Ludas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (V. 31.) önkormányzati rendeletének indokolása
Az Önkormányzat és az általa irányított költségvetési szerv 2021. évi költségvetésének zárszámadásáról
Hatályos: 2022. 06. 01Az Önkormányzat és az általa irányított költségvetési szerv 2021. évi költségvetésének zárszámadásáról
Végső előterjesztői indokolás
BEVÉTELEK:
I. Ludas Községi Önkormányzat
A. Az önkormányzat működési célú támogatásai:
az önkormányzat és az óvoda feladat ellátásának működésére biztosított állami költségvetési támogatás,köznevelési feladatok ellátása,
a szociális és gyermekétkeztetési támogatás,
könyvtár ,kulturális célú támogatás,
egyéb működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások jogcímen szociális célú tűzifa kiosztására kapott az önkormányzat támogatást és itt szerepel a rendkívüli támogatás is.
B. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről:
Jelen előirányzat alatt értendő az elkülönített állami pénzalapok (közmunka program), valamint fejezeti kezelésű előirányzattól földalapú támogatás, ill. önkormányzatokkal kapcsolatos elszámolások .
C. Közhatalmi bevételek:
Itt jelentkezik a helyi adókból származó bevétel, valamint a késedelmes teljesítés miatt felszámított késedelmi pótlék.
D. Működési bevételek:
Ezen az előirányzaton bevételt jelent
a szolgáltatások ellenértéke (pl. temetőben igénybe vett szolgáltatások);
az önkormányzati ingatlanok bérletéből, haszonbérletéből befolyt összegek;
készletértékesítés (termény, tojás, tyúk értékesítése);
továbbszámlázott szolgáltatások bevétele
E. Felhalmozási célú támogatások:
út-pályázat
TOP-1.4.1 -mini bölcsőde 100 % támogatási előlege
Közfoglalkoztatási programok beruházási kiadásainak támogatása az elkülönített állami pénzalapoktól
közösségi ház
játszótér
F. Felhalmozási bevételek:
Ingatlanértékesítés tervezett, de nem realizált bevétele jelenik meg.
G. Finanszírozási bevétel:
Az éves önkormányzati gazdálkodás folyamán az átmeneti likviditási problémák megoldására éven belüli likvidhitel (folyószámlahitel) felvételére vált szükségessé. A hitelkeret összege 21.000.000,- Ft volt, mely nem került teljes mértékben felhasználásra.
H. Maradvány igénybevétele:
Itt jelentkezik a 2021. december 31.napján a bankszámlákon és a pénztárakban lévő pénzkészlet összege módosítva a kapott és az adott előlegekkel, mely összesen: 69.771.827,- Ft
I. Államháztartáson belüli megelőlegezés:
A 2021 decemberében kapott, de már a 2022. évet érintő állami normatíva összege.
II. Ludas Község Óvodája
A. Működési bevétel:
Az óvoda esetében működési bevételt jelent a szociális étkezés értékesítéséből, valamint az óvodások étkezésért fizetett, térítési díjakból befolyt összeg.
B. Maradvány igénybevétele:
Ezen a címen szerepel a bankszámlán és a házipénztárban lévő pénzösszeg, módosítva a kapott és az adott előlegekkel (összesen: 94.188,- Ft).
C. Központi irányítószervi támogatás:
Ezen előirányzaton szerepel az önkormányzat részéről az óvoda működésére átadott finanszírozás (31.682.125- Ft), melynek forrása az önkormányzat állami normatív települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása az 1.2.jogcímen.
KIADÁSOK
I. Ludas Községi Önkormányzat
A. Személyi juttatások előirányzat:
Itt elenik meg az önkormányzat munkavállalóinak bére, cafeteria juttatása, a betegszabadságra kifizetett pénzösszegek és a közfoglalkoztatott dolgozók bére.
Ezen az előirányzaton kerül elszámolásra a polgármester és az önkormányzati képviselők tiszteletdíja, valamint a megbízási díjak is.
B. Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:
Ezen címszó alatt jelenik meg az A. pont alatti előirányzathoz tartozó költségekhez kapcsolódó járulékok kifizetése.
C. Dologi kiadások:
A dologi kiadások során jelentkezik
készletbeszerzés (pl.: üzemanyag, karbantartási anyag, egyéb dologi kiadások);
kommunikációs szolgáltatások;
egyéb szolgáltatási kiadások (pl.: közüzemi díjak, közvilágítás üzemeltetése, postaköltség, biztosítási díj, utak negyedéves karbantartási díja, szemétszállítás díja, térfigyelő kamerarendszer oszlop bérleti díja), valamint a felsorolt szolgáltatások ÁFA vonzata, illetve
illetékek, műszaki vizsga, felszólítási díj;
a pályázatokhoz kapcsolódó dologi kiadások (pl. óvoda fejlesztés, orvosi rendelő fejlesztése, …);
mezőgazdasági szolgáltatások költségei;
befizetendő áfa összege;
közmunkaprogramhoz kapcsolódó kiadások
szociális tűzifa, tüzelőanyag beszerzése.
D. Ellátottak pénzbeli juttatásai:
Ezen előirányzaton szerepel a normatív lakásfenntartásra jogosultak támogatása és a rendkívüli települési támogatás.
E. Egyéb működési célú kiadás:
A korábbi évek támogatásának elszámolásából származó visszafizetések, különböző működési hozzájárulások (Gyöngyös Körzete Kistérség Többcélú Társulás, hulladékgazdálkodás, orvosi ellátás, közös hivatali hozzájárulás, …) és a civil szervezetek támogatásai.
F. Beruházás:
1. Belső csatorna hálózat kiépítése
2. Játszótér beruházás
3. Óvoda átalakítás,bővítés
4. Kis értékű tárgyi eszközök (bútorok, hangtechnika,informatikai eszközök)
5. Közfoglalkoztatás és egyéb pályázatok keretében beszerzett gépek, berendezések, infrapanel, elektromos töltő, fűkasza
6. Játszótéri játékok, eszközök beszerzése
G. Felújítás:
Homlokzati szigetelés, épülő piactér útburkolat munkái, tetőfedés, Ludas Község óvodájának fejlesztése, felújítása.
II. Ludas Község Óvodája
A. Személyi juttatások:
Ezen előirányzaton szerepel az óvodai közalkalmazottak és a munkavállalók bére, cafeteria juttatása, valamint a munkába járás költségtérítése.
B. Munkaadót terhelő járulékok és a szociális hozzájárulási adó
Itt jelentkezik az A. pontban részletezett előirányzatnak a részét képező bérek, juttatások járulék vonzata.
C. Dologi kiadások:
Az előirányzaton belül szerepel a készletbeszerzés (pl.: irodaszerek, egyéb informatikai eszközök, szakmai anyagok, fertőtlenítő szerek); kommunikációs szolgáltatások (pl.: internet és telefonszolgáltatás); szolgáltatási kiadások (pl.: Közüzemi díjak, szemétszállítás, bankköltség, oktatási költségek).
D. Beruházási kiadások:
Az óvoda bővítésével kapcsolatos kiadások, tereprendezés, biztonsági munkák elvégzése, villanyszerelési eszközök és munkák. Kis értékű eszközök, telefon vásárlás.
E. Felújítás:
Óvoda tetőfelújítás kiadásai.