Bükkszenterzsébet Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

Hatályos: 2025. 02. 13

Bükkszenterzsébet Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

2025.02.13.

[1] Bükkszenterzsébet Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a törvény előírásait figyelembe véve minden évben megalkotja éves költségvetési rendeletét. A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdése alapján az önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése. Ebből finanszírozza és látja el a törvényben meghatározott kötelező, valamint a kötelező feladatellátást nem veszélyeztető önként vállalt feladatait. Ezekre tekintettel a törvényi szabályozásoknak megfelelően, azokkal összhangban állapítja meg a költségvetési rendeletét.

[2] Bükkszenterzsébet Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya Bükkszenterzsébet Községi Önkormányzat Képviselő-testületére és szerveire, Bükkszenterzsébet Községi Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerveire, valamint a támogatásban részesített magánszemélyekre, jogi személyekre, jogi személyiséggel nem rendelkezőszervezetekre terjed ki.

2. A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1) Bükkszenterzsébet Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a 2025. évi költségvetését

a) 532 367 727 Ft költségvetési bevétellel,

b) 532 367 727 Ft költségvetési kiadással,

c) 0 Ft költségvetési egyenleggel,

d) 0 Ft - ebből működési (hiány,többlet)

e) 0 Ft - felhalmozási (hiány,többlet)

állapítja meg.

(2) A kiadási főösszegen belül a kiemelt előirányzatokat

a) 505 151 579 Ft működési költségvetés kiadásai;

aa) 285 252 337 Ft személyi juttatások kiadásai;

ab) 34 493 124 Ft munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó kiadásai;

ac) 134 888 554 Ft dologi kiadások;

ad) 15 590 004 Ft ellátottak pénzbeli juttatásai;

ae) 8 034 803 Ft egyéb működési célú kiadások;

b) 17 780 000 Ft felhalmozási költségvetés kiadásai;

ba) 5 080 000 Ft beruházások;

bb) 12 700 000 Ft felújítások;

bc) 0 Ft egyéb felhalmozási kiadások;

c) 26 892 757 Ft tartalék;

d) 9 436 148 Ft finanszírozási kiadások;

jogcímenkénti megoszlásban állapítja meg.

(3) Bükkszenterzsébet Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvényben foglaltak figyelembevételéve a költségvetési címrendjét az 1. melléklet szerint határozza meg.

(4) Bükkszenterzsébet Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat, valamint a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok bontásban a 2. melléklet alapján határozza meg.

(5) Bükkszenterzsébet Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 3. melléklet és a 4. melléklet határozza meg.

(6) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év(ek) költségvetési maradványának felhasználását rendeli el.

(7) A felhalmozási hiány finanszírozása érdekében a képviselő-testület az előző év(ek) költségvetési maradvány felhasználását, valamint a saját bevételek működési kiadások finanszírozásán felüli rész felhasználását rendeli el. A felhalmozási hiány fejlesztési hitelből történő külső finanszírozásához a Kormány engedélye szükséges.

3. A költségvetés részletezése

3. § (1) Bükkszenterzsébet Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az 5. melléklet szerint határozza meg.

(2) Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 29/A. §-ában szabályozott középtávú tervezés részeként az önkormányzat és intézményei 2025. évi költségvetésének tervezéséhez Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény, valamint az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet szabályozására figyelemmel a saját bevételeit, valamint az adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeinek a költségvetési évet követő három évre várható összegéről a költségvetési pénzügyi kitekintő adatokat a rendelet 6. melléklet szerinti tartalommal határozza meg.

(3) Bükkszenterzsébet Községi Önkormányzat Képviselő-testülete 2025. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait a 7. melléklet szerint határozza meg.

(4) Bükkszenterzsébet Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 8. melléklet szerint határozza meg.

(5) Bükkszenterzsébet Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a felújítások kiadásait felújításonként a 9. melléklet szerint határozza meg.

(6) Bükkszenterzsébet Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.

(7) Bükkszenterzsébet Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Önkormányzat bevételeit és kiadásait, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok bontásban 12. melléklet szerint határozza meg.

(8) Bükkszenterzsébet Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerveinek bevételeit és kiadásait, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok bontásban a 13. melléklet szerint határozza meg.

(9) Bükkszenterzsébet Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a kiadások között 26 892 757 Ft tartalékot állapít meg. A tartalékot a Képviselő-testület engedélyével lehet felhasználni, átcsoportosítani.

(10) Bükkszenterzsébet Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek tárgyévi és az előző három év mérlegét a 14. melléklet szerint határozza meg.

(11) Bükkszenterzsébet Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Önkormányzat többéves kihatással járó döntéseit számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve célok szerint a 15. melléklet szerint határozza meg.

(12) Bükkszenterzsébet Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Önkormányzat által adott közvetett támogatások tervezését a 16. melléklet szerint határozza meg.

(13) Bükkszenterzsébet Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Önkormányzat előirányzat felhasználási tervét a 17. melléklet szerint határozza meg.

(14) Bükkszenterzsébet Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Önkormányzat bevételi kormányzati funkciók szerinti jogcímeit a 18. melléklet szerint határozza meg.

(15) Bükkszenterzsébet Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Önkormányzat kiadási kormányzati funkciók szerinti jogcímeit a 19. melléklet szerint határozza meg.

(16) Bükkszenterzsébet Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Önkormányzat céljelleggel tervezett támogatásait a 20. melléklet szerint határozza meg.

(17) Bükkszenterzsébet Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Önkormányzat a költségvetési évet követő három év tervezett bevételeit és kiadásait a 21. melléklet szerint határozza meg.

(18) Bükkszenterzsébet Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek engedélyezett létszámait a 22. melléklet szerint határozza meg.

4. A költségvetés végrehajtásának szabályai

4. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(4) A költségvetési szerveknél a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 10%-át. Ennek fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzatának növelésére fordítható forrás szolgálhat.

(5) Amennyiben a költségvetési szerv harminc napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, az irányító szerv a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki.

(6) A költségvetési szerv vezetője e rendelet 11. melléklet szerinti adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa lejárt esedékességű elismert tartozásállomány tekintetében – nemleges adat esetén is – havonta a tárgyhó 25-i állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5-ig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.

(7) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(8) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.

5. Az előirányzatok módosítása

5. § (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.

(2) Az átcsoportosításról, kötelezettség vállalásokról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2025. december 31-ig gyakorolható.

(3) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.

(4) A képviselő-testület a költségvetési rendelet (2) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(5) A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.

(6) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(7) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.

6. A gazdálkodás szabályai

6. § (1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(2) A költségvetési szervek az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal a munkamegosztási megállapodás(ok)ban foglaltaknak megfelelően rendelkezik.

(3) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembevételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.

(4) A Hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.

7. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

7. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról külső vállalkozó útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

8. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és 2030. december 31-én hatályát veszti.

1. melléklet az 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Bükkszenterzsébet Községi Önkormányzat 2025. évi költségvetésének címrendje (adatok forintban)

	A	B	C	D	E	F	G	H	I
1	Cím szám	Alcím szám	Cím neve	Alcím neve	Kiadás	Bevétel	Saját bevétel	Önkormányzati támogatás	Állami támogatás
2	1	1	Bükkszenterzsébet Községi Önkormányzat		470 876 547	470 876 547	106 240 032	0	364 636 515
3				Személyi juttatások	69 953 136
4				Munkaadókat terhelő járulékok	5 763 396
5				Dologi kiadások	48 146 183
6				Ellátottak pénzbeli juttatásai	15 590 004
7				Egyéb működési célú kiadások	8 034 803
8				Beruházások	5 080 000
9				Felújítások	12 700 000
10				Egyéb felhalmozási kiadások	0
11				Céltartalék	26 892 757
12				Finanszírozási kiadások	278 716 268
13	2		Fenntartott költségvetési szervek		330 771 300	330 771 300	61 491 180	269 280 120	0
14		1	Bükkszenterzsébeti Százszorszép Óvoda		108 816 876	108 816 876	5 079 996	103 736 880	0
15				Személyi juttatások	83 569 620
16				Munkaadókat terhelő járulékok	10 875 948
17				Dologi kiadások	14 371 308
18				Ellátási díjak	0
19				Egyéb működési célú kiadások	0
20				Felhalmozási kiadások	0
21		2	Együtt Bükkszenterzsébetért Idősek Otthona		221 954 424	221 954 424	56 411 184	165 543 240	0
22				Személyi juttatások	131 729 581
23				Munkaadókat terhelő járulékok	17 853 780
24				Dologi kiadások	72 371 063
25				Ellátási díjak	0
26				Egyéb működési célú kiadások	0
27				Felhalmozási kiadások	0

2. melléklet az 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Bükkszenterzsébet Községi Önkormányzat 2025. évi költségvetésének összevont mérlege (adatok forintban)

1. Bevételi jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	Sor- szám	Bevételi jogcím	2025. évi előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
2	B11	Önkormányzat működési támogatásai	320 041 817	320 041 817	0	0
3	B111	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	29 644 419	29 644 419	0	0
4	B112	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	71 894 062	71 894 062	0	0
5	B1131	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	199 488 702	199 488 702	0	0
6	B1132	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	16 726 392	16 726 392	0	0
7	B114	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 288 242	2 288 242	0	0
8	B115	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	0	0	0	0
9	B116	Elszámolásból származó bevételek előirányzata	0	0	0	0
10	B12-16	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	44 594 698	44 594 698	0	0
11	B12	Elvonások és befizetések bevételei	0	0	0	0
12	B13	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH belülről	0	0	0	0
13	B14	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH belülről	0	0	0	0
14	B15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH belülről	0	0	0	0
15	B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH belülről	44 594 698	44 594 698	0	0
16	B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	0
17	B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	0	0	0
18	B22	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH bel.	0	0	0	0
19	B23	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH bel.	0	0	0	0
20	B24	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH bel.	0	0	0	0
21	B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH belülről	0	0	0	0
22	B3	Közhatalmi bevételek	47 446 428	47 446 428	0	0
23	B31	Magánszemélyek jövedelemadói	0	0	0	0
24	B34	Vagyoni típusú adók	1 846 428	1 846 428	0	0
25	B351	Értékesítési és forgalmi adók	45 000 000	45 000 000	0	0
26	B352	Fogyasztási adók	0	0	0	0
27	B355	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	0	0	0	0
28	B36	Egyéb közhatalmi bevételek	600 000	600 000	0	0
29	B4	Működési bevételek	70 934 784	67 124 784	3 810 000	0
30	B401	Készletértékesítés ellenértéke	0	0	0	0
31	B402	Szolgáltatások ellenértéke	12 099 996	9 099 996	3 000 000	0
32	B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	6 711 492	6 711 492	0	0
33	B404	Tulajdonosi bevételek	0	0	0	0
34	B405	Ellátási díjak	47 459 988	47 459 988	0	0
35	B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó	4 663 308	3 853 308	810 000	0
36	B407	Általános forgalmi adó visszatérítése	0	0	0	0
37	B4081	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	0	0	0	0
38	B4082	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	0	0	0	0
39	B4091	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0	0
40	B4092	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0	0
41	B410	Biztosító által fizetett kártérítés	0	0	0	0
42	B411	Egyéb működési bevételek	0	0	0	0
43	B5	Felhalmozási bevételek	1 350 000	1 350 000	0	0
44	B51	Immateriális javak értékesítése	0	0	0	0
45	B52	Ingatlanok értékesítése	1 350 000	1 350 000	0	0
46	B53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	0	0	0	0
47	B54	Részesedések értékesítése	0	0	0	0
48	B55	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	0	0	0	0
49	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
50	B61	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH kívülről	0	0	0	0
51	B62	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az EU	0	0	0	0
52	B63	Működési célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése korm. és más nemz.sz.	0	0	0	0
53	B64	Működési célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	0	0	0	0
54	B65	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök előirányzata	0	0	0	0
55	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
56	B71	Felhalm.célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH kívülről	0	0	0	0
57	B72	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az EU	0	0	0	0
58	B73	Felhalm.célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése korm.és más nemz.sz.	0	0	0	0
59	B74	Felhalmozási célú visszatér.támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH kívülről	0	0	0	0
60	B75	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök előirányzata	0	0	0	0
61	1.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	484 367 727	480 557 727	3 810 000	0
62	B811	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	0	0	0	0
63	B8111	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	0	0	0	0
64	B8112	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	0	0	0	0
65	B8113	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	0	0	0	0
66	B812	Belföldi értékpapírok bevételei	0	0	0	0
67	B8121	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	0	0	0	0
68	B8122	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	0	0	0	0
69	B8123	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	0	0	0	0
70	B8124	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	0	0	0	0
71	B813	Maradvány igénybevétele	48 000 000	48 000 000	0	0
72	B8131	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	48 000 000	48 000 000	0	0
73	B8132	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	0	0	0	0
74	B814	Belföldi finanszírozás bevételei	0	0	0	0
75	B814	Államháztartáson belüli megelőlegezések előirányzata	0	0	0	0
76	B815	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése előirányzata	0	0	0	0
77	B817	Lekötött bankbetétek megszüntetése előirányzata	0	0	0	0
78	B82	Külföldi finanszírozás bevételei	0	0	0	0
79	B821	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése előirányzata	0	0	0	0
80	B822	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése előirányzata	0	0	0	0
81	B823	Külföldi értékpapírok kibocsátása előirányzata	0	0	0	0
82	B824	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől	0	0	0	0
83	B825	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől előirányzata	0	0	0	0
84	B83	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei előirányzata	0	0	0	0
85	B84	Váltóbevételek előirányzata	0	0	0	0
86	2.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	48 000 000	48 000 000	0	0
87	3.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+2)	532 367 727	528 557 727	3 810 000	0

2. Kiadási jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	Sor- szám	Kiadási jogcímek	2025. évi előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
2	1.	Működési költségvetés kiadásai	505 151 579	465 640 363	39 511 216	0
3	K1	Személyi juttatások	285 252 337	285 252 337	0	0
4	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	34 493 124	34 493 124	0	0
5	K3	Dologi kiadások	134 888 554	95 677 338	39 211 216	0
6	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	15 590 004	15 590 004	0	0
7	K5	Egyéb működési célú kiadások	8 034 803	7 734 803	300 000	0
8	K513	Tartalékok	26 892 757	26 892 757	0	0
9	K513	- Általános tartalék	0	0	0	0
10	K513	- Céltartalék	0	0	0	0
11	2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai	17 780 000	17 780 000	0	0
12	K6	Beruházások	5 080 000	5 080 000	0	0
13	K6	EU-s forrásból megvalósuló beruházás	0	0	0	0
14	K7	Felújítások	12 700 000	12 700 000	0	0
15	K7	EU-s forrásból megvalósuló felújítás	0	0	0	0
16	K8	Egyéb felhalmozási kiadások	0	0	0	0
17	3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	522 931 579	483 420 363	39 511 216	0
18	4.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	0	0	0	0
19	K9111	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	0	0	0	0
20	K9112	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	0	0	0	0
21	K9113	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	0	0	0	0
22	5.	Belföldi értékpapírok kiadásai	0	0	0	0
23	K9121	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	0	0	0	0
24	K9122	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	0	0	0	0
25	K9123	Kincstárjegyek beváltása	0	0	0	0
26	K9124	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	0	0	0	0
27	K9125	Belföldi kötvények beváltása	0	0	0	0
28	K9126	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	0	0	0	0
29	6.	Belföldi finanszírozás kiadásai	9 436 148	9 436 148	0	0
30	K913	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása előirányzata	0	0	0	0
31	K914	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése előirányzata	9 436 148	9 436 148	0	0
32	K916	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése előirányzata	0	0	0	0
33	K917	Pénzügyi lízing kiadásai előirányzata	0	0	0	0
34	7.	Külföldi finanszírozás kiadásai	0	0	0	0
35	K921	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	0	0	0	0
36	K922	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	0	0	0	0
37	K923	Külföldi értékpapírok beváltása	0	0	0	0
38	K924	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek	0	0	0	0
39	K925	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek	0	0	0	0
40	8.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	0	0	0	0
41	9.	Váltókiadások	0	0	0	0
42	10.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)	9 436 148	9 436 148	0	0
43	11.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)	532 367 727	492 856 511	39 511 216	0

3. melléklet az 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Bükkszenterzsébet Községi Önkormányzat 2025. évi működési cíélú bevételek és kiadások egyenlege önkormányzati szinten (adatok forintban)

	A	B	C	D
1	Bevételi jogcímek	2025. évi előirányzat	Kiadási jogcímek	2025. évi előirányzat
2	Önkormányzatok működési támogatásai	320 041 817	Személyi juttatások	285 252 337
3	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	44 594 698	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	34 493 124
4	Működési bevételek	70 934 784	Dologi kiadások	134 888 554
5	Működési célú átvett pénzeszközök	0	Ellátottak pénzbeli juttatásai	15 590 004
6	Közhatalmi bevételek	47 446 428	Egyéb működési célú kiadások	8 034 803
7			Tartalékok	26 892 757
8	Költségvetési bevételek összesen (1+…+6)	483 017 727	Költségvetési kiadások összesen (1+...+6)	505 151 579
9	Működési célú finan.bevételek összesen	44 270 000	Működési célú finan.kiadások összesen	9 436 148
10	BEVÉTEL ÖSSZESEN (7+8)	527 287 727	KIADÁSOK ÖSSZESEN (7+8)	514 587 727
11	Költségvetési hiány:	22 133 852	Költségvetési többlet:
12	Tervezési hiány:		Tervezési többlet:	12 700 000

4. melléklet az 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Bükkszenterzsébet Községi Önkormányzat 2025. évi felhalmozási célú bevételek és kiadások egyenlege önkormányzati szinten (adatok forintban)

	A	B	C	D
1	Bevételi jogcímek	2025. évi előirányzat	Kiadási jogcímek	2025. évi előirányzat
2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	Beruházások	5 080 000
3	Felhalmozási bevételek	1 350 000	Felújítások	12 700 000
4	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele	0	Egyéb felhalmozási kiadások	0
5	Közhatalmi bevételek	0	Tartalékok	0
6	Költségvetési bevételek összesen (1+…+4):	1 350 000	Költségvetési kiadások összesen (1+…+4):	17 780 000
7	Felhalmozási célú finan.bevételek összesen	*3 730 000*	Felhalmozási célú finan.kiadások össz.	0
8	BEVÉTEL ÖSSZESEN (5+6)	5 080 000	KIADÁSOK ÖSSZESEN (5+6)	17 780 000
9	Költségvetési hiány:	16 430 000	Költségvetési többlet:
10	Tervezési hiány:	12 700 000	Tervezési többlet:

5. melléklet az 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Bükkszenterzsébet Községi Önkormányzat adósságot keletkeztető és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek (adatok forintban)

	A	B	C	D	E
1	Megnevezés	2025.	2026.	2027.	Összesen
2					0
3					0
4					0
5					0
6					0
7	ÖSSZES KÖTELEZETTSÉG	0	0	0	0

6. melléklet az 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Bükkszenterzsébet Községi Önkormányzat saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletekből származó tárgyévi és azt követő három év fizetési kötelezettségének megállapításához (adatok forintban)

	A	B	C	D	E
1	Bevételi jogcímek	2025. évi előirányzat	2026. évi előirányzat	2027. évi előirányzat	2028. évi előirányzat
2	Önk.vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és haszn.származó bevétel
3	Helyi adók bevétele	47 446 428	49 818 749	52 309 687	54 925 171
4	Osztalék, koncessziós díj és a hozambevétel
5	Tárgyi eszköz és az im.jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bev.	1 350 000
6	Bírság-, pótlék- és díjbevétel
7	Kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés
8	SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN	48 796 428	49 818 749	52 309 687	54 925 171
9	Adott évi saját bevétel 50%-a	24 398 214	24 909 375	26 154 843	27 462 586
10	Hitel felvételből származó tőketartozás XII. 31-én
11	Kötvény kibocsátásból származó tőketartozás
12	Adósságot keletkeztető ügyletek összértéke	0	0	0	0
13	Tőkefizetési kötelezettség
14	Kamatfizetési kötelezettség
15	Tárgyévi fizetési kötelezettség	0	0	0	0

7. melléklet az 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Bükkszenterzsébet Köszégi Önkormányzat 2025. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljai (adatok forintban)

	A	B
1	Fejlesztési cél leírása	Fejlesztés várható kiadása
2
3
4
5
6
7	ADÓSSÁGOT KELETKEZTETŐ ÜGYLETEK VÁRHATÓ EGYÜTTES ÖSSZEGE	0

8. melléklet az 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Bükkszenterzsébet Községi Önkormányzat beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata beruházásonként (adatok forintban)

	A	B	C	D	E	F
1	Beruházás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2024.12.31-ig	2025. évi előirányzat	2025. év utáni szükséglet
2	Malomudvar Inkubátorház	5 080 000	2025		5 080 000	0
3						0
4						0
5						0
6						0
7						0
8	ÖSSZESEN:	5 080 000		0	5 080 000	0

9. melléklet az 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Bükkszenterzsébet Köszégi Önkormányzat felújítási kiadásainak előirányzata felújításonként (adatok forintban)

	A	B	C	D	E	F
1	Felújítás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2024.12.31-ig	2025. évi előirányzat	2025. év utáni szükséglet
2	iskola felújítás	12 700 000	2 025	0	12 700 000	0
3						0
4						0
5						0
6						0
7	ÖSSZESEN:	12 700 000		0	12 700 000	0

10. melléklet az 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Bükkszenterzsébet Községi Önkormányzat Európai Uniós támogatással megvalósuló projektjeinek bevételei, kiadásai, hozzájárulások (adatok forintban)

1. Önkormányzaton kívüli EU-s projektekhez történő hozzájárulások

	A	B
1	Támogatott neve	Hozzájárulás
2
3
4
5
6
7	Összesen:	0

2. EU-s projekt neve, azonosítója:

	A	B	C	D	E
1	Jogcím	2025.	2026.	2027. után	Összesen
2	Saját erő				0
3	- saját erőből központi támogatás				0
4	EU-s forrás				0
5	Társfinanszírozás				0
6	Hitel				0
7	Egyéb forrás				0
8	Források összesen:	0	0	0	0
9	Személyi jellegű				0
10	Beruházások, beszerzések				0
11	Szolgáltatások igénybe vétele				0
12	Adminisztratív költségek				0
13	Kiadások összesen:	0	0	0	0

11. melléklet az 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Bükkszenterzsébet Községi Önkormányzat adatszolgáltatása az elismert tartozásállományról (adatok forintban)

1. Költségvetési szerv neve:

2. Költségvetési szerv számlaszáma:

3. Éves eredeti kiadási előirányzat:

4. 30 napon túli elismert tartozásállomány összesen:

	B	C	D	E	F	G
1	Tartozásállomány megnevezése	30 nap alatti állomány	30-60 nap közötti állomány	60 napon túli állomány	Átütemezett	Összesen:
2	Állammal szembeni tartozások	9 436 148				9 436 148
3	Központi költségvetéssel szemben fennálló tartozás					0
4	Elkülönített állami pénzalapokkal szembeni tartozás					0
5	TB alapokkal szembeni tartozás					0
6	Tartozásállomány önkormányzatok és intézmények felé					0
7	Egyéb tartozásállomány					0
8	Összesen:	9 436 148	0	0	0	9 436 148

12. melléklet az 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Bükkszenterzsébet Községi Önkormányzat összes bevétele, kiadása (adatok forintban)

1. Bevételi jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	S.sz.	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2025. évi előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
2	B11	Önkormányzat működési támogatásai	320 041 817	320 041 817	0	0
3	B111	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	29 644 419	29 644 419	0	0
4	B112	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	71 894 062	71 894 062	0	0
5	B1131	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	199 488 702	199 488 702	0	0
6	B1132	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	16 726 392	16 726 392	0	0
7	B114	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 288 242	2 288 242	0	0
8	B115	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	0	0	0	0
9	B116	Elszámolásból származó bevételek előirányzata	0	0	0	0
10	B12-16	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	44 594 698	44 594 698	0	0
11	B12	Elvonások és befizetések bevételei	0	0	0	0
12	B13	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH belülről	0	0	0	0
13	B14	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH belülről	0	0	0	0
14	B15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH belülről	0	0	0	0
15	B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH belülről	44 594 698	44 594 698	0	0
16	B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	0
17	B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	0	0	0
18	B22	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH bel.	0	0	0	0
19	B23	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH bel.	0	0	0	0
20	B24	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH bel.	0	0	0	0
21	B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH belülről	0	0	0	0
22	B3	Közhatalmi bevételek	47 446 428	47 446 428	0	0
23	B31	Magánszemélyek jövedelemadói	0	0	0	0
24	B34	Vagyoni típusú adók	1 846 428	1 846 428	0	0
25	B351	Értékesítési és forgalmi adók	45 000 000	45 000 000	0	0
26	B352	Fogyasztási adók	0	0	0	0
27	B355	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	0	0	0	0
28	B36	Egyéb közhatalmi bevételek	600 000	600 000	0	0
29	B4	Működési bevételek	9 443 604	9 443 604	0	0
30	B401	Készletértékesítés ellenértéke	0	0	0	0
31	B402	Szolgáltatások ellenértéke	6 000 000	6 000 000	0	0
32	B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	2 711 496	2 711 496	0	0
33	B404	Tulajdonosi bevételek	0	0	0	0
34	B405	Ellátási díjak	0	0	0	0
35	B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó	732 108	732 108	0	0
36	B407	Általános forgalmi adó visszatérítése	0	0	0	0
37	B4081	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	0	0	0	0
38	B4082	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	0	0	0	0
39	B4091	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0	0
40	B4092	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0	0
41	B410	Biztosító által fizetett kártérítés	0	0	0	0
42	B411	Egyéb működési bevételek	0	0	0	0
43	B5	Felhalmozási bevételek	1 350 000	1 350 000	0	0
44	B51	Immateriális javak értékesítése	0	0	0	0
45	B52	Ingatlanok értékesítése	1 350 000	1 350 000	0	0
46	B53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	0	0	0	0
47	B54	Részesedések értékesítése	0	0	0	0
48	B55	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	0	0	0	0
49	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
50	B61	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH kívülről	0	0	0	0
51	B62	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az EU	0	0	0	0
52	B63	Működési célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése korm. és más nemz.sz.	0	0	0	0
53	B64	Működési célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	0	0	0	0
54	B65	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök előirányzata	0	0	0	0
55	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
56	B71	Felhalm.célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH kívülről	0	0	0	0
57	B72	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az EU	0	0	0	0
58	B73	Felhalm.célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése korm.és más nemz.sz.	0	0	0	0
59	B74	Felhalmozási célú visszatér.támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH kívülről	0	0	0	0
60	B75	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök előirányzata	0	0	0	0
61	1.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	422 876 547	422 876 547	0	0
62	B811	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	0	0	0	0
63	B8111	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	0	0	0	0
64	B8112	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	0	0	0	0
65	B8113	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	0	0	0	0
66	B812	Belföldi értékpapírok bevételei	0	0	0	0
67	B8121	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	0	0	0	0
68	B8122	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	0	0	0	0
69	B8123	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	0	0	0	0
70	B8124	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	0	0	0	0
71	B813	Maradvány igénybevétele	48 000 000	48 000 000	0	0
72	B8131	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	48 000 000	48 000 000	0	0
73	B8132	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	0	0	0	0
74	B814-817	Belföldi finanszírozás bevételei	0	0	0	0
75	B814	Államháztartáson belüli megelőlegezések előirányzata	0	0	0	0
76	B815	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése előirányzata	0	0	0	0
77	B817	Lekötött bankbetétek megszüntetése előirányzata	0	0	0	0
78	B82	Külföldi finanszírozás bevételei	0	0	0	0
79	B821	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése előirányzata	0	0	0	0
80	B822	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése előirányzata	0	0	0	0
81	B823	Külföldi értékpapírok kibocsátása előirányzata	0	0	0	0
82	B824	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől	0	0	0	0
83	B825	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől előirányzata	0	0	0	0
84	B83	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei előirányzata	0	0	0	0
85	B84	Váltóbevételek előirányzata	0	0	0	0
86	2.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	48 000 000	48 000 000	0	0
87	3.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+2)	470 876 547	470 876 547	0	0

2. Kiadási jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	S.sz.	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2025. évi előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
2	1.	Működési költségvetés kiadásai	174 380 279	174 080 279	300 000	0
3	K1	Személyi juttatások	69 953 136	69 953 136	0	0
4	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	5 763 396	5 763 396	0	0
5	K3	Dologi kiadások	48 146 183	48 146 183	0	0
6	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	15 590 004	15 590 004	0	0
7	K5	Egyéb működési célú kiadások	8 034 803	7 734 803	300 000	0
8	K513	Tartalékok	26 892 757	26 892 757	0	0
9	K513	- Általános tartalék	0	0	0	0
10	K513	- Céltartalék	0	0	0	0
11	2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai	17 780 000	17 780 000	0	0
12	K6	Beruházások	5 080 000	5 080 000	0	0
13	K6	EU-s forrásból megvalósuló beruházás	0	0	0	0
14	K7	Felújítások	12 700 000	12 700 000	0	0
15	K7	EU-s forrásból megvalósuló felújítás	0	0	0	0
16	K8	Egyéb felhalmozási kiadások	0	0	0	0
17	3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	192 160 279	191 860 279	300 000	0
18	4.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	0	0	0	0
19	K9111	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	0	0	0	0
20	K9112	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	0	0	0	0
21	K9113	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	0	0	0	0
22	5.	Belföldi értékpapírok kiadásai	0	0	0	0
23	K9121	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	0	0	0	0
24	K9122	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	0	0	0	0
25	K9123	Kincstárjegyek beváltása	0	0	0	0
26	K9124	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	0	0	0	0
27	K9125	Belföldi kötvények beváltása	0	0	0	0
28	K9126	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	0	0	0	0
29	6.	Belföldi finanszírozás kiadásai	278 716 268	278 716 268	0	0
30	K913	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása előirányzata	0	0	0	0
31	K914	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése előirányzata	9 436 148	9 436 148	0	0
32	K915	Központi, irányító szervi támogatás	269 280 120	269 280 120	0	0
33	K916	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése előirányzata	0	0	0	0
34	K917	Pénzügyi lízing kiadásai előirányzata	0	0	0	0
35	7.	Külföldi finanszírozás kiadásai	0	0	0	0
36	K921	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	0	0	0	0
37	K922	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	0	0	0	0
38	K923	Külföldi értékpapírok beváltása	0	0	0	0
39	K924	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek	0	0	0	0
40	K925	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek	0	0	0	0
41	8.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	0	0	0	0
42	9.	Váltókiadások	0	0	0	0
43	10.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)	278 716 268	278 716 268	0	0
44	11.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)	470 876 547	470 576 547	300 000	0

13. melléklet az 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Bükkszenterzsébet Községi Önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek bevételei és kiadásai (adatok forintban)

1. Bükkszenterzsébet Községi Önkormányzat

1.1. Bevételi jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	S.sz.	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2025. évi előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
2	B4	Működési bevételek	9 443 604	9 443 604	0	0
3	B401	Készletértékesítés ellenértéke	0	0	0	0
4	B402	Szolgáltatások ellenértéke	6 000 000	6 000 000	0	0
5	B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	2 711 496	2 711 496	0	0
6	B404	Tulajdonosi bevételek	0	0	0	0
7	B405	Ellátási díjak	0	0	0	0
8	B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó	732 108	732 108	0	0
9	B407	Általános forgalmi adó visszatérítése	0	0	0	0
10	B4081	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	0	0	0	0
11	B4082	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	0	0	0	0
12	B4091	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0	0
13	B4092	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0	0
14	B410	Biztosító által fizetett kártérítés	0	0	0	0
15	B411	Egyéb működési bevételek	0	0	0	0
16	B12-16	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	44 594 698	44 594 698	0	0
17	B12	Elvonások és befizetések bevételei	0	0	0	0
18	B15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH belülről	0	0	0	0
19	B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH belülről	44 594 698	44 594 698	0	0
20	B3	Közhatalmi bevételek	47 446 428	47 446 428	0	0
21	B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	0
22	B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	0	0	0
23	B24	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH bel.	0	0	0	0
24	B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH belülről	0	0	0	0
25	B5	Felhalmozási bevételek	1 350 000	1 350 000	0	0
26	B51	Immateriális javak értékesítése	0	0	0	0
27	B52	Ingatlanok értékesítése	1 350 000	1 350 000	0	0
28	B53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	0	0	0	0
29	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
30	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
31	1.	Költségvetési bevételek összesen	102 834 730	102 834 730	0	0
32	2.	Finanszírozási bevételek	48 000 000	48 000 000	0	0
33	B8131	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	48 000 000	48 000 000	0	0
34	B8132	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	0	0	0	0
35	B816	Központi, irányító szervi támogatás	0	0	0	0
36	3.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1.+2.)	150 834 730	150 834 730	0	0

1.2. Kiadási jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	S.sz.	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2025. évi előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
2	1.	Működési költségvetés kiadásai	174 380 279	174 080 279	300 000	0
3	K1	Személyi juttatások	69 953 136	69 953 136	0	0
4	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	5 763 396	5 763 396	0	0
5	K3	Dologi kiadások	48 146 183	48 146 183	0	0
6	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	15 590 004	15 590 004	0	0
7	K5	Egyéb működési célú kiadások	34 927 560	34 627 560	300 000	0
8	2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai	17 780 000	17 780 000	0	0
9	K6	Beruházások	5 080 000	5 080 000	0	0
10	K6	EU-s forrásból megvalósuló beruházás	0	0	0	0
11	K7	Felújítások	12 700 000	12 700 000	0	0
12	K7	EU-s forrásból megvalósuló felújítás	0	0	0	0
13	K8	Egyéb felhalmozási kiadások	0	0	0	0
14	3.	Finanszírozási kiadások	278 716 268	278 716 268	0	0
15	4.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1.+2.+3.)	470 876 547	470 576 547	300 000	0

2. Bükkszenterzsébeti Százszorszép Óvoda-Bölcsőde

2.1. Bevételi jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	S.sz.	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2025. évi előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
2	B4	Működési bevételek	5 079 996	5 079 996	0	0
3	B401	Készletértékesítés ellenértéke	0	0	0	0
4	B402	Szolgáltatások ellenértéke	0	0	0	0
5	B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	3 999 996	3 999 996	0	0
6	B404	Tulajdonosi bevételek	0	0	0	0
7	B405	Ellátási díjak	0	0	0	0
8	B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó	1 080 000	1 080 000	0	0
9	B407	Általános forgalmi adó visszatérítése	0	0	0	0
10	B4081	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	0	0	0	0
11	B4082	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	0	0	0	0
12	B4091	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0	0
13	B4092	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0	0
14	B410	Biztosító által fizetett kártérítés	0	0	0	0
15	B411	Egyéb működési bevételek	0	0	0	0
16	B12-16	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	0
17	B12	Elvonások és befizetések bevételei	0	0	0	0
18	B15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH belülről	0	0	0	0
19	B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH belülről	0	0	0	0
20	B3	Közhatalmi bevételek	0	0	0	0
21	B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	0
22	B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	0	0	0
23	B24	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH bel.	0	0	0	0
24	B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH belülről	0	0	0	0
25	B5	Felhalmozási bevételek	0	0	0	0
26	B51	Immateriális javak értékesítése	0	0	0	0
27	B52	Ingatlanok értékesítése	0	0	0	0
28	B53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	0	0	0	0
29	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
30	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
31	1.	Költségvetési bevételek összesen	5 079 996	5 079 996	0	0
32	2.	Finanszírozási bevételek	103 736 880	103 736 880	0	0
33	B8131	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	0	0	0	0
34	B8132	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	0	0	0	0
35	B816	Központi, irányító szervi támogatás	103 736 880	103 736 880	0	0
36	3.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1.+2.)	108 816 876	108 816 876	0	0

2.2. Kiadási jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	S.sz.	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2025. évi előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
2	1.	Működési költségvetés kiadásai	108 816 876	108 816 876	0	0
3	K1	Személyi juttatások	83 569 620	83 569 620	0	0
4	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	10 875 948	10 875 948	0	0
5	K3	Dologi kiadások	14 371 308	14 371 308	0	0
6	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	0	0	0	0
7	K5	Egyéb működési célú kiadások	0	0	0	0
8	2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai	0	0	0	0
9	K6	Beruházások	0	0	0	0
10	K6	EU-s forrásból megvalósuló beruházás	0	0	0	0
11	K7	Felújítások	0	0	0	0
12	K7	EU-s forrásból megvalósuló felújítás	0	0	0	0
13	K8	Egyéb felhalmozási kiadások	0	0	0	0
14	3.	Finanszírozási kiadások	0	0	0	0
15	4.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1.+2.+3.)	108 816 876	108 816 876	0	0

3. Együtt Bükkszenterzsébetért Idősek Otthona

3.1. Bevételi jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	S.sz.	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2025. évi előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
2	B4	Működési bevételek	56 411 184	52 601 184	3 810 000	0
3	B401	Készletértékesítés ellenértéke	0	0	0	0
4	B402	Szolgáltatások ellenértéke	6 099 996	3 099 996	3 000 000	0
5	B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	0	0	0	0
6	B404	Tulajdonosi bevételek	0	0	0	0
7	B405	Ellátási díjak	47 459 988	47 459 988	0	0
8	B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó	2 851 200	2 041 200	810 000	0
9	B407	Általános forgalmi adó visszatérítése	0	0	0	0
10	B4081	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	0	0	0	0
11	B4082	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	0	0	0	0
12	B4091	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0	0
13	B4092	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0	0
14	B410	Biztosító által fizetett kártérítés	0	0	0	0
15	B411	Egyéb működési bevételek	0	0	0	0
16	B12-16	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	0
17	B12	Elvonások és befizetések bevételei	0	0	0	0
18	B15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH belülről	0	0	0	0
19	B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH belülről	0	0	0	0
20	B3	Közhatalmi bevételek	0	0	0	0
21	B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	0
22	B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	0	0	0
23	B24	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH bel.	0	0	0	0
24	B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH belülről	0	0	0	0
25	B5	Felhalmozási bevételek	0	0	0	0
26	B51	Immateriális javak értékesítése	0	0	0	0
27	B52	Ingatlanok értékesítése	0	0	0	0
28	B53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	0	0	0	0
29	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
30	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
31	1.	Költségvetési bevételek összesen	56 411 184	52 601 184	3 810 000	0
32	2.	Finanszírozási bevételek	165 543 240	165 543 240	0	0
33	B8131	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	0	0	0	0
34	B8132	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	0	0	0	0
35	B816	Központi, irányító szervi támogatás	165 543 240	165 543 240	0	0
36	3.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1.+2.)	221 954 424	218 144 424	3 810 000	0

3.2. Kiadási jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	S.sz.	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2025. évi előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
2	1.	Működési költségvetés kiadásai	221 954 424	182 743 208	39 211 216	0
3	K1	Személyi juttatások	131 729 581	131 729 581	0	0
4	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	17 853 780	17 853 780	0	0
5	K3	Dologi kiadások	72 371 063	33 159 847	39 211 216	0
6	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	0	0	0	0
7	K5	Egyéb működési célú kiadások	0	0	0	0
8	2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai	0	0	0	0
9	K6	Beruházások	0	0	0	0
10	K6	EU-s forrásból megvalósuló beruházás	0	0	0	0
11	K7	Felújítások	0	0	0	0
12	K7	EU-s forrásból megvalósuló felújítás	0	0	0	0
13	K8	Egyéb felhalmozási kiadások	0	0	0	0
14	3.	Finanszírozási kiadások	0	0	0	0
15	4.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1.+2.+3.)	221 954 424	182 743 208	39 211 216	0

14. melléklet az 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Bükkszenterzsébet Köszégi Önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek 2025. évi költségvetés és az előző három év mérlege (adatok forintban)

1. Bükkszenterzsébet Községi Önkormányzat

1.1. Bevételi jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	Sor- szám	Bevételi jogcím	2022. évi tény	2023. évi tény	2024. évi becsült	2025. évi előirányzat
2	B11	Önkormányzat működési támogatásai	213 904 756	281 391 948	334 246 324	320 041 817
3	B111	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	18 926 125	35 119 078	26 989 042	29 644 419
4	B112	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	44 684 360	57 229 685	74 391 195	71 894 062
5	B1131	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	129 203 615	173 851 362	206 011 159	199 488 702
6	B1132	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása			15 363 462	16 726 392
7	B114	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 288 242	3 198 000	4 144 036	2 288 242
8	B115	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	18 101 334	8 009 310	7 347 430	0
9	B116	Elszámolásból származó bevételek előirányzata	701 080	3 984 513		0
10	B12-16	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	83 218 922	61 069 269	53 633 943	44 594 698
11	B12	Elvonások és befizetések bevételei				0
12	B13	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH belülről				0
13	B14	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH belülről				0
14	B15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH belülről				0
15	B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH belülről	83 218 922	61 069 269	53 633 943	44 594 698
16	B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	80 490 041	55 349 044	143 097	0
17	B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások		55 349 044		0
18	B22	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH bel.				0
19	B23	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH bel.				0
20	B24	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH bel.				0
21	B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH belülről	80 490 041		143 097	0
22	B3	Közhatalmi bevételek	12 824 208	29 897 812	48 265 858	47 446 428
23	B31	Magánszemélyek jövedelemadói				0
24	B34	Vagyoni típusú adók	1 989 811	2 027 447	1 846 428	1 846 428
25	B351	Értékesítési és forgalmi adók	10 417 995	27 279 835	45 645 374	45 000 000
26	B352	Fogyasztási adók			0	0
27	B355	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók			0	0
28	B36	Egyéb közhatalmi bevételek	416 402	590 530	774 056	600 000
29	B4	Működési bevételek	11 005 235	16 297 041	14 694 550	9 443 604
30	B401	Készletértékesítés ellenértéke	2 781 928	15 000	0	0
31	B402	Szolgáltatások ellenértéke	155 984	2 900 000	6 180 613	6 000 000
32	B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	1 669 649	4 777 371	2 711 499	2 711 496
33	B404	Tulajdonosi bevételek	2 412 500	3 804 000	0	0
34	B405	Ellátási díjak	858 000	1 055 250	424 500	0
35	B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó	456 843	847 183	444 718	732 108
36	B407	Általános forgalmi adó visszatérítése			0	0
37	B4081	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek			0	0
38	B4082	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	219	94	5 062	0
39	B4091	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei			0	0
40	B4092	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei			0	0
41	B410	Biztosító által fizetett kártérítés	2 511 738		913 051	0
42	B411	Egyéb működési bevételek	158 374	2 898 143	4 015 107	0
43	B5	Felhalmozási bevételek	0	0	13 122 100	1 350 000
44	B51	Immateriális javak értékesítése				0
45	B52	Ingatlanok értékesítése			13 122 100	1 350 000
46	B53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése				0
47	B54	Részesedések értékesítése				0
48	B55	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek				0
49	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
50	B61	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH kívülről				0
51	B62	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az EU				0
52	B63	Működési célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése korm. és más nemz.sz.				0
53	B64	Működési célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről				0
54	B65	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök előirányzata				0
55	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
56	B71	Felhalm.célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH kívülről				0
57	B72	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az EU				0
58	B73	Felhalm.célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése korm.és más nemz.sz.				0
59	B74	Felhalmozási célú visszatér.támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH kívülről				0
60	B75	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök előirányzata				0
61	1.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	401 443 162	444 005 114	464 105 872	422 876 547
62	B811	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről				0
63	B8111	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól				0
64	B8112	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól				0
65	B8113	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól				0
66	B812	Belföldi értékpapírok bevételei	0	0	0	0
67	B8121	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése				0
68	B8122	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása				0
69	B8123	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése				0
70	B8124	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása				0
71	B813	Maradvány igénybevétele	429 703 568	329 860 706	134 167 882	48 000 000
72	B8131	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	429 703 568	329 860 706	134 167 882	48 000 000
73	B8132	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele				0
74	B814-817	Belföldi finanszírozás bevételei	8 284 868	10 609 251	9 436 148	0
75	B814	Államháztartáson belüli megelőlegezések előirányzata	8 284 868	10 609 251	9 436 148	0
76	B815	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése előirányzata				0
77	B817	Lekötött bankbetétek megszüntetése előirányzata				0
78	B82	Külföldi finanszírozás bevételei	0	0	0	0
79	B821	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése előirányzata				0
80	B822	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése előirányzata				0
81	B823	Külföldi értékpapírok kibocsátása előirányzata				0
82	B824	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől				0
83	B825	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől előirányzata				0
84	B83	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei előirányzata				0
85	B84	Váltóbevételek előirányzata				0
86	16.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +15.)	437 988 436	340 469 957	143 604 030	48 000 000
87	17.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZ.BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+17)	839 431 598	784 475 071	607 709 902	470 876 547

1.2. Kiadási jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	Sor- szám	Kiadási jogcím	2022. évi tény	2023. évi tény	2024. évi becsült	2025. évi előirányzat
2	1.	Működési költségvetés kiadásai	260 588 556	239 414 945	212 365 546	174 380 279
3	K1	Személyi juttatások	74 997 113	85 885 669	77 891 432	69 953 136
4	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	6 998 459	7 407 618	6 225 540	5 763 396
5	K3	Dologi kiadások	82 639 806	122 953 999	91 616 731	48 146 183
6	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	12 933 975	12 523 640	12 563 680	15 590 004
7	K5	Egyéb működési célú kiadások	10 674 549	10 644 019	24 068 163	8 034 803
8	K513	Tartalékok	72 344 654	0		26 892 757
9	K513	- Általános tartalék				0
10	K513	- Céltartalék				0
11	2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai	190 802 561	220 081 728	64 737 122	17 780 000
12	K6	Beruházások	54 530 383	164 955 309	61 437 662	5 080 000
13	K6	EU-s forrásból megvalósuló beruházás			0	0
14	K7	Felújítások	136 272 178	55 126 419	3 299 460	12 700 000
15	K7	EU-s forrásból megvalósuló felújítás				0
16	K8	Egyéb felhalmozási kiadások				0
17	3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	451 391 117	459 496 673	277 102 668	192 160 279
18	4.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre				0
19	K9111	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak				0
20	K9112	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak				0
21	K9113	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak				0
22	5.	Belföldi értékpapírok kiadásai				0
23	K9121	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása				0
24	K9122	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása				0
25	K9123	Kincstárjegyek beváltása				0
26	K9124	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása				0
27	K9125	Belföldi kötvények beváltása				0
28	K9126	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása				0
29	6.	Belföldi finanszírozás kiadásai	130 524 429	182 194 836	265 061 442	278 716 268
30	K913	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása előirányzata				0
31	K914	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése előirányzata	6 672 041	8 284 868	10 609 251	9 436 148
32	K915	Központi, irányító szervi támogatás	123 852 388	173 909 968	254 452 191	269 280 120
33	K916	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése előirányzata				0
34	K917	Pénzügyi lízing kiadásai előirányzata				0
35	7.	Külföldi finanszírozás kiadásai	0	0	0	0
36	K921	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása				0
37	K922	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása				0
38	K923	Külföldi értékpapírok beváltása				0
39	K924	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek				0
40	K925	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek				0
41	8.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai				0
42	9.	Váltókiadások				0
44	10.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)	130 524 429	182 194 836	265 061 442	278 716 268
45	11.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)	581 915 546	641 691 509	542 164 110	470 876 547

2. Bükkszenterzsébet Százszorszép Óvoda-Bölcsőde

2.1. Bevételi jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	S.sz.	Bevételi jogcím	2022. évi tény	2023. évi tény	2024. évi becsült	2024. évi előirányzat
2	B4	Működési bevételek	5 229 212	4 768 531	5 690 525	5 079 996
3	B401	Készletértékesítés ellenértéke				0
4	B402	Szolgáltatások ellenértéke				0
5	B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	4 130 075	3 764 222	4 341 964	3 999 996
6	B404	Tulajdonosi bevételek			0	0
7	B405	Ellátási díjak			0	0
8	B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó	1 097 738	998 978	1 151 765	1 080 000
9	B407	Általános forgalmi adó visszatérítése			0	0
10	B4081	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	2	1	34	0
11	B4082	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek			0	0
12	B4091	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei			0	0
13	B4092	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	1 397	5 330	196 762	0
14	B410	Biztosító által fizetett kártérítés				0
15	B411	Egyéb működési bevételek				0
16	B12-16	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	0
17	B12	Elvonások és befizetések bevételei				0
18	B15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH belülről				0
19	B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH belülről				0
21	B3	Közhatalmi bevételek	0	0	0	0
22	B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	0
23	B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások				0
24	B24	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH bel.				0
25	B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH belülről				0
27	B5	Felhalmozási bevételek	0	0	0	0
28	B51	Immateriális javak értékesítése				0
29	B52	Ingatlanok értékesítése				0
30	B53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése				0
31	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
32	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
33	1.	Költségvetési bevételek összesen	5 229 212	4 768 531	5 690 525	5 079 996
34	2.	Finanszírozási bevételek	46 925 999	55 896 286	79 035 367	103 736 880
35	B8131	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	5 693 186	986 822	466 447	0
36	B8132	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele			0	0
37	B816	Központi, irányító szervi támogatás	41 232 813	54 909 464	78 568 920	103 736 880
38	3.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1.+2.)	52 155 211	60 664 817	84 725 892	108 816 876

2.2. Kiadási jogcímek

	A	B	C	D	E	C
1	S.sz.	Kiadási jogcím	2022. évi tény	2023. évi tény	2024. évi becsült	2024. évi előirányzat
2	1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	49 248 024	52 856 338	84 433 270	108 816 876
3	1.1.	Személyi juttatások	32 990 946	34 640 877	64 608 971	83 569 620
4	1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	4 456 402	5 507 206	8 808 826	10 875 948
5	1.3.	Dologi kiadások	11 800 676	12 708 255	11 015 473	14 371 308
6	1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai			0	0
7	1.5.	Egyéb működési célú kiadások			0	0
8	2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+…+2.3.)	1 920 365	535 387	50 800	0
9	2.1.	Beruházások	1 920 365	535 387	50 800	0
10	2.2.	Felújítások				0
11	2.3.	Egyéb fejlesztési célú kiadások				0
13	3.	Finanszírozási kiadások	0	0	0	0
14	4.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1.+2.+3.)	51 168 389	53 391 725	84 484 070	108 816 876

3. Együtt Bükkszenterzsébetért Idősek Otthona

3.1. Bevételi jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	S.sz.	Bevételi jogcím	2022. évi tény	2023. évi tény	2024. évi becsült	2024. évi előirányzat
2	B4	Működési bevételek	52 268 977	64 980 356	67 639 400	56 411 184
3	B401	Készletértékesítés ellenértéke			10 972	0
4	B402	Szolgáltatások ellenértéke	3 960 771	8 242 671	6 875 125	6 099 996
5	B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke		56 720	0	0
6	B404	Tulajdonosi bevételek			0	0
7	B405	Ellátási díjak	46 099 170	50 999 214	57 354 707	47 459 988
8	B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó	1 898 337	3 329 594	3 337 673	2 851 200
9	B407	Általános forgalmi adó visszatérítése			0	0
10	B4081	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek			0	0
11	B4082	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	6	3	250	0
12	B4091	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei			0	0
13	B4092	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei			0	0
14	B410	Biztosító által fizetett kártérítés			0	0
15	B411	Egyéb működési bevételek	310 693	2 352 154	60 673	0
16	B12-16	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	548 607	0	0	0
17	B12	Elvonások és befizetések bevételei				0
18	B15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH belülről				0
19	B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH belülről	548 607			0
21	B3	Közhatalmi bevételek	0	0	0	0
22	B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	0
23	B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások				0
24	B24	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH bel.				0
25	B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH belülről				0
27	B5	Felhalmozási bevételek	0	0	0	0
28	B51	Immateriális javak értékesítése				0
29	B52	Ingatlanok értékesítése				0
30	B53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése				0
31	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
32	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
33	1.	Költségvetési bevételek összesen	52 817 584	64 980 356	67 639 400	56 411 184
34	2.	Finanszírozási bevételek	86 173 153	120 613 656	176 876 546	165 543 240
35	B8131	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	3 553 578	1 613 152	993 275	0
36	B8132	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele			0	0
37	B816	Központi, irányító szervi támogatás	82 619 575	119 000 504	175 883 271	165 543 240
38	3.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1.+2.)	138 990 737	185 594 012	244 515 946	221 954 424

3.2. Kiadási jogcímek

	A	B	C	D	E	C
1	S.sz.	Kiadási jogcím	2022. évi tény	2023. évi tény	2024. évi becsült	2024. évi előirányzat
2	1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	137 310 085	178 208 546	242 502 773	221 954 424
3	1.1.	Személyi juttatások	81 870 514	108 148 446	150 445 452	131 729 581
4	1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	11 217 445	14 243 014	20 058 877	17 853 780
5	1.3.	Dologi kiadások	44 222 126	55 817 086	71 998 444	72 371 063
6	1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai			0	0
7	1.5.	Egyéb működési célú kiadások			0	0
8	2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+…+2.3.)	67 500	6 392 191	857 450	0
9	2.1.	Beruházások	67 500	6 392 191	857 450	0
10	2.2.	Felújítások				0
11	2.3.	Egyéb fejlesztési célú kiadások				0
13	3.	Finanszírozási kiadások	0	0	0	0
14	4.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1.+2.+3.)	137 377 585	184 600 737	243 360 223	221 954 424

15. melléklet az 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Bükkszenterzsébet Községi Önkormányzat többévet kihatással járó döntéseinek számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve célok szerint (adatok forintban)

1. Működési célú finanszírozási kiadások (hiteltörlesztés, értékpapír vásárlás, stb.)

	A	B	C	D	E	F	G	H	I
1	Sor- szám	Kötelezettségvállalás célja	Kötelezettség-vállalás éve	2025. előtti kifizetés	2025. évi tervezett kifizetés	2026. évi tervezett kifizetés	2027. évi tervezett kifizetés	2027. után tervezett kifizetés	Összesen
2	1								0
3	2								0
4	3								0
5	4								0
6	5								0
7	6	Összesen		0	0	0	0	0	0

2. Felhalmozási célú finanszírozási kiadások (hiteltörlesztés, értékpapír vásárlás, stb.)

	A	B	C	D	E	F	G	H	I
1	Sor- szám	Kötelezettségvállalás célja	Kötelezettség-vállalás éve	2025. előtti kifizetés	2025. évi tervezett kifizetés	2026. évi tervezett kifizetés	2027. évi tervezett kifizetés	2027. után tervezett kifizetés	Összesen
2	1								0
3	2								0
4	3								0
5	4								0
6	5								0
7	6	Összesen		0	0	0	0	0	0

3. Beruházási kiadások beruházásonként

	A	B	C	D	E	F	G	H	I
1	Sor- szám	Kötelezettségvállalás célja	Kötelezettség-vállalás éve	2025. előtti kifizetés	2025. évi tervezett kifizetés	2026. évi tervezett kifizetés	2027. évi tervezett kifizetés	2027. után tervezett kifizetés	Összesen
2	1								0
3	2								0
4	3								0
5	4								0
6	5								0
7	6	Összesen		0	0	0	0	0	0

4. Felújítási kiadások felújításonként

	A	B	C	D	E	F	G	H	I
1	Sor- szám	Kötelezettségvállalás célja	Kötelezettség-vállalás éve	2025. előtti kifizetés	2025. évi tervezett kifizetés	2026. évi tervezett kifizetés	2027. évi tervezett kifizetés	2027. után tervezett kifizetés	Összesen
2	1								0
3	2								0
4	3								0
5	4								0
6	5								0
7	6	Összesen		0	0	0	0	0	0

5. Egyéb (pl.: garancia és kezességvállalás, stb,)

	A	B	C	D	E	F	G	H	I
1	Sor- szám	Kötelezettségvállalás célja	Kötelezettség-vállalás éve	2025. előtti kifizetés	2025. évi tervezett kifizetés	2026. évi tervezett kifizetés	2027. évi tervezett kifizetés	2027. után tervezett kifizetés	Összesen
2	1								0
3	2								0
4	3								0
5	4								0
6	5								0
7	6	Összesen		0	0	0	0	0	0

6. Többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségvállalások összesen

	A	B	C	D	E	F	G	H	I
1	Sor- szám	Kötelezettség jogcíme	Kötelezettségek darabszáma	2025. előtti kifizetés	2025. évi tervezett kifizetés	2026. évi tervezett kifizetés	2027. évi tervezett kifizetés	2027. után tervezett kifizetés	Összesen
2	1	Működési célú finanszírozási kiadások		0	0	0	0	0	0
3	2	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások		0	0	0	0	0	0
4	3	Beruházási kiadások beruházásonként		0	0	0	0	0	0
5	4	Felújítási kiadások felújításonként		0	0	0	0	0	0
6	5	Egyéb (Pl.: garancia és kezességvállalás, stb.)		0	0	0	0	0	0
7	6	Összesen		0	0	0	0	0	0

16. melléklet az 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Bükkszenterzsébet Községi Önkormányzat által adott közvetlen támogatások tervezése (adatok forintban)

	A	B	C	D
1	Sor-szám	Bevételi jogcím	Kedvezmény nélkül elérhető tervezett bevétel	Kedvezmények tervezett összege
2	1	Ellátottak térítési díjának méltányosságból történő elengedése
3	2	Ellátottak kártérítésének méltányosságból történő elengedése
4	3	Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése
5	4	Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése
6	5	Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen	0	0
7	5.1.	-ebből: Építményadó
8	5.2.	Telekadó
9	5.3.	Magánszemélyek kommunális adója
10	5.4.	Idegenforgalmi adó tartózkodás után
11	5.5.	Idegenforgalmi adó épület után
12	5.6.	Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után
13	6	Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség
14	7	Helyiségek hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség
15	8	Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség
16	9	Egyéb kedvezmény
17	10	Egyéb kölcsön elengedése
18	11	Összesen:	0	0

17. melléklet az 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Bükkszenterzsébet Községi Önkormányzat előirányzat felhasználási terve 2025. évre (adatok forintban)

1. Bevételi jogcímek

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N	O
1	R.	Megnevezés	I.	II.	III.	IV.	V.	VI.	VII.	VIII.	IX.	X.	XI.	XII.	Összesen:
2	B1	Önkormányzatok működési támogatásai	26 875 518	26 875 477	32 888 552	29 888 552	29 888 552	32 888 552	29 888 552	29 888 552	32 888 552	29 888 552	29 888 552	32 888 552	364 636 515
3	B2	Felhalmozási célú támogatások ÁH-on belül	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
4	B3	Közhatalmi bevételek	0	0	23 723 214	0	0	0	0	0	23 723 214	0	0	0	47 446 428
5	B4	Működési bevételek	5 911 232	5 911 232	5 911 232	5 911 232	5 911 232	5 911 232	5 911 232	5 911 232	5 911 232	5 911 232	5 911 232	5 911 232	70 934 784
6	B5	Felhalmozási bevételek	0	0	0	150 000	150 000	150 000	150 000	150 000	150 000	150 000	150 000	150 000	1 350 000
7	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
8	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
9	B8	Finanszírozási bevételek	48 000 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	48 000 000
10	B	Bevételek összesen:	80 786 750	32 786 709	62 522 998	35 949 784	35 949 784	38 949 784	35 949 784	35 949 784	62 672 998	35 949 784	35 949 784	38 949 784	532 367 727

2. Kiadási jogcímek

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N	O
1	R.	Megnevezés	I.	II.	III.	IV.	V.	VI.	VII.	VIII.	IX.	X.	XI.	XII.	Összesen:
2	K1	Személyi juttatások	25 855 828	23 298 028	23 298 028	23 298 028	23 298 028	24 018 028	27 140 228	22 949 228	22 949 228	22 949 228	22 949 228	23 249 229	285 252 337
3	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szha.	3 429 744	2 713 560	2 713 560	2 713 560	2 713 560	2 915 160	3 846 230	2 672 750	2 672 750	2 672 750	2 672 750	2 756 750	34 493 124
4	K3	Dologi kiadások	11 922 833	11 226 273	10 973 714	10 880 971	9 959 692	12 170 714	10 256 471	11 005 992	11 048 637	12 633 628	10 379 733	12 429 896	134 888 554
5	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 299 167	1 299 167	1 299 167	1 299 167	1 299 167	1 299 167	1 299 167	1 299 167	1 299 167	1 299 167	1 299 167	1 299 167	15 590 004
6	K5	Egyéb működési célú kiadások	31 131 764	719 972	569 972	569 972	223 235	223 235	223 235	373 235	223 235	223 235	223 235	223 235	34 927 560
7	K6	Beruházások	5 080 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	5 080 000
8	K7	Felújítások	0	0	0	0	0	12 700 000	0	0	0	0	0	0	12 700 000
9	K8	Egyéb felhalmozási kiadások	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
10	K9	Finanszírozási kiadások	9 436 148	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	9 436 148
11	K	Kiadások összesen:	88 155 484	39 257 000	38 854 441	38 761 698	37 493 682	53 326 304	42 765 331	38 300 372	38 193 017	39 778 008	37 524 113	39 958 277	532 367 727

3. Bevételek és kiadások havi tervezett egyenlegei

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N	O
1	R.	Megnevezés	I.	II.	III.	IV.	V.	VI.	VII.	VIII.	IX.	X.	XI.	XII.	Összesen:
2	BK	Bevételek és kiadások havi egyenlege	-7 368 734	-6 470 291	23 668 557	-2 811 914	-1 543 898	-14 376 520	-6 815 547	-2 350 588	24 479 981	-3 828 224	-1 574 329	-1 008 493	0

18. melléklet az 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Bükkszenterzsébet Községi Önkormányzat 2025. évi bevételi kormányzati funkciók alakulása jogcímenként (adatok forintban)

	A	B
1	Kormányzati funkciók megnevezése	Előirányzat
2	013350 - Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok	10 793 604 Ft
3	018010 - Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel	351 425 765 Ft
4	018030 - Támogatási célú finanszírozási műveletek	65 545 792 Ft
5	041233 - Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás	30 130 750 Ft
6	049010 - Máshova nem sorolt gazdasági ügyek	3 810 000 Ft
7	091140 - Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai	5 079 996 Ft
8	096025 - Munkahelyi étkeztetés köznevelési intézményben	1 016 004 Ft
9	102023 - Időskorúak tartós bentlakásos ellátása	39 999 996 Ft
10	104035 - Gyermekétkeztetés bölcsődében, fogyatékosok nappali intézményében	584 196 Ft
11	107051 - Szociális étkeztetés szociális konyhán	5 079 996 Ft
12	900020 - Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevételei államháztartáson kívülről	47 446 428 Ft
13	Végösszeg	560 912 527 Ft

19. melléklet az 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Bükkszenterzsébet Községi Önkormányzat 2025. évi kiadási kormányzati funkciók alakulása jogcímenként (adatok forintban)

	A	B
1	Kormányzati funkciók megnevezése	Előirányzat
2	011130 - Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	60 157 286 Ft
3	013320 - Köztemető-fenntartás és -működtetés	1 415 518 Ft
4	013350 - Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok	19 122 231 Ft
5	018010 - Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel	9 436 148 Ft
6	018030 - Támogatási célú finanszírozási műveletek	4 446 383 Ft
7	041233 - Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás	36 603 708 Ft
8	063020 - Víztermelés, -kezelés, -ellátás	634 644 Ft
9	064010 - Közvilágítás	6 947 088 Ft
10	066010 - Zöldterület-kezelés	6 552 180 Ft
11	066020 - Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	28 146 564 Ft
12	072111 - Háziorvosi alapellátás	2 356 200 Ft
13	082044 - Könyvtári szolgáltatások	3 928 530 Ft
14	082091 - Közművelődés – közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése	3 753 626 Ft
15	091110 - Óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai	73 274 766 Ft
16	091140 - Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai	10 627 353 Ft
17	096015 - Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben	59 844 028 Ft
18	101222 - Támogató szolgáltatás fogyatékos személyek részére	18 706 615 Ft
19	102023 - Időskorúak tartós bentlakásos ellátása	147 874 712 Ft
20	104031 - Gyermekek bölcsődében és mini bölcsődében történő ellátása	20 264 529 Ft
21	104044 - Biztos Kezdet Gyerekház	11 850 216 Ft
22	107051 - Szociális étkeztetés szociális konyhán	2 131 129 Ft
23	107052 - Házi segítségnyújtás	15 355 344 Ft
24	107053 - Jelzőrendszeres házi segítségnyújtás	1 893 725 Ft
25	107060 - Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások	15 590 004 Ft
26	Végösszeg	560 912 527 Ft

20. melléklet az 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Kimutatás 2025. évben céljelleggel tervezett támogatásokról (adatok forintban)

	A	B	C	D	E
1	Sor- szám	Támogatott szervezet neve	Támogatás célja	Támogatási igény	2025. évi előirányzat
2	1
3	2
4	3
5	4
6	5
7	6	Összesen:		0	0

21. melléklet az 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

2025. évi költségvetési évet követő három év tervezett bevételei és kiadásai (adatok forintban)

1. Bevételi jogcímek

	A	B	C	D	E
1	Sor- szám	Bevételi jogcím	2026. évi	2027. évi	2028. évi
2	1.	Önkormányzat működési támogatásai	336 043 908	352 846 103	370 488 408
3	2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	46 824 433	49 165 655	51 623 937
4	3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
5	4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.)	49 818 749	52 309 687	54 925 171
6	4.1.	Vagyoni típusú adók előirányzata	1 938 749	2 035 687	2 137 471
7	4.2.	Értékesítési és forgalmi adók előirányzata	47 250 000	49 612 500	52 093 125
8	4.3.	Fogyasztási adók előirányzata	0	0	0
9	4.4.	Gépjárműadók előirányzata	0	0	0
10	4.5.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók előirányzata
11	4.6.	Egyéb közhatalmi bevételek előirányzata	630 000	661 500	694 575
12	5.	Működési bevételek	74 481 523	78 205 599	82 115 879
13	6.	Felhalmozási bevételek	1 417 500	1 488 375	1 562 794
14	7.	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0
15	8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
16	9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	508 586 113	534 015 419	560 716 190
17	10.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	50 400 000	52 920 000	55 566 000
18	11.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINAN.BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+10)	558 986 113	586 935 419	616 282 190

2. Kiadási jogcímek

	A	B	C	D	E
1	Sor- szám	Bevételi jogcím	2026. évi	2027. évi	2028. évi
2	1.	Működési költségvetés kiadásai	530 409 158	556 929 616	584 776 097
3	2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.2.+2.3.)	5 334 000	5 600 700	5 880 735
4	2.1.	Beruházások	5 334 000	5 600 700	5 880 735
5	2.2.	Felújítások
6	2.3.	Egyéb felhalmozási kiadások
7	3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	535 743 158	562 530 316	590 656 832
8	4.	CÉLTARTALÉK	13 335 000	14 001 750	14 701 837
9	5.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:	9 907 955	10 403 353	10 923 521
10	6.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+4.+5.)	558 986 113	586 935 419	616 282 189

22. melléklet az 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Kimutatás 2025. évi létszámgazdálkodásról

	A	B	C	E
1	Sor- szám	Szervezet neve	Engedélyezett létszám	Közfoglalkoztatottak létszáma
2	1	Bükkszenterzsébet Községi Önkormányzat	2,00 fő	19,00 fő
3	2	Bükkszenterzsébeti Százszorszép Óvoda-Bölcsőde	12,00 fő	0,00 fő
4	3	Együtt Bükkszenterzsébetért Idősek Otthona	28,00 fő	0,00 fő
5	4	Összesen:	42,00 fő	19,00 fő