbeni ellátása	104030
16	Esélyegyenlőség elősegítését célző tevékenységek, programok	107080
Kiadás
Előirányzat csoport
1.	Működési költségvetés
1	Személyi juttatások
2	Munkaadókat terhelő jár. és szoc.hó
3	Dologi kiadások
4	Ellátottak pénzbeli juttatásai
5	Egyéb működési célú kiadások
8	Központi irányító szervi támogatás
9	Finanszírozási kiadás

2.	Felhalmozási költségvetés
6	Beruházás
7	Felújítás

Bevétel
Előirányzat csoport
1.	Működési költségvetés
1	Működési támogatás
2	Működési célú támogatás államháztartáson belülről
3	Működési célú támogatás államháztartáson kívülről
4	Iparűzési adó
5	Gépjárműadó
6	Talajterhelési díj
7	Egyéb települési adók
8	Készletértékesítés
9	Szolgáltatások ellenértéke
10	Tulajdonosi bevétel
11	Ellátási díjak
12	Központi irányító szervi támogatás
13	Költségek visszatérítései

2.	Felhalmozási költségvetés
13	Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről
14	Felhalmozási célú támogatás államháztartáson kívülről

3.	Pénzmaradvány
15	Előző évi maradvány igénybevétele

12. melléklet az 1/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

TÖBB ÉVET ÉRINTŐ KÖTELEZETTSÉGVÁLLALÁSOK ÁTHÚZÓDÓ HATÁSAI

adatok forintban
Megnevezés	2024	2025	2026
Helyi Építési Szabályzat	2 750 000		0




Összesen	2 750 000	0	0

13. melléklet az 1/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési rendeletek módosításának tartalmára, szerkezetére vonatkozó előírások szabályozása

1. A Képviselő-testület által jóváhagyott előirányzatok és költségvetési létszámkeretek között átcsoportosítások az alábbiak szerint történhetnek:

2. Ha év közben az országgyűlés, a kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület negyedévenként, de legkésőbb a zárszámadási rendelet-tervezet képviselő-testület elé terjesztését közvetlenül megelőző képviselő-testületi ülésen december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

3. Ha év közben az országgyűlés előirányzatot zárol a helyi önkormányzatnál, annak kihirdetését követően haladéktalanul – a következő soros ülésen – a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet-módosítást.

4. A képviselő-testület által jóváhagyott előirányzatok és költségvetési létszámkeretek közötti átcsoportosításáról – a képviselő-testület utólagos tájékoztatása mellett – az alábbi feltételek fennállása esetén történhet döntés:

4.1. Előirányzat-átcsoportosítási jogkör átruházása jogcímen a polgármester előirányzat-módosítást engedélyezhet az általános tartalék vagy többletbevétel terhére 500 eFt erejéig, ha a szükséges kötelezettségvállaláshoz nem, vagy nem kellő mértékű forrás áll rendelkezésre, és a feladatellátás a képviselő-testület által elrendelt vagy halaszthatatlan.

4.2. Az önállóan gazdálkodó intézmények vezetői saját hatáskörben többletbevételük 100 %-ának terhére végrehajthatnak működési kiadási előirányzat-módosításokat, átcsoportosítást 500 eFt erejéig – ha képviselő-testület a költségvetési rendeletében, vagy más rendeletben az intézményvezetőnek ezt a jogkörét nem korlátozza. A 3.1 – 3.2 alatti előirányzat-módosításokról a polgármester tájékoztatni köteles a képviselő-testületet a munkatervben elfogadott időközönként, de legkésőbb a zárszámadási rendelettervezet képviselő-testület elé terjesztését közvetlenül megelőző képviselő-testületi ülésen december 31-i hatállyal módosítja emiatt a költségvetési rendeletet. Az intézmények a jóváhagyott előirányzatokon belül gazdálkodjanak, valamint a tárgyévi fizetési kötelezettség a jóváhagyott előirányzat mértékéig vállalható. Az előirányzat túllépéseket ki kell vizsgálni és indokolt esetben felelősségre vonást kell kezdeményezni.

5. A költségvetési rendelet-módosítás technikai lebonyolítása

5.1. A rendelet-módosítására vonatkozó előterjesztést a költségvetési előirányzat nyilvántartást vezető dolgozó készíti elő. Ennek keretében összegyűjti az önálló intézmény által jelzett előirányzat –módosítási igényeket, ellenőrzi azok címes besorolását és a módosítási igények számviteli vagy egyéb indokoltságát. Összegyűjti, és kimutatást készít a központi, a polgármesteri hatáskörű, a képviselő-testületi határozatokon alapuló előirányzat-módosításokról. Kimutatást készít az intézményi igényeken, a lakossági és társadalmi szervezetek igényein alapuló előirányzat-módosítási igényekről.

5.2. Az igények ismeretében bemutatja az igények teljesítéséhez felhasználható forrásokat. A jegyző engedélye után elkészíti a testületi előterjesztést. Az előterjesztést az igények pontos megnevezésével, az eredeti költségvetési címrenddel egyezően kell elkészíteni. A módosítási javaslatot át kell vezetni az intézmények bevételei és kiadásai táblán, bemutatva ezzel a várható módosított előirányzatokat. A hatáskörrel rendelkező bizottságok javaslatáról írásbeli összegzést kell a képviselő-testület részére adni, a rendelet-tervezetet pedig a bizottság felé történő beterjesztésnek megfelelően kell az önkormányzat elé terjeszteni. Az oktatási intézmény estében a közoktatásról, köznevelésről szóló törvény értelmében az intézményre vonatkozó saját hatáskörön kívüli előirányzat-módosítások esetében az előterjesztést véleményeztetni kell bizonyos közösségi szervezetekkel, szervekkel.