Parádsasvár Községi Önkormányzat képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva és a 32. § (1) bekezdés a) és f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya az önkormányzatra terjed ki. 

2. Az önkormányzat összesített 2015. évi költségvetése

2. § (1) A képviselő-testület Parádsasvár Községi Önkormányzat 2015. évi költségvetési főösszegét 141.026 ezer forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzati költségvetés fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 141.026 ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 100.086 ezer forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete -: 40.940 ezer forint többlet.

3. § (1) Az önkormányzat 2015. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                      26.459 ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                   1.504 ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                     35.800 ezer forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                         7.659 ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                  17.480 ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                       0 ezer forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                         52.124 ezer forint,

h) Költségvetési bevételek összesen:                                                       141.026 ezer forint.

(2) Az önkormányzat összesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei:                                  78.672 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                          62.354 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei:                              0 ezer forint.

(3) Az önkormányzat összesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport:                             69.918 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:                         71.108 ezer forint.

(4) Az (1) bekezdés szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat az 1. számú melléklet tartalmazza.

(5) Az önkormányzat 2015. évi összesített bevételeit kötelező és önként vállalt feladatok szerint részletezve a 3. számú melléklet tartalmazza.

(6) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit a 9. számú melléklet tartalmazza.

4. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2015. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai

a) K1. Személyi juttatások:                                                                         7.992 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:             1.702 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                             61.391 ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                           2.113 ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                       8.662 ezer forint,

f) K6. Beruházások:                                                                                  16.226 ezer forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                      2.000 ezer forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                           0 ezer forint,

i) Költségvetési kiadások összesen:                                                        100.086 ezer forint.

(2) Az önkormányzat összesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai:                                   90.312 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                           50.714 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai:                               0 ezer forint.

(3) Az önkormányzat 2015. évi összesített kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerint részletezve a 2. számú melléklet tartalmazza.

(4) Az önkormányzat 2015. évi összesített kiadásait kötelező és önként vállalt feladatok szerint részletezve a 4. számú melléklet tartalmazza.

(5) Az önkormányzat összesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:                              81.860 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:                         18.226 ezer forint.

5. § A helyi önkormányzat nevében végzett:

a) beruházási kiadásokat beruházásonként az 5. számú melléklet tartalmazza.

b) felújítási kiadásokat felújításonként a 6. számú melléklet tartalmazza.

6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátásokat a 7. számú melléklet tartalmazza.

7. § (1) Az önkormányzat összevont költségvetésében általános és céltartalék nincs.

8. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 9. számú melléklet tartalmazza.

9. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2015. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 1 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 1 fő.

(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2015. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 14 fő.

10. § (1) A helyi önkormányzat összesített költségvetési bevételeinek és kiadásainak egyenlegét a 2. § (2) bekezdés határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési  bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 11.942 ezer forint hiány,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 52.882 ezer forint többlet,

c) összesen: 40.940 ezer forint többlet.

(2) Az önkormányzat (1) bekezdés c) pontja szerinti 2015. évi többletének felhasználása az alábbi finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel történik:

a) hitel, kölcsön törlesztése összesen:                                                        40.940 ezer forint,

ebből:      

      aa) működési célú                                                                        0 ezer forint,

      ab) felhalmozási célú                                                            40.940 ezer forint.

3. Adósságot keletkeztető ügylet

11. §  A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak nincs olyan fejlesztési célja, amely megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst. tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.

12. § Az önkormányzatnak a Gst. tv.3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Gst. tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 10. számú melléklet tartalmazza.

4. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

13. § A polgármester 3.000.000 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

14. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

(2) Az (1) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.

15. §  (1) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

 (2) Az (1) bekezdés alól kivételt képeznek:

a) a likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozásoktól 500 ezer forint

értékhatárig,

b) a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.

A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az a) és b) pontban meghatározott finanszírozási bevételekre vonatkozó döntés jogkörének gyakorlására.

16. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.

17. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.

18. § A képviselő-testület előirányzat átcsoportosítás és előirányzat módosítás miatt:

a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változások alapján szeptember 30-ig,

b) a 7-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló

elkészítésének határidejéig (és december 31-i hatállyal)

módosítja a költségvetési rendeletét.

19. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételeit és kiadásait a 8. számú melléklet tartalmazza.

20. § A képviselő-testület 2015. évre a Recski Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott parádsasvári köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:

a) a köztisztviselők a részükre 2012. évben megállapított személyi illetményre jogosultak,

b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete bruttó 200 ezer Ft/év/fő.

21. §. (1) A szociális étkeztetés keretében történő étkezési térítési díjak bruttó összege szociálisan rászorultak részére 620,- Ft/fő/ebéd. Amennyiben ezen összeggel számított személyi térítési díj összege meghaladja az ellátást igénybevevő rendszeres havi jövedelmének 25%-át, a kedvezmény mértékének megállapítása a hatályos jogszabályok alapján történik.

(2) Az ebéd házhozszállítás igénybevételének térítési díja szociálisan nem rászorultak részére bruttó 74,- Ft/fő/ebéd.

(3) A falugondnoki szolgálat igénybevétele a jogszabályban foglalt feltételeknek megfelelő ellátottak számára ingyenes.

(4) Az önkormányzat hivatalos helyiségén kívül megrendezni kívánt házasságkötési szertartásért fizetendő /kiszállási és egyéb költségeket magában foglaló/ díj mértéke 30.800,- Ft + ÁFA alkalmanként.

(5) A cégtelefon magáncélú használatáért fizetendő díj mértéke 1.000,- Ft+ÁFA/negyedév.

5. Záró rendelkezések

20. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit a 2015. évi költségvetés végrehajtása során kell alkalmazni.