4/2021. (VI. 1.)jének indokolása

Parádsasvár Polgármesterének 4/2021. (VI. 1.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2020. évi zárszámadásáról

Hatályos: 2021. 06. 02

Parádsasvár Polgármesterének 4/2021. (VI. 1.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2020. évi zárszámadásáról

Általános indokolás

1. Általános rendelkezések

A rendelet hatálya az Önkormányzatra terjed ki.

2. Az Önkormányzat összesített 2020. évi költségvetésének teljesítése

A rendelet ezen része az Önkormányzati szintű adatokat tartalmazza.

Az Önkormányzat 2020. évi költségvetésének:

- teljesített kiadási főösszege 98.271 ezer forint,

- teljesített bevételi főösszege 99.851 ezer forint.

A módosított előirányzatokhoz viszonyítva

- a kiadások 77,1 %-ra,

- a bevételek 78,3 %-ra teljesültek.

2.1. A bevételek

A zárszámadási rendeletnek a költségvetési rendelettel összehasonlító módon kell tartalmaznia az Önkormányzat bevételeit.

A bevételek részletezését a rendelet-tervezet 1. melléklete tartalmazza.

Bevételi források és azok teljesítése:

Ezek a következők voltak:

- Működési célú támogatások államháztartáson belülről jogcímhez az önkormányzatok működési támogatásai tartoznak, ahol a teljesítés az előirányzattal megegyező, valamint a működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről. Ez utóbbi a közfoglalkoztatás támogatására kapott összeg.

- Felhalmozási célú bevétel a „Helyi termékértékesítést szolgáló piacok infrastrukturális fejlesztése, közétkeztetés fejlesztése” projektre kapott támogatás, teljesítése 98,2%.

- Közhatalmi bevételek (helyi adók, , pótlékok, bírságok, talajterhelési díj) teljesítése jóval az előirányzat alatt teljesült, ennek oka a járvány miatt bevezetett intézkedések. A gépjárműadót 100%-ban elvonta az állam, iparűzési adóból 24%-kal, idegenforgalmi adóból 68%-kal kevesebb folyt be a tervezettnél.

- Működési bevételek (bérleti díjak, térítési díjak, készletértékesítések, kamat bevételek, ÁFA bevételek) beszedésének teljesítése is az eredeti előirányzattól elmaradva teljesült.

- Felhalmozási bevételünk nem volt, a tervezett ingatlan értékesítések elmaradtak.

- Felhalmozási célú átvett pénzeszközeink nem voltak.

Az összes teljesített költségvetési bevételen belül:

- a kötelező feladatok bevételei: 99.851 ezer forint,

- az önként vállalt feladatok bevételei: 0 ezer forint,

- az állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 ezer forint.

Az önkormányzat 2020. évi kötelező, önként vállalt és állami feladatai bevételeinek teljesülését a rendelet-tervezet 3. melléklete tartalmazza.

A teljesített költségvetési bevételek működési, illetve felhalmozási jelleg szerinti

- a teljesített költségvetési működési bevételek: 77.005 ezer forint,

- a teljesített költségvetési felhalmozási bevételek: 5.788 ezer forint.

2.2. A kiadások

A zárszámadási rendelet a költségvetési rendelettel összehasonlítható módon tartalmazza az önkormányzat működési és fenntartási kiadási előirányzatait.

A kiadások részletezését a rendelet-tervezet 2. melléklete tartalmazza.

Kiadások alakulása:

Működési kiadásainkat igen minimálisra terveztük, ennek ellenére biztosítani igyekeztünk a zavartalan működést. A vészhelyzet miatt elvont, illetve kieső bevételek miatt rendkívüli módon vissza kellet fogni a kiadásokat, így minden kiadás az előirányzat alatt teljesült, így a személyi juttatások, munkaadókat terhelő járulékok, dologi kiadások, az ellátottak pénzbeli ellátása és az egyéb működési célú kiadások is.

Felhalmozási kiadások tekintetében szintén az előirányzatokon belül gazdálkodtunk.

A beruházási kiadások összege 21.644 e Ft volt, melynek részletezését a rendelet-tervezet 5. mellékletet tartalmazza.

Felújítási kiadások összege 839 e Ft volt, melynek részletezését a rendelet-tervezet 6. mellékletet tartalmazza.

Az összes kiadáson belül:

- a kötelező feladatok kiadásai: 98.271 ezer forint,

- az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 ezer forint,

- az állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 ezer forint.

Az önkormányzat 2020. évi kötelező, önként vállalt és állami feladatai kiadásainak teljesülését a rendelet-tervezet 4. melléklete tartalmazza.

A lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultsági ellátások

Az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásait a rendelet-tervezet 7. melléklete tartalmazza.

2.3. A teljesített költségvetési bevételek és kiadások különbözete

A költségvetési bevételek és kiadások különbözete hiány, melynek összege 14.195 ezer forint.

2.4. A teljesített költségvetési létszámkeret

Az Önkormányzat teljesített létszámkerete átlagos statisztikai állományi létszámot tekintve 2 fő volt.

A közfoglalkoztatottak teljesített éves átlagos statisztikai állományi létszáma 3 fő. A teljesített létszám megegyezik a tervezettel.

2.5. Az Európai Uniós forrásból finanszírozott programok, projektek

Az Önkormányzatnak Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programja az „Ősjuhar-szabadidőpark és Tarna-patakparti tanösvény turisztikai fejlesztése” c. projekt, melyre a pénzt még 2017-ben megkaptuk, a kivitelezés 2019-ben befejeződött. A projekt költségeinek teljes pénzügyi rendezése még folyamatban van, mivel a saját erő az elvonások miatt nem áll rendelkezésre.

A másik projektünk a „Helyi termékértékesítést szolgáló piacok infrastrukturális fejlesztése, közétkeztetés fejlesztése”, melyre 49.914 e Ft támogatást kaptunk, amiből 24.957 e Ft előleg folyósítása történt meg 2018-ban, 2019-ben 19.061 e Ft támogatást utaltak ki, még 5.896 e Ft támogatás folyósítását vártuk 2020-ban, ebből 5.788 e Ft-ot utaltak ki. A kivitelezés befejeződött, a kivitelező végszámlájából kifizetetlen utolsó részlet is átutalásra került.

Még meg kell említenem, hogy ez a projekt 90%-os támogatottságú, míg az előző 100%-ban támogatott volt eredetileg.

2.6. A tartalék

Általános tartalék eredeti előirányzatként nem került tervezésre, évközben sem tudtunk tartalékot képezni.

Céltartalék eredeti előirányzatként szintén nem került tervezésre, év közben nem is képződött.

2.7. Maradvány

A maradványra vonatkozó adatokat a rendelet-tervezet 11. melléklete tartalmazza.

3. Egyéb rendelkezések

A rendeletben bemutatásra kerülnek

- a környezetvédelmi alap teljesített bevételei és kiadásai (8. melléklet), valamint

- az önkormányzat vagyonának kimutatása a mérlegben szereplő eszközökről és forrásokról (10. melléklet).

A rendelet-tervezet mellékletében tájékoztatásként bemutatásra kerül

- az önkormányzat költségvetési mérlege közgazdasági tagolásban,

- a pénzeszközök változása,

- az önkormányzat által 2020. évben nyújtott közvetett támogatások.

4. Önkormányzati feladatellátás általános értékelése

2020. évben önkormányzati feladataink végrehajtása során is, mint az eddig eltelt évek folyamán alkalmazkodnunk kellett mind a helyi viszonyainkhoz, erőforrásainkhoz, melyek egyre szűkösebbek, mind a törvényi, jogszabályi előírásokhoz, melyek egyre szigorúbbak.

Az elmúlt év rendkívüli nehézségek elé állította kis önkormányzatunkat. A váratlanul ránk tört járvány miatt bevezetett vészhelyzeti intézkedések és kormányzati elvonások (gépjárműadó elvonása, ifa támogatás elvonása), valamint az ezek miatt kieső (tartózkodási idő után fizetett idegenforgalmi adó), illetve lecsökkenő (iparűzési adó) helyi adó bevételek egyik napról másikra történő pótlása megoldhatatlan volt.

Mindezek mellett el kellett látnunk az időseket, betegeket hónapokig (naponta bevásárlás, gyógyszer kiváltás), mely többlet feladat ellátására egy forintot sem kaptunk.

Így két hónapra fizetésképtelenné is váltunk.

Pályázatot nyújtottunk be a helyi önkormányzatok működésének rendkívüli támogatására, de erre is csak 2 millió forintot kaptunk a kért 14 millió forint helyett.

Fentieket figyelembe véve, működőképességünk megőrzése érdekében a kötelezően ellátandó feladataink egy részét továbbra is az előző években létrehozott társulások keretében láttuk el.

Az egészségügyi ellátást vállalkozó háziorvossal biztosítjuk.

Önállóan működtetjük a falugondnoki szolgálatot, mely nagy segítséget jelent az idős és beteg emberek mindennapi életében.

A szociális étkeztetéssel a szociálisan rászorultakon igyekszünk segíteni.

Temetési segélyt 3 főnek állapítottunk meg, települési támogatásban 2 fő részesült.

2 újszülött szüleinek folyósítottunk életkezdési támogatást.

Hagyományos közfoglalkoztatás keretében összesen 3 fő dolgozott egész évben, nyári diákmunkán pedig 1 főt 1 hónapig tudtunk foglalkoztatni.

Rendszeres gyermekvédelmi kedvezmény megállapítását nem kértek.

Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás folyósítására nem került sor.

A szociális étkeztetés igénybe vételére jogosultak száma átlagosan 15 fő volt.

Sajnos nyugdíjasainknak sem tudtunk karácsonyra támogatást adni.

A kulturális rendezvényeinket a hagyományoknak megfelelően tartottuk volna meg, de csak

a „borotválós” farsangi felvonulás, és a nőnapi bál megrendezésére volt lehetőség,

Azért a gyerekekhez a Mikulás bácsinak sikerült eljutni.

5. Értékpapír- és hitelműveletek alakulása

Részvényt nem vásároltunk, részünkről kötvény kibocsátására sem került sor, azt nem is terveztük.

Hitelt nem vettünk fel, azzal nem is rendelkeztünk, így december 31-én hitel állományunk nem volt.