Ludas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről

Hatályos: 2026. 02. 24

Ludas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről

2026.02.24.

[1] Ludas Községi Önkormányzat az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében,

[2] Ludas Község Önkormányzatának Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvényének 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. és 24. §-aiban foglaltakra tekintettel – figyelembe véve a 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról 24-28. §-aiban meghatározottakat –, valamint a Magyarország 2026. évi költségvetéséről szóló 2025. évi LXIX. törvény alapján az Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint az önkormányzat irányítása alá tartozó önállóan működő költségvetési szervre.

2. § (1) Az 1. §-ban felsorolt önállóan működő és önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek külön-külön címet alkotnak.

(2) Az önkormányzat címrendjét teljes körűen az 1. számú melléklet tartalmazza.

Az önkormányzat és költségvetési szervei 2026. évi költségvetése

3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat - beleértve a költségvetési szerveit - 2026. évi költségvetésének

a) kiadási főösszegét 402.192.894,- forintban,

b) bevételi főösszegét 402.192.894,- forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzat 2026. évi összevont költségvetési mérlegét főbb kiadási és bevételi előirányzatonként - működési célú és felhalmozási célú elkülönítéssel - a 2. számú melléklet tartalmazza, Ludas Község Óvodája 2026. évi összevont költségvetési mérlegét a 3. számú melléklet mutatja be.

I. A költségvetési bevételek

4. § (1) Az Önkormányzat bevételeit rovatonként részletezve a 4. számú melléklet tartalmazza.

(2) A Ludas Község Önkormányzatát 2026. évben megillető állami hozzájárulások részletezését a 5. számú melléklet tartalmazza.

II. A költségvetési kiadások

5. § (1) Az önkormányzat, valamint az irányítása alá tartozó intézmény működési, fenntartási kiadási előirányzatait összevontan 432.265.832, Ft összegben, a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

a) személyi juttatások: 49.091.000,-

b) munkaadókat terhelő járulékok: 4.793.000,-

c) dologi jellegű kiadások: 63.070.000,-

d) ellátottak pénzbeli juttatásai: 800.000,-

e) működési célú pénzeszközátadás államházt.belülre: 14.262.000,-

f) működési célú pénzeszközátadás államházt.kívülre: 700.000,-

g) elvonások és befizetések: 6.200.000,-

h) államháztartáson belüli megelőlegezések visszafiz.: 3.362.534,-

(2) Az önkormányzat kiadásainak rovatonként történő részletezését a 6. számú melléklet tartalmazza.

(3) A képviselő-testület a Magyarország központi költségvetéséről szóló 2025. évi LXIX. törvény 63. § (4) bekezdés alapján a köztisztviselők illetményalapját 2026. évre 50.000,- Ft-ban állapítja meg.

6. § (1) Az önkormányzat felhalmozási kiadásai összesen: 10.018.000,-Ft összegben kerültek betervezésre. A felhalmozási kiadásokból:

a) a beruházások előirányzata: 10.018.000,- forint,

b) a felújítások előirányzata: 0,- forint,

(2) Az önkormányzat felújítási és beruházási kiadásainak előirányzatait célonként a 7. számú melléklet rögzíti.

Egyéb rendelkezések

7. § Az általános és céltartalék előirányzatok: az önkormányzat tartaléka: 2.500.000,- forint, amelyet teljes egészében működési célú felhasználásra, az előre nem látható kiadások fedezetére különít el.

8. § Az önkormányzat 2026. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét a 8. számú melléklet tartalmazza.

III. A költségvetési létszámkeret

9. § Az önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szerv létszám-előirányzatát a képviselő-testület a 9. számú mellékletben feltüntetett adatok szerint állapítja meg.

IV. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

10. § Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

11. § (1) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles.

(3) A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet félévenként köteles tájékoztatni. A képviselő-testület legalább félévenként - adott év június 30-ig, illetve december 31-i hatállyal (a külön jogszabályban meghatározott határidőig) - dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

(4) Az önkormányzat, valamint a költségvetési szervek vezetője a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatok között - a 368/2011. (XII.31.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével – átcsoportosítást hajthat végre.

12. § (1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 2026. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, a költségvetésben nem szereplő – előre nem tervezhető – 1000 ezer Ft értékhatárt meg nem haladó bevételek beszedésére, kiadások teljesítésére, azzal, hogy erről a polgármester a Képviselő-testületet köteles az intézkedést követő soron következő testületi ülésén tájékoztatni.

13. § A képviselő-testület az önkormányzati biztos kirendelési szabályait a 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról 119. §-a szerint szabályozza.

14. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a likviditási célú hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől. A hitelfelvétel az önkormányzat Vagyonrendeletében meghatározottak szerint a képviselőtestület, valamint a polgármester hatásköre.

(2) Az év közben létrejött gazdálkodási többlet felhasználása a képviselő-testület döntése alapján történik.

V. Záró rendelkezések

15. § (1) A képviselő-testület – a polgármester beszámolója alapján – megállapítja, hogy az önkormányzat átmeneti (a naptári év kezdetétől a költségvetés elfogadásának időpontjáig tartó) időszakon belüli gazdálkodása során

a) az önkormányzat költségvetését megillető bevételek a hatályos jogszabályok szerint kerültek beszedésre;

b) a kiadások teljesítése az előző évi kiadási előirányzatokon belül arányosan történt.

(2) A fenti bevételek és kiadások a 2026. évi költségvetési rendelet előirányzatai közé beépítésre kerültek.

(3) Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2026. január 1. napjától kell alkalmazni.

16. § Ez a rendelet 2026. február 24-én lép hatályba.

1. melléklet a 2/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Ludas Község Önkormányzatának címrendje 2026. évre

1. Ludas Község Önkormányzata (3274 Ludas, Fő tér 1.)

2. Az önkormányzat irányítás alá tartozó önállóan működő intézmény:

Ludas Község Óvodája (3274 Ludas, Fő tér 3.)

2. melléklet a 2/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Ludas Község Önkormányzata 2026. évi tervezett összevont költségvetési mérlege főbb kiadási és bevételi rovatonként

Adatok forintban

BEVÉTELEK

2026. évi előirányzat

KIADÁSOK

2026. évi előirányzat

I. Működési bevételek és kiadások

Önkormányzat működési célú költségvetési támogatása

93 526 199

Személyi juttatások K1

49 091 000

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről

24 946 000

Munkaadókat terhelő járulékok K2

4 793 000

Közhatalmi bevételek

60 548 000

Dologi kiadások K3

63 070 000

Működési bevételek

10 350 000

Ellátottak pénzbeli juttatásai K48

800 000

Működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről

0

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre K506

14 262 000

Előző évi költségvetési maradvány működési célú igénybevétele

132 822 695

Elvonások és befizetések (helyi önk.-ok előző évi elszámolásaiból szárm.köt.) K5021

6 200 000

Működési célú hitelfelvétel

80 000 000

Elvonások és befizetések (szolidaritási hozzájárulás) K5022

0

Műk.célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújt.államh.bel. K508

80 424 000

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre K512

500 000

Működési célú tartalékok K513

2 500 000

Államházt.belüli megelőlegezések visszafizetése K914

3 362 534

Központi, irányító szervi működési támogatás folyósítása K915

64 272 360

Működési célú hiteltörlesztés

102 900 000

Működési bevételek összesen:

402 192 894

Működési kiadások összesen:

392 174 894

Működési bevételek és kiadások egyenlege:

10 018 000

II. Felhalmozási bevételek és kiadások

Felhalmozási célú támogatások államházt. belülről (02/19)

0

Beruházások (01/79)

10 018 000

Felhalmozási bevételek (02/50)

0

Felújítások (01/84)

0

Felhalm.célú visszatérítendő tám. kölcsönök visszatér.ÁH kívülről (02/56)

0

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre (01/88)

0

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök államházt.kívülről (02/58)

0

Felhalm.célú visszatérítendő tám. kölcsönök nyújtása ÁH kívülre (01/90)

0

Előző évi költségvetési maradvány felhalmozási célú igénybevétele (04/10)

0

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre (01/93)

0

Felhalmozási célú hitelfelvétel

0

Felhalmozási célú tartalékok (01/70)

0

Felhalmozási célú hiteltörlesztés

0

Felhalmozási bevételek összesen:

0

Felhalmozási kiadások összesen:

10 018 000

Felhalmozási bevételek és kiadások egyenlege:

-10 018 000

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

402 192 894

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:

402 192 894

3. melléklet a 2/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Ludas Község Óvodája 2026. évre tervezett kiadásai és bevételei

Költségvetési kiadások tervezett összege 2026. évre

Sor-szám

Rovat megnevezése

Eredeti előirányzat összege (Ft)

1.

Személyi juttatások

50 936 000

2.

Munkaadókat terh.járulékok és szociális hozzájárulási adó

1 905 000

3.

Dologi kiadások

11 654 000

4.

Beruházások

5.

Költségvetési kiadások összesen

64 495 000

Költségvetési bevételek tervezett összege 2026. évre

Sor-szám

Rovat megnevezése

Eredeti előirányzat összege (Ft)

1.

Működési bevételek

100 000

2.

Működési célú támogatások államházt.belülről

0

3.

Irányító szervi működési támogatás

64 272 360

4.

Előző évi költségvetési maradvány felhasználása

122 640

5.

Költségvetési bevételek összesen

64 495 000

4. melléklet a 2/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Ludas Község Önkormányzata 2026. évre tervezett bevételei rovatonként részletezve

Sor-szám

Rovat megnevezése

Rovat/Tétel száma

Tervezett összeg (Ft)

01

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

B111

23 069 861

02

Önkorm.egyes köznevelési feladatainak támogatása

B112

48 780 386

03

Önkorm. egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

B1131

6 343 500

04

Önkorm. gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

B1132

11 879 974

05

Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

B114

3 452 478

06

Működési célú kv-i támogatások és kiegészítő támogatások

B115

07

Önkormányzatok működési támogatásai (=01+…+06)

B11

93 526 199

08

Elvonások és befizetések bevételei

B12

12

Egyéb működési célú támogatások bevételei államh.belülről

B16

24 946 000

Műk.célú támogatások központi költségvetési szervtől

09-1611

6 500 000

Műk.célú tám.fejezeti kez.előirányzattól EU-s programokra

09-16131

1 300 000

Műk.célú támogatások társadalombizt.pénzügyi alapjaitól

09-1614

Műk.célú támogatások elkülönített állami pénzalaptól

09-1615

14 646 000

Műk.c.támogat.helyi önkorm-tól és azok költségv.szervétől

09-1616

2 500 000

13

Műk.célú támogatások államh.belülről (=07+…+12)

B1

118 472 199

14

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

B21

18

Egyéb felhalm.célú támogatások bevételei államh.belülről

B25

19

Felhalm.célú támogatások államh.belülről (=14+…+18)

B2

-

25

Vagyoni tipusú adók

B34

1 800 000

Kommunális adó

09-34114

1 800 000

26

Értékesítési és forgalmi adók

B351

57 948 000

Iparűzési adó állandó jelleggel végzett tevékenység után

09-351121

57 948 000

29

Gépjárműadók

B354

-

Helyi önkormányzatokat megillető gépjárműadó

09-354121

30

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

B355

-

Idegenforgalmi adó (tartózkodás alapján)

09-355121

-

Helyi környezetterhelési díj

09-355122

-

31

Termékek és szolgáltatások adói (=26+…+30)

B35

57 948 000

32

Egyéb közhatalmi bevételek

B36

800 000

Önkorm.megillető helyszíni és szabálysértési bírságok

09-36126

-

Helyi adópótlék, adóbírság

09-36128

800 000

Egyéb helyi közhatalmi bevételek

09-36129

33

Közhatalmi bevételek (=22+...+25+31+32)

B3

60 548 000

34

Áru- és készletértékesítés ellenértéke

B401

1 850 000

35

Szolgáltatások ellenértéke

B402

2 800 000

36

Közvetített szolgáltatások értéke

B403

3 500 000

37

Tulajdonosi bevételek

B404

38

Ellátási díjak

B405

39

Kiszámlázott általános forgalmi adó

B406

2 200 000

40

Általános forgalmi adó visszatérítése

B407

-

41

Kamatbevételek

B408

-

42

Egyéb pénzügyi műveletek bevételei

B409

-

43

Egyéb működési bevételek

B410

-

44

Működési bevételek (=34+…+43)

B4

10 350 000

45

Immateriális javak értékesítése

B51

46

Ingatlanok értékesítése

B52

47

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

B53

48

Részesedések értékesítése

B54

-

49

Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek

B55

-

50

Felhalmozási bevételek (=45+…+49)

B5

-

53

Egyéb működési célú átvett pénzeszközök áh.kívülről

B63

54

Működési célú átvett pénzeszközök (=51+52+53)

B6

-

57

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök áh.kívülről

B73

58

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=55+56+57)

B7

-

59

Költségvetési bevételek (=13+19+33+44+50+54+58)

B1-B7

189 370 199

02

Likviditási célú hitel igénybevétele

B8112

80 000 000

10

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele

B8131

132 822 695

25

Finanszírozási bevételek

B8

212 822 695

BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

402 192 894

5. melléklet a 2/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Ludas Község Önkormányzatát 2025. évben eredeti előirányzatként megillető állami támogatások jogcímek szerinti részletezése

adatok Ft-ban

Jogcím

Megjegyzés / mutatószám

ÖSSZESEN

I. A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

19 572 310

1.1.1.1. Önkormányzati hivatal működésének támogatása

székhely kapja a támogatást

1.1.1.2. Zöldterület-gazdálkodással kapcs.feladatok tám.

3 512 600

1.1.1.3. Közvilágítás fenntartásának támogatása

8 148 000

1.1.1.3. Közvilágítás üzemeltetési támogatása

1.1.1.4. Köztemető fenntartással kapcs.feladatok támogatása

0

1.1.1.5. Közutak fenntartásának támogatása

3 093 860

1.1.1.6. Egyéb önkormányzati feladatok támogatása

4 800 000

1.1.1.7. Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása

17 850

II. A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

48 780 386

1.2.1.1. Óvodaműködtetési támogatás

4 602 386

1.2.1.3. Óvodaműködtetési támogatás - üzemeltetési támogatás

1.2.2.1. Pedagógusok átlagbéralapú támogatása

2,8 fő óvodapedagógus

32 088 000

1.2.3.1.1.1. Kieg.tám. az óvodaped.-ok minősítéséből adódó többletkiad.-hoz

minősítést szerzett óvodaped.kieg.tám.

956 000

1.2.5.1. Nevelő munkát közvetlenül segítők bértámogatása

11 134 000

1.2.5.1.1. pedagógus szakképzettséggel nem rendelkező segítők tám.

2 fő dajka

11 134 000

1.2.5.1.2. pedagógus szakképzettséggel rendelkező segítők tám.

0

III. A települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

18 750 706

1.3.1. A települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása

0

III.3. Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása

6 870 732

1.3.2.1. Család- és gyermekjóléti szolgálat

0

1.3.2.3.1. szociális étkeztetés

0

1.3.2.4.1. házi segítségnyújtás - szociális segítés

0

1.3.2.4.2. házi segítségnyújtás - személyi gondozás (társult feladatellátás)

0

1.3.2.4.3. időskorúak nappali intézményi ellátása (társult feladatellátás)

0

1.3.2.5. Falugondnoki szolgálat

6 870 732

III.5. Gyermekétkeztetés támogatása

11 879 974

1.4.1.1. Intézményi gyermekétkeztetés - bértámogatás

4 928 000

1.4.1.2. Intézményi gyermekétkeztetés - üzemeltetési támogatás

6 951 974

1.4.2. A rászoruló gyermekek intézményen kív.szünidei étkezt.tám.

IV. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

3 452 478

1.5.2. Könyvtári, közművelődési és múzeumi feladatok támogatása

2 270 000

Kulturális bérfejlesztés támogatása

1 182 478

V. Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások

3 497 551

Polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás

3 497 551

ÁLLAMI TÁMOGATÁSOK ÖSSZESEN:

94 053 431

6. melléklet a 2/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Ludas Község Önkormányzata kiadásainak rovatonként tervezett összege 2026. évre

Sor-szám

Rovat megnevezése

Rovat/Tétel száma

Eredeti előirányzat összege (Ft)

01

Törvény szerinti illetmények, munkabérek

K1101

24 790 000

02

Normatív jutalmak

K1102

0

03

Céljuttatás, projektprémium

K1103

0

04

Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat

K1104

0

05

Végkielégítés

K1105

0

06

Jubileumi jutalom

K1106

0

07

Béren kívüli juttatások

K1107

0

08

Ruházati költségtérítés

K1108

0

09

Közlekedési költségtérítés

K1109

0

10

Egyéb költségtérítések

K1110

0

11

Lakhatási támogatások

K1111

0

12

Szociális támogatások

K1112

0

13

Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai

K1113

0

14

Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13)

K11

24 790 000

15

Választott tisztségviselők juttatásai

K121

18 951 000

16

Munkavégz.irány.egyéb jogvisz-ban nem saját fogl-nak fiz.jutt.

K122

5 200 000

17

Egyéb külső személyi juttatások

K123

150 000

18

Külső személyi juttatások (=15+16+17)

K12

24 301 000

19

Személyi juttatások (=14+18)

K1

49 091 000

20

Munkaadókat terh.járulékok és szociális hozzájárulási adó

K2

4 793 000

Szociális hozzájárulási adó

4 793 000

Egészségügyi hozzájárulás

Munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó

21

Szakmai anyagok beszerzése

K311

200 000

22

Üzemeltetési anyagok beszerzése

K312

7 800 000

23

Árubeszerzés

K313

0

24

Készletbeszerzés (=21+22+23)

K31

8 000 000

25

Informatikai szolgáltatások igénybevétele

K321

950 000

26

Egyéb kommunikációs szolgáltatások

K322

1 350 000

27

Kommunikációs szolgáltatások (=25+26)

K32

2 300 000

28

Közüzemi díjak

K331

19 900 000

29

Vásárolt élelmezés

K332

4 200 000

30

Bérleti és lízing díjak

K333

200 000

31

Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások

K334

600 000

32

Közvetített szolgáltatások

K335

3 500 000

33

Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások

K336

950 000

34

Egyéb szolgáltatások

K337

6 800 000

35

Szolgáltatási kiadások (=28+…+34)

K33

36 150 000

36

Kiküldetések kiadásai

K341

40 000

37

Reklám- és propagandakiadások

K342

50 000

38

Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=36+37)

K34

90 000

39

Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K351

12 430 000

40

Fizetendő általános forgalmi adó

K352

700 000

41

Kamatkiadások

K353

2 200 000

42

Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai

K354

0

43

Egyéb dologi kiadások

K355

1 200 000

44

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=39+…+43)

K35

16 530 000

45

Dologi kiadások (=24+27+35+38+44)

K3

63 070 000

47

Családi támogatások

K42

0

53

Egyéb nem intézményi ellátások

K48

800 000

54

Ellátottak pénzbeli juttatásai (=46+...+53)

K4

800 000

59

Elvonások és befizetések (helyi önk.-ok előző évi elszámolásaiból szárm.köt.)

K5021

6 200 000

60

Elvonások és befizetések (szolidaritási hozzájárulás)

K5022

0

63

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre

K506

14 262 000

65

Műk.célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújt.államh.bel.

K508

80 424 000

69

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

K511

500 000

70

Tartalékok

K512

2 500 000

71

Egyéb működési célú kiadások (=55+59…+70)

K5

103 886 000

72

Immateriális javak beszerzése, létesítése

K61

0

73

Ingatlanok beszerzése, létesítése

K62

0

74

Informatikai eszközök beszerzése, létesítése

K63

447 000

75

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése

K64

7 441 000

78

Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K67

2 130 000

79

Beruházások (=72+…+78)

K6

10 018 000

80

Ingatlanok felújítása

K71

0

81

Informatikai eszközök felújítása

K72

0

82

Egyéb tárgyi eszközök felújítása

K73

0

83

Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K74

0

84

Felújítások (=76+...+79)

K7

0

87

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre

K86

0

91

Lakástámogatás

K87

0

93

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre

K89

0

94

Egyéb felhalmozási célú kiadások (=85+…+93)

K8

0

01/95

Költségvetési kiadások (=19+20+45+54+71+79+84+94)

K1-K8

231 658 000

03

Likviditási célú hitel törlesztése

K9112

80 000 000

04

Rövid lejáratú hitel törlesztése

K9113

22 900 000

21

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

K914

3 362 534

22

Központi, irányító szervi támogatások folyósítása

K915

64 272 360

03/30

Finanszírozási kiadások

K9

170 534 894

PÉNZFORGALMI KIADÁSOK ÖSSZESEN:

402 192 894

7. melléklet a 2/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

1. Ludas Község Önkormányzata 2026. évre tervezett beruházási kiadásai

Konkrét beruházási cél

Tervezett összeg (Ft)

Informatikai eszköz beszerzés közművelődési célra

570 000

Közvilágítás korszerűsítés Versenyképes Járások támogatásból

9 448 000

Összesen:

10 018 000

2. Ludas Község Önkormányzata 2026. évre tervezett felújítási kiadásai

Konkrét felújítási cél

Tervezett összeg (Ft)

Összesen:

-

8. melléklet a 2/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Ludas Község Önkormányzata 2026. évi előirányzat-felhasználási ütemterve

Adatok ezer forintban

Megnevezés

Hónapok

Összesen

I.

II.

III.

IV.

V.

VI.

VII.

VIII.

IX.

X.

XI.

XII.

Bevételek:

1. Állami támogatások

7 794

7 794

7 794

7 794

7 794

7 794

7 794

7 794

7 794

7 792

7 794

7 794

93 526

2. Egyéb műk.tám.áh.belülről

2 078

2 078

2 078

2 078

2 078

2 078

2 078

2 080

2 080

2 080

2 080

2 080

24 946

3. Felhalm.tám.áh.belülről

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

4. Közhatalmi bevételek

5 045

5 045

5 045

5 045

5 045

5 045

5 050

5 048

5 045

5 045

5 045

5 045

60 548

5. Működési bevételek

862

862

862

862

864

862

864

862

864

862

862

862

10 350

6. Felhalmozási bevételek

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

7. Felh.célú átvett pénzeszköz

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

8. Műk.célú átvett pénzeszköz

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

9. E.évi maradvány felhaszn.

11 069

11 069

11 069

11 069

11 069

11 069

11 069

11 067

11 069

11 067

11 068

11 069

132 823

10. Likvid hitel felvétel

6 667

6 667

6 667

6 667

6 667

6 665

6 666

6 666

6 667

6 667

6 667

6 667

80 000

Bevételek összesen:

33 515

26 848

26 848

26 848

26 850

26 848

26 855

26 851

26 852

26 846

26 849

26 850

402 193

Kiadások:

10. Működési kiadások

23 898

23 898

23 898

23 898

23 898

23 898

23 898

23 898

23 897

23 898

23 898

23 898

286 775

11. Felhalmozási kiadások

0

0

0

2 505

0

2 505

0

0

2 505

0

2 503

0

10 018

12. Tartalék felhasználás

208

208

208

208

208

208

208

210

208

210

208

208

2 500

13. Likvid hitel törlesztés

8 575

8 575

8 575

8 575

8 575

8 575

8 575

8 575

8 575

8 575

8 575

8 575

102 900

Kiadások összesen:

32 681

32 681

32 681

35 186

32 681

35 186

32 681

32 683

35 185

32 683

35 184

32 681

402 193

14. Egyenleg

834

-5 833

-5 833

-8 338

-5 831

-8 338

-5 826

-5 832

-8 333

-5 837

-8 335

-5 831

-73 333

Egyenleg havi

halmozott adatokkal

-

-4 999

-10 832

-19 170

-25 001

-33 339

-39 165

-44 997

-53 330

-59 167

-67 502

0

0

9. melléklet a 2/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Ludas Község Önkormányzata és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek 2026. évre tervezett létszám adatai

Szervezeti egység, feladat megnevezése

Köztisztviselők létszáma (fő)

Közalkalmazottak létszáma (fő)

Önkormányzati képviselők (fő)

Munka törvénykönyve hatálya alá tartozók létszáma (fő)

Létszám összesen (fő)

Ludas Község Önkormányzata

1

1

4

8

14

Önkormányzati igazgatás

1

4

5

Város- és községgazdálkodási feladatok

0

Közfoglalkoztatás

7

7

Falugondnoki szolgálat

1

1

Közművelődési feladatok

1

1

Ludas Község Óvodája

0

7,5

0

0

7,5

Óvodai nevelés, ellátás

6

6

Étkeztetési feladatok

1,5

1,5

Ludas Község Önkormányzata összesen (irányítás alá tartozó szervekkel együtt):

1

8,5

4

8

21,5