Parádsasvár Községi Önkormányzat képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva és a 32. § (1) bekezdés a) és f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2016. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya az önkormányzatra terjed ki. 

2. Az önkormányzat összesített 2016. évi költségvetése

2. § (1) A képviselő-testület Parádsasvár Községi Önkormányzat 2016. évi költségvetési főösszegét 101.067 ezer forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzati költségvetés fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 82.180 ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 101.067 ezer forint,

c) a költségvetés egyenlege: 18.887 ezer forint hiány.

3. § (1) Az önkormányzat 2016. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                 29.183 ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                     0 ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                     41.703 ezer forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                      11.294 ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                           0 ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                       0 ezer forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                                  0 ezer forint,

h) Költségvetési bevételek összesen:                                                         82.180 ezer forint,

i) B8. Finanszírozási bevételek:                                                                 18.887 ezer forint.

(2) Az (1) bekezdés szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat az 1. számú melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat 2016. évi összesített bevételeit kötelező és önként vállalt feladatok szerint részletezve a 3. számú melléklet tartalmazza.

(4) Az önkormányzat összesített bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport:                             88.527 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:                        12.540 ezer forint.

4. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2016. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai

a) K1. Személyi juttatások:                                                                         6.256 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:       1.343 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                            71.096 ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                           1.961 ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                       7.871 ezer forint,

f) K6. Beruházások:                                                                                    4.040 ezer forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                       8.500 ezer forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                         0 ezer forint,

i) Költségvetési kiadások összesen:                                                         101.067 ezer forint.

(2) Az önkormányzat 2016. évi összesített kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerint részletezve a 2. számú melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat 2016. évi összesített kiadásait kötelező és önként vállalt feladatok szerint részletezve a 4. számú melléklet tartalmazza.

(4) Az önkormányzat összesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:                              88.527 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:                         12.540 ezer forint.

5. § A helyi önkormányzat nevében végzett:

a) beruházási kiadásokat beruházásonként az 5. számú melléklet tartalmazza,

b) felújítási kiadásokat felújításonként a 6. számú melléklet tartalmazza.

6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátásokat a 7. számú melléklet tartalmazza.

7. § (1) Az önkormányzat összevont költségvetésében általános és céltartalék nincs.

8. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2016. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 1 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 1 fő.

(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2016. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 10 fő.

9. § (1) A helyi önkormányzat összesített költségvetési bevételeinek és kiadásainak egyenlegét a 2. § (2) bekezdés határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési  bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 6.347 ezer forint hiány,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 12.540 ezer forint hiány,

c) összesen: 18.887 ezer forint hiány.

(2) Az önkormányzat (1) bekezdés c) pontja szerinti 2016. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a) belső finanszírozással 18.887 ezer forint,

b) külső finanszírozással  0 ezer forint.

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül:

 az előző évek maradványának igénybevétele összesen:              18.887 ezer forint,

ebből:   

      a) működési célú                                                                   6.347 ezer forint,

      b) felhalmozási célú                                                            12.540 ezer forint.

3. Adósságot keletkeztető ügylet

10. § (1) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak nincs olyan fejlesztési célja, amely megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst. tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.

(2) Az önkormányzatnak a Gst. tv.3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettsége nincs.

4. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

11. § A polgármester 3.000 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

12. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

(2) Az (1) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.

13. § (1) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

 (2) Az (1) bekezdés alól kivételt képeznek:

a) a likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozásoktól 500 ezer forint

értékhatárig,

b) a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.

A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az a) és b) pontban meghatározott finanszírozási bevételekre vonatkozó döntés jogkörének gyakorlására.

14. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.

15. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.

16. § A képviselő-testület előirányzat átcsoportosítás és előirányzat módosítás miatt:

a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változások alapján augusztus 15-ig,

b) a 7-9.  hónapban bekövetkezett változások alapján november 15-ig,

c) a 10-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló

elkészítésének határidejéig (és december 31-i hatállyal)

módosítja a költségvetési rendeletét.

17. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételeit és kiadásait a 8. számú melléklet tartalmazza.

18. § (1)A képviselő-testület 2016. évre a Recski Közös Önkormányzati Hivatal Parádsasvári Kirendeltségén foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg :

a) a köztisztviselők a részükre 2012. évben megállapított személyi illetményre jogosultak ,

     amelyet összegszerűen a  2. melléklet tartalmaz.

b) a köztisztviselők cafetéria juttatás kerete bruttó 200 ezer Ft/év/fő.

 (2) Az önkormányzatnál foglalkoztatottak közalkalmazottak cafetéria juttatás kerete bruttó 200 ezer Ft/év/fő

19. §. (1) A szociális étkeztetés keretében történő étkezési térítési díjak bruttó összege szociálisan rászorultak részére 620,- Ft/fő/ebéd. Amennyiben ezen összeggel számított személyi térítési díj összege meghaladja az ellátást igénybevevő rendszeres havi jövedelmének 25%-át, a kedvezmény mértékének megállapítása a hatályos jogszabályok alapján történik.

(2) Az ebéd házhozszállítás igénybevételének térítési díja szociálisan nem rászorultak részére bruttó 74,- Ft/fő/ebéd.

(3) A falugondnoki szolgálat igénybevétele a jogszabályban foglalt feltételeknek megfelelő ellátottak számára ingyenes.

(4) Az önkormányzat hivatalos helyiségén kívül megrendezni kívánt házasságkötési szertartásért fizetendő /kiszállási és egyéb költségeket magában foglaló/ díj mértéke 30.800,- Ft + ÁFA alkalmanként.

(5) A cégtelefon magáncélú használatáért fizetendő díj mértéke 1.000,- Ft+ÁFA/negyedév.

5. Záró rendelkezések

20. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit a 2016. évi költségvetés végrehajtása során kell alkalmazni.

Varró Gyuláné                                                                                  Holló Henrik

        címzetes főjegyző                                                                               polgármester

Záradék:

A rendelet kihirdetése a Recski Közös Önkormányzati Hivatal Parádsasvári Kirendeltsége hirdetőtábláján való kifüggesztéssel 2016. február 22. napon megtörtént.

                                                                                              Varró Gyuláné

                                                                                            címzetes főjegyző