Petőfibánya Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. §-a alapján - figyelembe véve ezen jogszabály, valamint Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásával kapcsolatos új 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendeletben meghatározottakat –, továbbá Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 143. § (4) bekezdés b) pontjának felhatalmazása alapján a 2014. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

A rendelet hatálya

1.§ A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetésében szereplő költségvetési szervre (szervekre).

2. §  (1) Az önkormányzat költségvetési szervei:

a) Petőfibányai Polgármesteri Hivatal.

b) Mini Manó Egységes Óvoda- Bölcsőde

        (2) Az (1) bekezdésben felsorolt költségvetési szervek külön-külön címet alkotnak.

        (3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem kapcsolódó bevételei és kiadásai külön címet alkotnak.

Az önkormányzat és költségvetési szervei 2014. évi költségvetése

3.§ A képviselő-testület az önkormányzat - beleértve a költségvetési szerveit - 2014. évi költségvetésének

a)  kiadási főösszegét      421.566 ezer forintban,

b)  bevételi főösszegét     421.566 ezer forintban állapítja meg.

I. A költségvetési bevételek

4. § Az önkormányzat 2014. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti részletezését a 1. számú melléklet, a bevételek feladatok szerinti (kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok) csoportosítását az 5. sz. melléklet tartalmazza.  A központosított támogatások alakulását a 3. sz. melléklet tartalmazza.

II. A költségvetési kiadások

5. § Az önkormányzat költségvetési szervei, illetve a 2. §.-ban meghatározott címek 2014. évi működési, felhalmozási és finanszírozási kiadásait forrásonként a 2. számú melléklet, a kiadások feladatok szerinti (kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok) csoportosítását az 5. sz. melléklet tartalmazza.

6. § (1) Az önkormányzat működési, fenntartási kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

       Működési kiadások előirányzata összesen:            215.680  eFt                                   

Ebből:

- személyi juttatások:                                                   99.064  eFt                                                

- munkaadókat terhelő járulékok:                                27.152  eFt                                   

- dologi jellegű kiadások:                                            73.657   eFt                                 

- ellátottak pénzbeli juttatása:                                       5.101   eFt  

- egyéb működési célú kiadások:                                 10.706   eFt                                  

 (2) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervei, illetve a 2. §.-ban meghatározott címek működési és fenntartási kiadásait kiemelt előirányzatonként a 4. számú melléklet szerint állapítja meg.

(3) Az 5. sz. mellékletben az önkormányzat és költségvetési szervei fenntartásához szükséges önkormányzati önerő kimutatása is megtalálható.

7. § (1) Az önkormányzat beruházási és felújítási kiadásai összesen:    41.702   eFt

A beruházási és felújítási kiadásokból:

- a beruházások előirányzata:                   12.996   eFt,

- a felújítások előirányzata:                       28.706   eFt.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervei, illetve a 2. §-ban meghatározott címek felújítási és felhalmozási kiadásait alakulását a 6. számú melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteivel kapcsolatos kimutatást az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig a 15. sz. melléklet tartalmazza.

(4) Az önkormányzat ellátottak pénzbeli juttatásai és egyéb működési és felhalmozási célú kiadásainak előirányzatait az 7. számú melléklet tartalmazza.

III. A költségvetési kiadások és bevételek különbözetének (költségvetési hiány) összege:      

                                                               48.061   eFt.

        A költségvetési hiányból működési cél szerinti hiány  0 eFt, felhalmozási cél szerinti hiány  48.061 eFt.

       A költségvetési hiány belső finanszírozására az előző évek költségvetési maradványa nyújt fedezetet, amelynek összege  80.919 eFt.

8. §  (1) Az általános és céltartalék előirányzatok:

                        - általános tartalék:                 27.981   eFt,

                        - céltartalék                                4.398    eFt

9. § (1) Az önkormányzat előirányzat felhasználási ütemtervét a 11. sz. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat 2014. évi pénzforgalmi mérlegét a 9. sz. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat 2014. évi címrendjét a 12. sz. melléklet, a kiemelt előirányzatonkénti bevételeket a 13. sz. melléklet, a kiemelt előirányzatonkénti kiadásokat a 14. sz. melléklet tartalmazza.

IV. A költségvetési létszámkeret

10. §  (1) A képviselő-testület az önkormányzat összlétszám-előirányzatát:

- 43 fő átlagos statisztikai állományi létszámban (átlaglétszámban), és

- 43 fő az év utolsó napján foglalkoztatható záró-létszámban állapítja meg.

(2)  Az önkormányzat és költségvetési szerveinek - továbbá a 2. § (3) bekezdés szerinti címek – létszám-előirányzatát a Képviselő-testület a 10. számú mellékletben feltüntetettek szerint állapítja meg.

 A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

11. § (1) Az önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(2) Az Önkormányzat kiadásainak időarányos teljesüléséről a polgármester gondoskodik és engedélyezi az időarányostól eltérő előirányzat-felhasználást.

12. § (1) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles.

A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztatni. A Képviselő-testület legalább félévenként - adott év június 30.-ig, illetve december 31.-ig - dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

(3) Az önkormányzat Képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól – A 368/2011. (XII.31.) Korm. Rendeletben foglaltak figyelembevételével - előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.

(4) A Környezetvédelmi Alap elkülönített számlán jelenleg rendelkezésre álló keret 0,- Ft, mivel 2011. évben a Pénzügyi Bizottság javaslatára a Selypi úti és a Temető úti árok tisztítása, továbbá a hídmeder takarítása megtörtént. Mivel a fenti célokra felmerülő kiadások meghaladták a rendelkezésre álló keret összeget, 1.097.103,- Ft megelőlegezésre került a költségvetési számláról. A megelőlegezésből 539.074 Ft a fennmaradó egyenleg 2013.12.31.-én. A Környezetvédelmi Alap számlára befolyt bevétel ezen összeg határig kötetlenül felhasználható.

(5) A Bérlakások értékesítéséből származó bevételekből a lakástörvény által előírt lakáscélú felhasználásokkal csökkentett állomány 2014.01.01.-én rendelkezésre álló összege 4.696.702 Ft.

13. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött esetleges hiány finanszírozási módja a rövid lejáratú betétállomány visszavásárlása, valamint folyószámla- hitel igénybe vétele.

(2) A költségvetés l %-át meghaladó gazdálkodási és értékhatártól függetlenül a fejlesztési hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.

14. §  (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többlet betétlekötésre pénzintézeti pénzlekötés útján, valamint nem tervezett feladatok ellátására használható fel.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását az éves költségvetés 1 %-áig a Képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.

15. §  (l) A képviselő-testület  a köztisztviselők illetményalapját  2014. január 1.-től

       38.650  Ft-ban állapítja meg a Költségvetési törvényben foglaltaknak megfelelően.

Záró rendelkezések

16. §  (1) Ez a rendelet 2014. január 1. napjától 2014.december 31-ig hatályos.

K.m.f.

             Juhászné Barkóczy Éva                                             Dr. Gyirán Viktor

                        polgármester                                                                    jegyző