Parádsasvár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (III. 1.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 03. 02Parádsasvár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (III. 1.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Parádsasvár Községi Önkormányzat képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva és a 32. § (1) bekezdés a) és f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya az önkormányzatra terjed ki.
2. Az önkormányzat összesített 2022. évi költségvetése
2. § (1) A képviselő-testület Parádsasvár Községi Önkormányzat 2022. évi költségvetési főösszegét 94.976 ezer forintban állapítja meg.
(2) Az önkormányzati költségvetés fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 94.976 ezer forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 94.976 ezer forint.
3. § (1) Az önkormányzat 2022. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) Működési célú támogatások államháztartáson belülről:26.868 ezer forint,
b) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 ezer forint,
c) Közhatalmi bevételek:45.950 ezer forint,
d) Működési bevételek:10.158 ezer forint,
e) Felhalmozási bevételek:12.000 ezer forint,
f) Működési célú átvett pénzeszközök:0 ezer forint,
g) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:0 ezer forint,
h) Költségvetési bevételek összesen:94.976 ezer forint,
i) Finanszírozási bevételek:0 ezer forint.
(2) Az (1) bekezdés szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat az 1. melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzat 2022. évi összesített bevételeit kötelező és önként vállalt feladatok szerint részletezve a 3. melléklet tartalmazza.
(4) Az önkormányzat összesített bevételei előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 82.976 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 12.000 ezer forint.
4. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2022. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai
a) Személyi juttatások: 21.457 ezer forint,
b) Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 2.717 ezer forint,
c) Dologi kiadások: 52.620 ezer forint,
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai: 1.200 ezer forint,
e) Egyéb működési célú kiadások: 13.942 ezer forint,
f) Beruházások: 3.040 ezer forint,
g) Felújítások: 0 ezer forint,
h) Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 ezer forint,
i) Költségvetési kiadások összesen: 94.976 ezer forint.
(2) Az önkormányzat 2022. évi összesített kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerint részletezve a 2. melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzat 2022. évi összesített kiadásait kötelező és önként vállalt feladatok szerint részletezve a 4. melléklet tartalmazza.
(4) Az önkormányzat összesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 91.936 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 3.040 ezer forint.
5. § A helyi önkormányzat nevében végzett beruházási kiadásokat beruházásonként az 5. melléklet tartalmazza.
6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátásokat a 6. melléklet tartalmazza.
7. § Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék nincs.
8. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2022. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 9 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 9 fő.
(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2022. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 3 fő.
9. § Az önkormányzat 2022. évben Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programot, projektet nem tervez.
10. § A helyi önkormányzat összesített költségvetési bevételeinek és kiadásainak egyenlegét a 2. § (2) bekezdés határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 8.960 ezer forint hiány,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 8.960 ezer forint többlet,
c) összesen: 0 ezer forint hiány.
3. Adósságot keletkeztető ügylet
11. § (1) (1) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak nincs olyan fejlesztési célja, amely megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst. tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.
(2) Az önkormányzatnak a Gst. tv.3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettsége nincs.
(3) Az évközben felmerülő működési hiány finanszírozása az önkormányzat számlavezető pénzintézetétől szükség szerint éven belüli lejáratú likvid hitel felvétellel történik.
4. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
12. § A polgármester 3.000 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
13. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
(2) Az (1) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.
14. § (1) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
(2) Az (1) bekezdés alól kivételt képeznek:
15. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.
16. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.
17. § A képviselő-testület előirányzat átcsoportosítás és előirányzat módosítás miatt:
a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változások alapján augusztus 15-ig,
b) a 7-9. hónapban bekövetkezett változások alapján november 15-ig
c) a 10-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig (és december 31-i hatállyal) módosítja a költségvetési rendeletét.
18. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételeit és kiadásait a 7. melléklet tartalmazza.
19. § (1) A Recski Közös Önkormányzati Hivatal Parádsasvári Kirendeltségén foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában a jegyző által a köztisztviselők részére megállapított évi személyi illetmény fedezetét az önkormányzat 2022. március 01-től 2023. február 28-ig biztosítja.
(2) Az önkormányzatnál foglalkoztatott közalkalmazottak cafetéria juttatás kerete bruttó 223 ezer Ft/év/fő.
(3) Az önkormányzat a dolgozói részére a saját gépjármű használatáért költségtérítést engedélyez, melynek mértéke a ténylegesen megtett út, de maximum havi 1.800 km .
(4) A költségtérítés mértéke:
a) gépjármű üzemanyag fogyasztására a 60/1992. (VI. 1.) Korm. rendelet 4. §-a (gépjármű lökettérfogatától függő átalány) szerint
b) gépjármű egyéb költségeire (javítás, fenntartás) 15,- Ft/km.
20. § (1) A szociális étkeztetés keretében történő étkezési térítési díjak bruttó összege szociálisan rászorultak részére 670,- Ft/fő/ebéd. Amennyiben ezen összeggel számított személyi térítési díj összege meghaladja az ellátást igénybevevő rendszeres havi jövedelmének 25%-át, a kedvezmény mértékének megállapítása a hatályos jogszabályok alapján történik.
(2) A falugondnoki szolgálat igénybevétele a jogszabályban foglalt feltételeknek megfelelő ellátottak számára ingyenes.
(3) Sírhely és urnahely díja 20.000,- Ft +ÁFA.
(4) A Kristály galéria látogatásának díjai az alábbiak:
a) - felnőtt 1.500,- Ft/fő,
b) - gyermek és nyugdíjas 1.000,-Ft/fő,
c) - csoportos egységesen 1.000,- Ft/fő.
5. Záró rendelkezések
21. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.