A Komárom-Esztergom Megyei Közgyűlés a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 27 § (1) bekezdésének és 143 § (4) b. pontjának, a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234 § (3) a. pontjának és 236 § (5) c. pontjának, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34 § (2) bekezdésének és 97 § (2) bekezdésének felhatalmazása alapján a Komárom-Esztergom Megyei Önkormányzat 2014. évi költségvetését a következők szerint állapítja meg:

A RENDELET HATÁLYA

1. §

(1) A rendelet hatálya kiterjed a Komárom - Esztergom megyei Önkormányzat Közgyűlésére, annak bizottságaira, a Közgyűlés elnökére, alelnökeire, és a Komárom-Esztergom Megyei Önkormányzati Hivatalra.

(2) A jelen költségvetési rendeletben kerülnek meghatározásra az aktuális vagyongazdálkodási irányelvek.

FELADATELLÁTÁS

2.§

(1) Állami feladatok: a megyei önkormányzat nem lát el állami feladatokat.

(2) Államigazgatási feladatok: a megyei önkormányzat nem lát el államigazgatási feladatokat.

(3) Önként vállalt feladatok: a megyei önkormányzat nemzetközi kapcsolatai, támogatási rendszere, és az egyéb funkcionális feladatai – közvetlenül, vagy közvetve – az önkormányzati törvényben és az egyes ágazati jogszabályokban meghatározott kötelező feladatai végrehajtását szolgálják.

A MEGYEI ÖNKORMÁNYZAT BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI

3. §

(1)* Bevételi főösszeg:                  428.965 E forint

      működési bevétel                   399.613 E forint

      felhalmozási bevétel                29.352 E forint

(2)* Kiadási főösszeg:                   428.965 E forint

      működési kiadás:                   387.913 E forint

      felhalmozási kiadás:                29.352 E forint

      általános tartalék:                    11.700 E forint

(3)* A bevételi és a kiadási főösszegek egyenlege: 0 forint

(4) A tárgyévi működési és felhalmozási célú kiadásokat és bevételeket tartalmazó összesített mérleget a jelen rendelet 1. sz. melléklete tartalmazza.

4. §

(1)* A Közgyűlés 2014. évi tervezett

Bevételeinek összege                        428.965 E forint

Működési:                                           399.613 E forint

      - állami támogatás:                       227.600 E forint

      - működési pénzmaradvány:        101.464 E forint

      - egyéb működési bevétel:             70.549 E forint

Felhalmozási:                                       29.352 E forint

      - állami támogatás:                                  0 E forint

      - felhalmozási pénzmaradvány:     12.837 E forint

      - egyéb felhalmozási bevétel:        16.515 E forint

Kiadásainak összege:                        428.965 E forint

Működési:                                           399.613 E forint

     - a Hivatal működési támogatása: 163.785 E forint

     - egyéb működési kiadások:          235.828 E forint

Felhalmozási:                                        29.352 E forint

     - a Hivatal felhalmozási támogatása: 9.135 E forint

     - egyéb felhalmozási kiadások:        20.217 E forint

(2) A Megyei Önkormányzat költségvetésének végrehajtásával kapcsolatos pénzügyi-gazdasági feladatokat a Hivatal látja el.

5. §

A kiadási előirányzatainak terhére, a Megyei Önkormányzat nevében kötelezettségvállalásra a közgyűlés elnöke jogosult.

6. §*

(1) A nem tervezett kiadások finanszírozására, valamint az elmaradó bevételek pótlására felhasználható általános tartalék összege: 11.700 E forint.

(2) A működési és felhalmozási célok finanszírozására felhasználható céltartalékok összege összesen 10.055 E forint, amelyből az Általános Működési Céltartalék összege 9.727 E forint, Megyei Értéktár Céltartalék 100 E Ft, Szociális és Kulturális Alap Céltartalék 228 E Ft, a Felhalmozási Céltartalék összege 0 forint.

(3) A céltartalékok felhasználási jogcímeit a 4. sz. melléklet tartalmazza.”

A HIVATAL BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI

7. §

(1) A hivatali feladatok ellátásának finanszírozására tervezett bevételi és kiadási előirányzat csoportokat és kiemelt előirányzatokat a 3. sz. melléklet tartalmazza.

(2) A Hivatal kiadási előirányzatainak terhére kötelezettségvállalásra a megyei főjegyző, mint a Hivatal vezetője, vagy az általa felhatalmazott hivatali dolgozó jogosult.

(3) Az osztályvezetői illetménypótlék mértéke 2014. évben: 10%

(4) Az illetménykiegészítés mértéke:

a./ felsőfokú végzettségű köztisztviselőnek: az alapilletmény 30 % - a

b./ középfokú végzettségű köztisztviselőnek: az alapilletmény 10% - a

(5) A közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 236 § (5) c. pontjának felhatalmazása alapján létrehozott osztályvezető helyettesi kinevezéshez kapcsolódó vezetői illetményt a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 133 § - nak az illetmény eltérítésre vonatkozó rendelkezései alkalmazásával kell meghatározni.

HIVATALI LÉTSZÁMKERET

8. §

(1) A Hivatal munkavállalói létszámkeretét (statisztikai létszámát) a 3. sz. melléklet tartalmazza.

(2) A Hivatal vezetője a köztisztviselő tartós távolléte esetén a távollévő munkaköri feladatainak folyamatos és szakszerű ellátása érdekében a munkaköri feladatok ideiglenes szétosztására, a belső helyettesítés megszervezésére, indokolt esetben külső helyettesítő bevonására köteles és jogosult.

(3) A Közgyűlés és a Hivatal nem alapfeladatai körébe tartozó, funkcionális feladatai költségcsökkentő, illetve hatékonyabb ellátása érdekében megbízási, vállalkozási, illetve szolgáltatási szerződés köthető. A kiszervezett feladatokat ellátók nem tartoznak az engedélyezett létszámkeretekbe, és a megrendelőt terhelő vállalkozói - szolgáltatói díjakat a dologi költségek között kell elszámolni.

A KÖLTSÉGVETÉSI GAZDÁLKODÁS EGYES SZABÁLYAI

9. §

(1) A Közgyűlés, a Közgyűlés elnöke, és a Hivatal vezetője adósságot keletkeztető ügyletre irányuló kötelezettséget és kezességet nem vállalhat.

(2) Az éves szinten nettó összegben egybeszámított behajthatatlan követelés elengedését

a./ 1.000 E Ft – ot meghaladó követelés esetén a Közgyűlés,

b./ 1.000 E Ft – ot meg nem haladó követelés esetén a Közgyűlés elnöke,

c./ 100 E Ft alatti hivatali követelés esetén a Hivatal vezetője engedélyezheti.

(3) A követelések behajthatatlanságát az elengedés kezdeményezőjének bizonyítania kell.

(4) Behajthatatlan követelés az a követelés,

a./ amelyre az adós ellen vezetett végrehajtás során nincs fedezet, vagy amennyiben a talált fedezet a követelést csak részben fedezi, a nem fedezett rész tekintetében,

b./ amelyre a felszámolás, az adósságrendezési eljárás befejezésekor a vagyonfelosztási javaslat szerinti értékben átvett eszköz nem nyújt fedezetet,

c./ a költségvetési törvényben meghatározott kis összegű követelések tekintetében, amelyet eredményesen nem lehet érvényesíteni, amelynél a fizetési meghagyásos eljárással, vagy a végrehajtással kapcsolatos költségek nincsenek arányban a követelés várhatóan behajtható összegével (a fizetési meghagyásos eljárás, a végrehajtás veszteséget eredményez, vagy növeli a veszteséget), illetve amelynél az adós nem lelhető fel, mert a megadott címen nem található és a felkutatása igazoltan nem járt eredménnyel,

d./ amelyet bíróság előtt érvényesíteni nem lehet,

e./ amely a hatályos jogszabályok alapján elévült.

(5) Az önkéntes teljesítésre történő felhíváson kívül az éves szinten egybeszámított 100 E Ft értékhatárt el nem érő kis összegű követelést behajtásra előírni nem kötelező.

(6) A megyei önkormányzat javára szóló vagyonjuttatás elfogadásáról

a./ a közgyűlés dönt, ha a vagyontárgy bruttó forgalmi értéke eléri az 1.000 E Ft-ot,

b./ az elnök dönt, ha a vagyontárgy bruttó forgalmi értéke nem éri el az 1.000 E Ft-ot.

10. §

(1) A nem kötelező többletfeladatok 2014. évi vállalásának közgyűlési engedélyezésére csak kivételesen, a prognosztizált működési kiadások ismerete, és a szükséges finanszírozási fedezet rendelkezésre állása esetén kerülhet sor.

(2) A Közgyűlés a finanszírozási források gyarapítása céljából elrendeli a költségvetési bevételek pályázati úton történő növelését.

(3) A köztisztviselői jogviszony keretében foglalkoztatottak illetményalapja: 38.650 Ft

(4) Az alanyi jogon járó béren felüli juttatás (cafetéria) bruttó összege 200 ezer forint/ fő

SZÁMLAVEZETÉS

11. §

Az Önkormányzat és a Hivatal kizárólagos számlavezetője a Magyar Államkincstár KEM-i Igazgatósága.

A KÖZGYŰLÉS ELNÖKÉNEK JOGOSÍTVÁNYAI

12. §

A Közgyűlés elnöke felhatalmazást kap:

a./ pótlólagos működési vagy fejlesztési források elérését célzó pályázatok benyújtásának elrendelésére, utólagos beszámolási kötelezettséggel, - a kiemelt kiadási előirányzatok keretein belül a közgyűlési elemi költségvetés részelőirányzatainak felhasználására, és átcsoportosítására,

b./ két közgyűlési ülés között az általános és céltartalékba helyezett kiadási előirányzatok felhasználására, legfeljebb 1000 E - 1000 E forint összeg mértékéig, utólagos beszámolási kötelezettséggel.

A HIVATAL VEZETŐJÉNEK JOGOSÍTVÁNYAI

13. §

A Hivatal vezetője felhatalmazást kap: a./ a Hivatal bevételeit növelő, önerőt nem igénylő pótlólagos működési és fejlesztési források elérését célzó pályázatok benyújtására, b./ a kiemelt kiadási előirányzatok keretein belül a hivatali elemi költségvetés részelőirányzatainak felhasználására, és átcsoportosítására, c./ indokolt esetben - elnöki egyetértéssel közfoglalkoztatottak foglalkoztatására.

TÁMOGATÁSOK

14. §.

(1) A megyei önkormányzat költségvetéséből támogatott szervezetek, illetve személyek számára számadási kötelezettséget kell előírni a részükre juttatott támogatás rendeltetésszerű felhasználásáról. A számadási kötelezettség nem teljesítése esetén a további támogatás folyósítását fel kell függeszteni, és intézkedni kell a folyósított támogatási összeg behajtásáról. A közgyűlés Pénzügyi Bizottsága jogosult, a Hivatal függetlenített belső ellenőre köteles ellenőrizni a támogatások felhasználását és a számadási kötelezettségek teljesítését.

(2) A támogatási szerződéseket a megyei önkormányzat hivatalos honlapján közzé kell tenni.

ÁTMENETI GAZDÁLKODÁS

15. §

A Közgyűlés a 2015. évi költségvetési rendeletének megalkotásáig felhatalmazza

a./ a közgyűlés elnökét, hogy az Önkormányzat folyamatos és szakszerű működése érdekében a 2015. évi költségvetés terhére a 2014. évi költségvetési rendeletben eredetileg meghatározott önkormányzati kiadási előirányzatok egyhavi átlagának megfelelő összeget havonta felhasználjon,

b./ a Hivatal vezetőjét, hogy a Hivatal folyamatos és szakszerű működése érdekében a 2015. évi költségvetés terhére a 2014. évi költségvetési rendeletben eredetileg meghatározott hivatali kiadási előirányzatok egyhavi átlagának megfelelő összeget havonta felhasználjon.

TÁRGYÉVI VAGYONGAZDÁLKODÁSI IRÁNYELVEK

16. §

(1) A legfőbb vagyongazdálkodási cél a meglévő vagyon takarékos üzemeltetése, a meglévő vagyon értékének, állagának megőrzése.

(2) A megyei önkormányzat tulajdonában lévő ingó és ingatlan vagyontárgyak, vagyoni értékű jogok vagyonkezelője a Hivatal. A megyei önkormányzat hatályos vagyonrendeletében meghatározott vagyonkezelői jogok és kötelezettségek – jogszabályban, vagy a vagyonrendeletben meghatározott esetek kivételével - a Hivatal vezetőjét illetik meg. A Hivatal által kezelt vagyontárgyak hasznosításából, értékesítéséből származó bevételeket a megyei önkormányzat bevételei között kell elszámolni.

(3) Az elhasználódott tárgyi eszközök pótlásának, és az új igényként felmerülő tárgyi eszközök beszerzésének elsődleges költségvetési forrása a Hivatal költségvetésében megtervezett Eszközpótlási Keret.

(4) Az Eszközpótlási Keret, mint kiadási előirányzat forrásai:

a./ az előző évi Eszközpótlási Céltartalék pénzmaradványa,

b./ a tárgyévi eszközértékesítésből származó bevétel,

c./ az eszközállomány tárgyévi amortizációja.

(5) A bevételek növelése érdekében törekedni kell az átmenetileg szabad kapacitások visszterhes hasznosítására.

(6) A vagyongazdálkodási eljárásokban a megyei önkormányzat vagyongazdálkodási rendeletének szabályait kell alkalmazni.

EGYÉB RENDELKEZÉSEK

17. §

(1) Beszerzések esetén a tárgyévi központi költségvetési törvényben meghatározott értékhatárokat kell alkalmazni. A Közgyűlés elnöke elrendelheti a törvényi értékhatárokat el nem érő becsült beszerzési érték esetén is a közbeszerzési törvény szerinti eljárás lefolytatását.

(2) Céljuttatás többletfeladatokat meghatározó célfeladat kitűzése, és annak teljesítése esetén fizethető, amennyiben a céljuttatás pénzügyi fedezete a hivatali személyi kiadások terhére biztosítható. Célfeladat kitűzésére és céljuttatás kifizetésére – elnöki egyetértéssel - a Hivatal vezetője jogosult-

(3) A jelen rendelet mellékletei:

1. sz. melléklet: a Megyei Önkormányzat összevont mérlege

2. sz. melléklet: a Közgyűlés működési és felhalmozási bevételei és kiadásai

3. sz. melléklet: a Hivatal működési és felhalmozási bevételei és kiadásai

4. sz. melléklet: Működési Céltartalék

5. sz. melléklet: az ÁROP pályázat 2014. évi bevételei és kiadásai

6. sz. melléklet: a Megyei Önkormányzat 2014-16. évekre prognosztizált költségvetési bevételei és kiadásai

7. sz. melléklet: a Megyei Önkormányzat közvetett támogatásainak jegyzéke

8. sz. melléklet: a Megyei Önkormányzat likviditási terve

ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK

18.§

E rendelet 2014. március 08-án én lép hatályba, de rendelkezéseit 2014. január 1-jétől kell alkalmazni.

                               Dr. Péntek Péter                                         Popovics György

                               megyei főjegyző                                  a megyei közgyűlés elnöke

* Az 5/2014.(IV.24.) ÖR szerint

Hatályba léptető rendelkezés

a Komárom-Esztergom Megyei Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről szóló

2/2014. (III. 7.) önkormányzati rendelet módosításáról szóló

5/2014.(IV.24.) önkormányzati rendelethez

E rendelet kihirdetésének helye a Komárom-Esztergom Megyei Önkormányzat Tatabánya, Fő tér 4. sz. alatti székházának bejárati portáján elhelyezett hivatalos hirdetőtáblája, kihirdetésének időpontja 2014. április 24., hatályba lépésének napja 2014. április 25.