Parádsasvár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 06. 06Parádsasvár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Parádsasvár Községi Önkormányzat képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva és a 32. § (1) bekezdés a) és f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya az önkormányzatra terjed ki.
2. Az önkormányzat 2023. évi költségvetése
2. § (1)1 A képviselő-testület Parádsasvár Községi Önkormányzat 2023. évi költségvetési főösszegét 115.820 ezer forintban állapítja meg.
(2) Az önkormányzati költségvetés fő számai:
a)2 a költségvetési bevételek összege: 109.620 ezer forint,
b)3 a költségvetési kiadások összege: 112.983 ezer forint,
c)4 a költségvetés egyenlege: 3.363 ezer forint hiány.
3. § (1) A kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat az 1. melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat 2023. évi összesített bevételeit kötelező és önként vállalt feladatok szerint részletezve a 3. melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzat összesített bevételei előirányzat csoportonként:
a)5 működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 92.620 ezer forint,
b)6 felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 17.000 ezer forint.
4. § (1) Az önkormányzat 2023. évi összesített kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerint részletezve a 2. melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat 2023. évi összesített kiadásait kötelező és önként vállalt feladatok szerint részletezve a 4. melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzat összesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a)7 működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 107.891 ezer forint,
b)8 felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 5.092 ezer forint.
5. § A helyi önkormányzat nevében végzett beruházási kiadásokat beruházásonként az 5. melléklet tartalmazza.
6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátásokat a 6. melléklet tartalmazza.
7. § Az önkormányzat összevont költségvetésében általános tartalék nincs.
8. § Az önkormányzat 2023. évben Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programot, projektet nem tervez.
9. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételeit és kiadásait a 7. melléklet tartalmazza.
10. § Az Önkormányzat a 2023. évi közvetett támogatásairól szóló kimutatását a 8. melléklet tartalmazza.
11. § A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban a 9. melléklet szerint, az előirányzat felhasználási tervét a 10. mellékletben foglaltak szerint, az Önkormányzat működésének támogatását a 11. mellékletben foglaltak szerint a költségvetési évet követő három év tervezett bevételi és kiadási előirányzatainak keretszámait a 12. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.
12. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2023. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 7 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 7 fő.
(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2023. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 0 fő.
13. §9 (1) A helyi önkormányzat összesített költségvetési bevételeinek és kiadásainak egyenlegét a 2. § (2) bekezdés határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 15.271 ezer forint hiány,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 11.908 ezer forint többlet,
c) összesen: 3.363 ezer forint hiány.
(2) Az önkormányzat (1) bekezdés c) pontja szerinti 2023. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:
a) belső finanszírozással 3.363 ezer forint,
b) külső finanszírozással 0 ezer forint.(3) Belső finanszírozáson belül az előző évek maradványának igénybevétele összesen: 3.363 ezer forint.
(3) Belső finanszírozáson belül az előző évek maradványának igénybevétele összesen: 3.363 ezer forint
3. Adósságot keletkeztető ügylet
14. § (1) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak nincs olyan fejlesztési célja, amely megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst. tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.
(2) Az önkormányzatnak a Gst. tv.3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettsége nincs.
(3) Az év közben felmerülő működési hiány finanszírozása az önkormányzat számlavezető pénzintézetétől szükség szerint éven belüli lejáratú likvid hitel felvétellel történik.
4. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
15. § A polgármester 3.000 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
16. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
(2) Az (1) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.
17. § (1) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
(2) Az (1) bekezdés alól kivételt képeznek:
a) a likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozásoktól 500 ezer forint értékhatárig,
b) a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.
A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az a) és b) pontban meghatározott finanszírozási bevételekre vonatkozó döntés jogkörének gyakorlására.
18. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.
19. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.
20. § A képviselő-testület előirányzat átcsoportosítás és előirányzat módosítás miatt:
a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változások alapján augusztus 15-ig,
b) a 7-9. hónapban bekövetkezett változások alapján november 15-ig,
c) a 10-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló
elkészítésének határidejéig (és december 31-i hatállyal) módosítja a költségvetési rendeletét.
21. § (1) A Recski Közös Önkormányzati Hivatal Parádsasvári Kirendeltségén foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában a jegyző által a köztisztviselők részére megállapított évi személyi illetmény fedezetét az önkormányzat 2023. március 01-től 2024. február 28-ig biztosítja.
(2) Az önkormányzatnál foglalkoztatott közalkalmazottak cafetéria juttatás kerete bruttó 256 ezer Ft/év/fő.
(3) Az önkormányzat a dolgozói részére a saját gépjármű használatáért költségtérítést engedélyez, melynek mértéke a ténylegesen megtett út, de maximum havi 1.800 km .
(4) A költségtérítés mértéke:
a) gépjármű üzemanyag fogyasztására a 60/1992. (VI. 1.) Korm. rendelet 4. §-a (gépjármű lökettérfogatától függő átalány) szerint,
b) gépjármű egyéb költségeire (javítás, fenntartás) 15,- Ft/km.
22. § (1) (1) A szociális étkeztetés keretében történő étkezési térítési díjak bruttó összege szociálisan rászorultak részére 950,- Ft/fő/ebéd. Amennyiben ezen összeggel számított személyi térítési díj összege meghaladja az ellátást igénybevevő rendszeres havi jövedelmének 25%-át, a kedvezmény mértékének megállapítása a hatályos jogszabályok alapján történik.
(2) A falugondnoki szolgálat igénybevétele a jogszabályban foglalt feltételeknek megfelelő ellátottak számára ingyenes.
(3) Sírhely és urnahely díja:
a) állandó lakos elhunyt esetében 20.000,- Ft +ÁFA,
b) nem állandó lakos elhunyt új sírhely és urnahely díja 50.000,- Ft +ÁFA.
(4) A Kristály galéria látogatásának díjai az alábbiak:
a) - felnőtt 1.500,- Ft/fő,
b) - gyermek és nyugdíjas 1.000,-Ft/fő,
c) - csoportos egységesen 1.000,- Ft/fő.
5. Záró rendelkezések
23. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
A 2. § (1) bekezdése a Parádsasvár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (VI. 5.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés a) pontja a Parádsasvár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (VI. 5.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés b) pontja a Parádsasvár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (VI. 5.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés c) pontja a Parádsasvár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (VI. 5.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (3) bekezdés a) pontja a Parádsasvár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (VI. 5.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (3) bekezdés b) pontja a Parádsasvár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (VI. 5.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § (3) bekezdés a) pontja a Parádsasvár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (VI. 5.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § (3) bekezdés b) pontja a Parádsasvár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (VI. 5.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
A 13. § a Parádsasvár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (VI. 5.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Parádsasvár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (VI. 5.) önkormányzati rendelete 5. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Parádsasvár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (VI. 5.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Parádsasvár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (VI. 5.) önkormányzati rendelete 5. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Parádsasvár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (VI. 5.) önkormányzati rendelete 5. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Parádsasvár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (VI. 5.) önkormányzati rendelete 5. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.