Ludas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 26.) önkormányzati rendeletének indokolása
Az Önkormányzat és az általa irányított költségvetési szerv 2022. évi költségvetéséről szóló 3/2022.(III.11.) önkormányzati rendeletének módosításáról
Hatályos: 2023. 05. 27Ludas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 26.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.05.27.
Az Önkormányzat és az általa irányított költségvetési szerv 2022. évi költségvetéséről szóló 3/2022.(III.11.) önkormányzati rendeletének módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
A költségvetési főösszeg 1 046 195 021,-Ft -tal növekedett, melynek legfőbb összetevői a következők:
az önkormányzatok működési támogatásának 12 865 242,-Ft-os emelkedése (ebből 8 865 221,-Ft REKI támogatás)
a felhalmozási előirányzatok nagyrészt a KEHOP-2.2.2-15-2016-00118 számú 2019-2021. zajló, már befejeződött pályázattal kapcsolatos szennyvíztisztító kivitelezés könyvelési tételei miatt növekedtek, melyet az előző évek főkönyvi felülvizsgálata során feltárt hiányosságok pótlása tett szükségessé. A közvetlen szállítói finanszírozással megvalósult pályázattal kapcsolatos számlák nettó összegének valamint a pályázati bevétel pénzforgalom nélküli tételként való utólagos könyvelése és a kapcsolódó fizetendő ÁFA NAV részére továbbutalása és könyvelése ezáltal 2022.évben realizálódott. A beruházási kiadások 696 131 025,-Ft , valamint a 187 955 377,-Ft összegű fordított ÁFA miatt összességében 884 086 402,-Ft felhalmozási előirányzat emelése vált szükségessé.
Az Imre út felújítására elnyert MFP-ÖTU pályázat munkálataira szintén szükségessé vált 13 205 010,-Ft előirányzat emelés .
A dologi kiadások előirányzatának emelését is az áremelkedések fedezetére biztosítani kellett. Ennek fedezetét a bevételi oldalon részint a saját intézményi számlás bevételek ( készletértékesítés, szolgáltatások bevételei) és a pályázatok ( KEHOP: pénzforgalom nélküli ;MFP , REKI támogatás, tűzifa támogatás) biztosították.
A költségvetés módosítása magában foglalja a költségvetési főösszeget nem befolyásoló, de szükségessé vált átcsoportosításokat is.