Parádsasvár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 20.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 05. 14Parádsasvár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 20.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
[1] ] Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdése alapján a helyi önkormányzat költségvetési rendeletet alkot, melyben biztosítja a költségvetés bevételi és kiadási oldala közötti egyensúlyt. A helyi önkormányzat az éves költségvetése alapján finanszírozza és látja el törvényben meghatározott kötelező és önként vállalt feladatait.
[2]1 Parádsasvár Községi Önkormányzat képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya az önkormányzatra terjed ki.
2. Az önkormányzat 2025. évi költségvetése
2. § (1) A képviselő-testület Parádsasvár Községi Önkormányzat 2025. évi költségvetési főösszegét 141.717.190,- forintban állapítja meg.
(2) Az önkormányzati költségvetés fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 131.717.190,- forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 141.717.190,- forint,
c) a költségvetés egyenlege: 10.000.000,- forint hiány.
3. § (1) A kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat az 1. melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat 2025. évi összesített bevételeit kötelező és önként vállalt feladatok szerint részletezve a 3. melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzat összesített bevételei előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 102.717.190,- forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 29.000.000,- forint,
c) finanszírozási bevétel előirányzat csoport: 10.000.000,- forint.
4. § (1) Az önkormányzat 2025. évi összesített kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerint részletezve a 2. melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat 2025. évi összesített kiadásait kötelező és önként vállalt feladatok szerint részletezve a 4. melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzat összesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 136.177.190,- forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 5.540.000,- forint.
5. § A helyi önkormányzat nevében végzett beruházási kiadásokat beruházásonként az 5. melléklet, tervezett felújításait a 6. melléklet tartalmazza.
6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátásokat a 7. melléklet tartalmazza.
7. § Az önkormányzat összevont költségvetésében általános tartalék nincs.
8. § Az önkormányzat 2025. évben Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programot, projektet nem tervez.
9. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételeit és kiadásait a 8. melléklet tartalmazza.
10. § Az Önkormányzat a 2025. évi közvetett támogatásairól szóló kimutatását a 9. melléklet tartalmazza.
11. § A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban a 10. melléklet szerint, az előirányzat felhasználási tervét a 11. mellékletben foglaltak szerint, az Önkormányzat működésének támogatását a 12. mellékletben foglaltak szerint, a költségvetési évet követő három év tervezett bevételi és kiadási előirányzatainak keretszámait a 13. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.
12. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2025. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 8 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 8 fő.
(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2025. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 1 fő.
13. § (1) A helyi önkormányzat összesített költségvetési bevételeinek és kiadásainak egyenlegét a 2. § (2) bekezdés határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 33.460.000,- forint hiány,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 23.460.000 forint többlet,
c) összesen 10.000.000,- forint hiány.
(2) A hiány finanszírozása belső finanszírozáson belül, az előző év maradványának igénybevételével történik.
3. Adósságot keletkeztető ügylet
14. § (1) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak nincs olyan fejlesztési célja, amely megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst. tv.) 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.
(2) Az önkormányzatnak a Gst. tv. 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettsége nincs.
(3) Az év közben felmerülő működési hiány finanszírozása az önkormányzat számlavezető pénzintézetétől szükség szerint éven belüli lejáratú likvid hitel felvétellel történik.
4. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
15. § A polgármester 5 millió forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
16. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
(2) Az (1) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.
17. § (1) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
(2) Az (1) bekezdés alól kivételt képeznek
a) a likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozásoktól 500 ezer forint értékhatárig,
b) a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.
(3) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az a) és b) pontban meghatározott finanszírozási bevételekre vonatkozó döntés jogkörének gyakorlására.
18. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.
19. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.
20. § A képviselő-testület előirányzat átcsoportosítás és előirányzat módosítás miatt:
a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változások alapján augusztus 30-ig,
b) a 7-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló
elkészítésének határidejéig (és december 31-i hatállyal) módosítja a költségvetési rendeletét.
21. § (1) A Recski Közös Önkormányzati Hivatal Parádsasvári Kirendeltségén foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában a jegyző által a köztisztviselők részére megállapított évi személyi illetmény fedezetét az önkormányzat 2025. március 01-től 2026. február 28-ig biztosítja.
(2) Az önkormányzatnál foglalkoztatott közalkalmazottak cafetéria juttatás kerete bruttó 256 ezer Ft/év/fő.
(3) Az önkormányzat a dolgozói, valamint a Recski Közös Önkormányzati Hivatal állományába tartozó, parádsasvári kirendeltségen dolgozó köztisztviselők részére egyéb jogszabályokban meghatározott mértékig munkába járási költségtérítést, illetve a saját gépjármű használatáért költségtérítést engedélyez, melynek mértéke a ténylegesen megtett út, de maximum havi 1.800 km .
(4) A költségtérítés mértéke:
a) gépjármű üzemanyag fogyasztására a 60/1992. (VI. 1.) Korm. rendelet 4. §-a (gépjármű lökettérfogatától függő átalány) szerint
b) gépjármű egyéb költségeire (javítás, fenntartás) 15,- Ft/km.
(5) Az alpolgármester távolléte esetén a polgármester eseti költségtérítésének utalványozására, teljesítésigazolására az aljegyző jogosult.
22. § (1) A szociális étkeztetés keretében történő étkezési térítési díjak bruttó összege szociálisan rászorultak részére 1.285,- Ft/fő/ebéd. Amennyiben ezen összeggel számított személyi térítési díj összege meghaladja az ellátást igénybevevő rendszeres havi jövedelmének 25%-át, a kedvezmény mértékének megállapítása a hatályos jogszabályok alapján történik.
(2) A falugondnoki szolgálat igénybevétele a jogszabályban foglalt feltételeknek megfelelő ellátottak számára ingyenes.
(3) A házi segítségnyújtás intézményi térítési díja a fenntartó döntése alapján 1.000,- Ft/óra.
(4) A személyi gondozás igénybevétele a jogszabályban foglalt feltételeknek megfelelő ellátottak számára ingyenes.
(5) A Kristály galéria látogatásának díjai az alábbiak:
a) felnőtt 1.500,- Ft/fő,
b) gyermek és nyugdíjas 1.000,-Ft/fő,
c) csoportos egységesen 1.000,- Ft/fő.
23. § Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló önkormányzati rendelet hatályba lépését megelőzően beszedett bevételek és teljesített kiadások beépítésre kerültek a költségvetési rendeletbe.
24. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
A [2] preambulumbekezdés a Parádsasvár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (V. 13.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.