Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 14/2023. (III. 21.) önkormányzati rendelete
a 2023. évi költségvetésről
Hatályos: 2023. 03. 23- 2023. 06. 27Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 14/2023. (III. 21.) önkormányzati rendelete
a 2023. évi költségvetésről
Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közgyűlése, az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében foglalt eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában és a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés d) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, valamint a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed:
a) Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzatára és annak szerveire,
b) az önkormányzat felügyelete alatt álló költségvetési szervekre,
c) a támogatásban részesített természetes személyekre, jogi személyekre és jogi személyiségekkel nem rendelkező szervezetekre
(2) A rendelet hatálya a helyi nemzetiségi önkormányzatok esetében csak az önkormányzati támogatás folyósítására terjed ki. A helyi nemzetiségi önkormányzatokkal való együttműködés egyéb szabályait külön megállapodás rögzíti.
2. Költségvetés bevételei és kiadásai
2. § (1) Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közgyűlése a 2023. évi költségvetési bevételek főösszegét 22.748.282.912 Ft-ban állapítja meg az alábbi bontásban:
a) a működési bevételek 21.791.082.035 Ft, ebből
aa) működési célú támogatások államháztartáson belülről 7.367.369.095 Ft
ab) közhatalmi bevételek 11.466.705.400 Ft
ac) működési bevételek 2.957.007.540 Ft
ad) működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft,
b) a felhalmozási bevételek 957.200.877 Ft, ebből
ba) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 935.200.877 Ft
bb) felhalmozási bevételek 0 Ft
bc) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 22.000.000 Ft.
(2) Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közgyűlése a 2023. évi költségvetési kiadási főösszegét 26.691.514.198 Ft-ban állapítja meg az alábbi bontásban:
a) működési kiadások 20.934.335.212 Ft, ebből
aa) személyi juttatások 5.645.973.507 Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 822.282.397 Ft
ac) dologi kiadások 5.609.099.668 Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai 409.567.800 Ft
ae) egyéb működési célú kiadások 8.447.411.840 Ft, ebből általános tartalék
5.651.900 Ft, céltartalék 4.593.000 Ft
b) felhalmozási kiadások 5.757.178.986 Ft, ebből
ba) beruházások 4.155.742.308 Ft
bb) felújítások 1.527.498.552 Ft
bc) egyéb felhalmozási kiadások 73.938.126 Ft.
(3) Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közgyűlése a 2023. évi finanszírozási kiadásokat 301.462.526 Ft-ban állapítja meg az alábbi bontásban:
a) hiteltörlesztés 80.142.159 Ft
b) államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése 221.320.367 Ft.
(4) Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közgyűlése a 2023. évi költségvetés egyenlegét (a továbbiakban: Hiány) 4.244.693.812 Ft-ban állapítja meg.
(5) Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közgyűlése a Hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi maradvány igénybevételét 4.244.693.812 Ft-ban állapítja meg.
(6) Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közgyűlése az irányítószervi támogatás összegét 8.021.656.828 Ft-ban állapítja meg.
3. § (1) Az 2. §-ban megállapított költségvetési főösszegek részletezését kiemelt előirányzatonként, működési és felhalmozási cél szerinti bontásban az 1. melléklet 1. pontja tartalmazza.
(2) Az önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek (polgármesteri hivatal és egyéb költségvetési szervek) bevételi előirányzatainak összesítését a 2. melléklet 1. pontja tartalmazza.
(3) Az önkormányzat bevételi előirányzatait feladatonkénti bontásban a 2. melléklet 2. pontja, az önkormányzat által irányított költségvetési szervek bevételi előirányzatait szervezetenként a 2. melléklet 3. pontja tartalmazza. Valamennyi melléklet a bevételi előirányzatokat kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok, valamint kiemelt előirányzatok szerinti bontásban részletezi.
(4) Az önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek (polgármesteri hivatal és egyéb költségvetési szervek) kiadási előirányzatainak összesítését a 3. melléklet 1. pontja tartalmazza.
(5) Az önkormányzat kiadási előirányzatait feladatonkénti bontásban a 3. melléklet 2. pontja, az önkormányzat által irányított költségvetési szervek kiadási előirányzatait szervezetenként a 3. melléklet 3. pontja tartalmazza. Valamennyi melléklet a kiadási előirányzatokat kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok, valamint kiemelt előirányzatok szerinti bontásban részletezi.
(6) Az önkormányzat által felvett hitelek és járulékainak törlesztési ütemezését a 4. melléklet tartalmazza.
(7) Az önkormányzat által gazdasági társaságok részére nyújtott kezességvállalásokat és egyéb költségvetésen kívüli tételeket az 5. melléklet tartalmazza.
(8) Az önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek létszámadatait a 6. melléklet tartalmazza.
(9) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásból fennálló kötelezettségeit és saját bevételeit (2023-tól az ügyletek futamidejének végéig) a 7. melléklet tartalmazza.
3. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
4. § (1) A Polgármester az átmenetileg szabaddá váló pénzeszközök felhasználásával az önkormányzat számlavezető bankjánál történő állampapír vásárlásról és eladásról, valamint ilyen jellegű pénzeszköz betétbe történő elhelyezéséről átruházott hatáskörben dönt.
(2) A Közgyűlés által engedélyezett hitelművelet bonyolítására a Polgármester jogosult. A hitelszerződésekkel kapcsolatos tárgyalások lefolytatása és a szerződések megkötésénél az Önkormányzat Helyi Beszerzési Szabályzatában foglaltak szerint kell eljárni.
(3) Előirányzat módosítása, átcsoportosítása a helyi önkormányzat esetében:
a) A helyi önkormányzat kiadási előirányzatait, a meghatározott céllal kapott működési célú támogatások államháztartáson belülről, a felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről, a működési célú átvett pénzeszközök és a felhalmozási célú átvett pénzeszközök, a kötelezettségvállalással terhelt és a céljelleggel kapott támogatások miatt keletkezett maradvány kiemelt bevételi előirányzatainak egyidejű növelésével - az f) pontban foglalt kivétellel - a polgármester megemelheti.
b) A helyi önkormányzat feladatait részletező témaszámokon belül a kiemelt kiadási előirányzatok között a polgármester átcsoportosítást hajthat végre.
c) A polgármester a Pénzügyi Bizottság véleménye alapján - az f) pontban foglalt kivétellel - előirányzatok közötti átcsoportosításra esetenként 30 000 E Ft összeghatárig jogosult, költségvetési soronként egy alkalommal a rendeletmódosítások közötti időszakban
d) Az a)–c) pontok szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás a döntést követő legközelebbi költségvetési rendeletmódosítás során kerül átvezetésre.
e) A helyi önkormányzat kiemelt előirányzatain belüli rovatok között a polgármester átcsoportosítást hajthat végre.
f) A 249 020 „Polgármesteri Hivatal finanszírozása” kiadási előirányzat, a 250 020 „Polgármesteri Hivatal finanszírozása” kiadási előirányzat, valamint a 215 070 02 „Lakossági tájékoztatás” kiadási előirányzat, a 215 030 02 „Jogi képviselettel, közbeszerzéssel kapcsolatos kiadások” kiadási előirányzat, és a 213 030 „Városi rendezvények” kiadási előirányzat módosítása, valamint az ezen előirányzatokat érintő átcsoportosítások a közgyűlés kizárólagos hatáskörébe tartoznak.
g) 215 060 „Pályázati előkészítéshez kapcsolódó kiadások” kiadási előirányzat felhasználásáról a Városfejlesztési és Környezetvédelmi Bizottság előzetes véleménye alapján a polgármester dönt.
(4) Előirányzat módosítása, átcsoportosítása a költségvetési szervek esetében:
a) A költségvetési szerv kiadási előirányzatait, a meghatározott céllal kapott működési célú támogatások államháztartáson belülről, a felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről, a működési célú átvett pénzeszközök, a felhalmozási célú átvett pénzeszközök, a kötelezettségvállalással terhelt és a céljelleggel kapott támogatások miatt keletkezett Maradvány kiemelt bevételi előirányzatainak egyidejű növelésével a költségvetési szerv vezetője saját hatáskörben, a polgármester jóváhagyásával megemelheti.
b) A költségvetési szerv kiemelt kiadási előirányzatai között a költségvetési szerv vezetője saját hatáskörben átcsoportosítást hajthat végre a polgármester jóváhagyásával.
c) A költségvetési szerv kiemelt előirányzatain belüli rovatok között a költségvetési szerv vezetője saját hatáskörben átcsoportosítást hajthat végre.
d) Az a)–b) pontok szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás a döntést követő legközelebbi költségvetési rendeletmódosítás során kerül átvezetésre.
(5) A 3. melléklet 2. pontjában szereplő kiemelt előirányzatok vonatkozásában:
a) 206 020 37 Művészeti és kulturális pályázati támogatások előirányzatok felhasználásáról az Oktatási és Kulturális Bizottság dönt.
b) 206 050 11 Sporttámogatások, a 206 060 03 Nemzetiségi Önkormányzatok támogatása, a 206 060 05 Idősügyi feladatok (klubok, bál) előirányzatok felhasználásáról az Ifjúsági, Sport, Civil és Nemzetiségi Bizottság dönt.
c) 210 030 Közbiztonsági és bűnmegelőzési feladatok előirányzaton belüli előirányzat-felhasználási jogkört a Közbiztonsági, Rendészeti és Informatikai Bizottság gyakorolja.
d) 216 010 01 polgármesteri keret közhasznú szervezetek, társadalmi szervezetek, intézmények működési és felhalmozási kiadásainak, valamint városi rendezvények támogatására, közterületi és intézményi fejlesztések, beruházások finanszírozására használható fel. A polgármesteri keret felhasználásáról a polgármester dönt.
e) 217-240 Fejlesztési keret előirányzatok felhasználásáról a fejlesztéssel érintett választókörzet önkormányzati képviselőjének javaslata alapján a polgármester dönt.
f) Havária alapot csak havária jellegű feladatokra lehet felhasználni, az alap felhasználásáról a polgármester dönt.
g) 215 030 05 Jogi és szakértői díjak a Jogi és Közbeszerzési Bizottság feladatellátásához előirányzat felhasználásáról a Jogi és Közbeszerzési Bizottság dönt.
h) A 213 030 01 költségvetési sor felhasználásáról az Oktatási és Kulturális Bizottság dönt.
i) 206 050 06 „Tatabányai Petőfi Tömeg és Szabadidősport Egyesület támogatása” előirányzat felhasználása csak a Tatabányai Petőfi Tömeg és Szabadidősport Egyesület, Önkormányzattal kötött Feladat-ellátási szerződésének III. Fejezetének 8. pontja szerinti beszámolónak az elfogadása után lehetséges.
(6) Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) kormányrendelet 51. § (1) bekezdésében foglaltak alapján, jutalmazásra a költségvetési évben az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 5 %-áig vállalható kötelezettség a költségvetési szerveknél.
(7) Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzatának Pénzügyi Bizottsága részére negyedévente, a Magyar Államkincstár Komárom-Esztergom Vármegyei Igazgatósága felé teljesített adatszolgáltatás pénzügyi jóváhagyása után, a negyedévet követő 30 napon belül, a Pénzügyi Bizottság soron következő ülésére készüljön beszámoló a költségvetés teljesüléséről.
4. Záró rendelkezés
5. §1
6. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
7. § A rendelet rendelkezéseit 2023. január 1. napjától kell alkalmazni.
1. melléklet a 14/2023. (III. 21.) önkormányzati rendelethez
2. melléklet a 14/2023. (III. 21.) önkormányzati rendelethez
3. melléklet a 14/2023. (III. 21.) önkormányzati rendelethez
4. melléklet a 14/2023. (III. 21.) önkormányzati rendelethez
5. melléklet a 14/2023. (III. 21.) önkormányzati rendelethez
6. melléklet a 14/2023. (III. 21.) önkormányzati rendelethez
7. melléklet a 14/2023. (III. 21.) önkormányzati rendelethez
Az 5. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.