Parádsasvár Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az önkormányzat 2014. évi zárszámadásáról az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya az Önkormányzatra terjed ki.

2. Az Önkormányzat 2014. évi költségvetésének teljesítése

2. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2014. évi teljesített

a) kiadási főösszegét 285.065 ezer forintban,

b) bevételi főösszegét 289.535 ezer forintban

állapítja meg.

(2) Az Önkormányzat (1) bekezdés szerinti 2014. évi teljesített költségvetésének fő számai:

a) a teljesített költségvetési bevételek összege: 237.827 ezer forint,

b) a teljesített költségvetési kiadások összege: 285.065 ezer forint,

c) a teljesített költségvetés egyenlege - a teljesített költségvetési bevételek és a teljesített költségvetési kiadások különbözete – 47.238 ezer forint hiány.

3. § (1) Az önkormányzat 2014. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                               43.707 ezer forint,

    ebből az Önkormányzatok működési támogatása:                          28.049 ezer forint,

b) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                                  25 ezer forint,

c) Közhatalmi bevételek:                                                                               46.048 ezer forint,

d) Működési bevételek:                                                                                30.161 ezer forint,

e) Felhalmozási bevételek:                                                                             22.700 ezer forint,

f) Működési célú átvett pénzeszközök:                                                          26.005 ezer forint,

g) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                                      69.181 ezer forint,

h) Költségvetési bevételek összesen:                                                           237.827 ezer forint,

i) Finanszírozási bevételek:                                                                            51.708 ezer forint,

   ebből

      ia) Belföldi finanszírozás bevételei:                                               51.708 ezer forint,

      ib) Külföldi finanszírozás bevételei:                                                       0 ezer forint,

      ic) Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek

      bevételei:                                                                                             0 ezer forint,

j) Bevételek összesen:                                                                                 289.535 ezer forint.

(2) Az önkormányzat 2014. évi költségvetési bevételeinek teljesítését előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerint az 1. sz. melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat költségvetési teljesített bevételeiből:

a) a kötelező feladatok teljesített bevételei:                                                  210.659 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei:                                            78.876 ezer forint,

c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített bevételei:                                       0 ezer forint.

(4) Az Önkormányzat kötelező, önként vállalt és állami feladatai bevételeinek teljesítését a 3. számú melléklet tartalmazza.

(5) Az Önkormányzat teljesített költségvetési bevételeiből:

a) a teljesített költségvetési működési bevételek:                                          145.921 ezer forint,

b) a teljesített költségvetési felhalmozási bevételek:                                        91.906 ezer forint.

4. § (1) Az Önkormányzat 2014. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:

a) működési költségvetés:                                                                           131.505 ezer forint,

      aa) Személyi juttatások:                                                               23.131 ezer forint,

      ab) Munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                             4.273 ezer forint,

      ac) Dologi kiadások:                                                                   94.027 ezer forint,

      ad) Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                    2.895 ezer forint,

      ae) Egyéb működési célú kiadások:                                               7.179 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés:                                                                        153.560 ezer forint,

      ba) Beruházások:                                                                        59.957 ezer forint,

      bb) Felújítások:                                                                           93.603 ezer forint,

      bc) Egyéb felhalmozási kiadások:                                                         0 ezer forint,

c) Költségvetési kiadások:                                                                          285.065 ezer forint,

d) Finanszírozási kiadások:                                                                                     0 ezer forint,

amelyből:

      da) Belföldi finanszírozás kiadásai:                                                        0 ezer forint,

      db) Külföldi finanszírozás kiadásai:                                                       0 ezer forint,

      dc) Adóssághoz nem kapcsolódó származékos

       ügyletek kiadásai:                                                                                0 ezer forint,

e) Kiadások összesen:                                                                                285.065 ezer forint.

(2) Az önkormányzat 2014. évi költségvetési kiadásainak teljesítését előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerint a 2. sz. melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat összesített költségvetési teljesített kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai:                                                   201.855 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai:                                             83.210 ezer forint,

c) az állami (államigazgatási) feladatok tejesített kiadásai:                                        0 ezer forint.

(4) Az Önkormányzat kötelező, önként vállalt és állami feladatai kiadásainak teljesítését a 4. számú melléklet tartalmazza.

(5) A helyi önkormányzat nevében végzett:

a) teljesített beruházási kiadásokat beruházásonként az 5. számú melléklet tartalmazza,

b) teljesített felújítási kiadásokat felújításonként a 6. számú melléklet tartalmazza.

(6) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásainak, szociális, rászorultság jellegű ellátásainak teljesítését a 7. számú melléklet tartalmazza.

(7) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési céljai azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése vált szükségessé:

a) diák szálló belső felújítása (támogatás megelőlegezésére),

b) ifjúsági szálló belső felújítására (támogatás megelőlegezésére).

(8) A (7) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek együttes összege: 40.940 ezer forint.

5. § (1) A helyi önkormányzat teljesített költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) a teljesített működési bevételek és a teljesített működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 14.416 ezer forint többlet,

b) a teljesített felhalmozási bevételek és a teljesített felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 61.654. ezer forint hiány.

(2) Az Önkormányzat 2014. évi teljesített hiányának finanszírozási módja az alábbiak szerint történt:

a) belső finanszírozással: 6.298 ezer forint,

b) külső finanszírozással: 40.940 ezer forint,

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül

a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának

igénybevétele:                                                                                                 6.298 ezer forint,

    aa) működési célú:                                                                                 0 ezer forint,

    ab) felhalmozási célú:                                                                       6.298 ezer forint,

b) betétként elhelyezett szabad pénzeszköz visszavonása:                                        0 ezer forint,

    ba) működési célú:                                                                                 0 ezer forint,

    bb) felhalmozási célú:                                                                             0 ezer forint.

(4) A (2) bekezdés b) pontja szerinti külső finanszírozáson belül

a) hitel, kölcsön felvétele:                                                                              40.940 ezer forint,

ebből: 

     aa) működési célú:                                                                                0 ezer forint,

     ab) felhalmozási célú:                                                                    40.940 ezer forint,

b) értékpapír beváltása, értékesítése:                                                                      0 ezer forint,

ebből:   

     ba) működési célú:                                                                                0 ezer forint,

     bb) felhalmozási célú:                                                                            0 ezer forint,

c) értékpapír kibocsátása:                                                                                      0 ezer forint,

ebből:   

     ca) működési célú:                                                                                0 ezer forint,

     cb) felhalmozási célú:                                                                             0 ezer forint,

d) egyéb finanszírozás:                                                                                           0 ezer forint,

ebből:   

     da) működési célú:                                                                                0 ezer forint,

     db) felhalmozási célú:                                                                            0 ezer forint.

6. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2014. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 0 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 0 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves teljesített létszáma 11 fő.

7. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek teljesített bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 9. számú melléklet tartalmazza.

8. § (1) Az Önkormányzat költségvetésében  fel nem használt általános tartalék nincs, fel nem használt céltartalék nincs.

(2) Az Önkormányzat 2014. évi gazdálkodás során keletkezett, hatályos jogszabályok szerint felülvizsgált maradványa: 4.470 ezer forintban kerül jóváhagyásra. A jóváhagyott maradvány az 11. számú melléklet szerint használható fel.

3. Egyéb rendelkezések

9. § Az Önkormányzat vagyonának kimutatását a mérlegben szereplő eszközökről és forrásokról a 10. számú melléklet tartalmazza.

10. § Az Önkormányzat környezetvédelmi alapjának teljesített bevételeit és kiadásait a 8. számú melléklet tartalmazza.

4. Záró rendelkezések

11. § E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.

                Varró Gyuláné                                                                       Holló Henrik

             címzetes főjegyző                                                                       polgármester

Záradék:

A rendeletet a mai napon kihirdettem.

Parádsasvár, 2015. május hó 12. nap

                                                                                                             Varró Gyuláné

                                                                                       címzetes főjegyző