Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelete
a 2024. évi költségvetésről
Hatályos: 2024. 05. 28- 2024. 10. 01Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelete
a 2024. évi költségvetésről
Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közgyűlése, az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében foglalt eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában és a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés d) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, valamint a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed:
a) Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzatára és annak szerveire,
b) az önkormányzat felügyelete alatt álló költségvetési szervekre,
c) a támogatásban részesített természetes személyekre, jogi személyekre és jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre.
(2) A rendelet hatálya a helyi nemzetiségi önkormányzatok esetében csak az önkormányzati támogatás folyósítására terjed ki. A helyi nemzetiségi önkormányzatokkal való együttműködés egyéb szabályait külön megállapodás rögzíti.
2. Költségvetés bevételei és kiadásai
2. §1 (1) Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közgyűlése a 2024. évi költségvetési bevételek főösszegét 26.957.565.649 Ft-ban állapítja meg az alábbi bontásban:
a) a működési bevételek 25.950.946.128 Ft, ebből
aa) működési célú támogatások államháztartáson belülről 8.314.914.261 Ft
ab) közhatalmi bevételek 15.776.205.000 Ft
ac) működési bevételek 1.859.732.667 Ft
ad) működési célú átvett pénzeszközök 94.200 Ft,
b) a felhalmozási bevételek 566.925.334 Ft, ebből
ba) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 566.925.334 Ft
bb) felhalmozási bevételek 435.369.187 Ft
bc) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 4.325.000 Ft.
(2) Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közgyűlése a 2024. évi költségvetési kiadási főösszegét 29.501.141.886 Ft-ban állapítja meg az alábbi bontásban:
a) működési kiadások 26.214.102.302 Ft, ebből
aa) személyi juttatások 6.860.540.002 Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 1.015.329.232 Ft
ac) dologi kiadások 7.434.685.124 Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai 473.475.807 Ft
ae) egyéb működési célú kiadások 10.430.072.137 Ft, ebből általános tartalék 15.098.478 Ft, céltartalék 83.138.390 Ft
b) felhalmozási kiadások 3.287.039.584 Ft, ebből
ba) beruházások 1.829.949.796 Ft
bb) felújítások 1.115.477.729 Ft
bc) egyéb felhalmozási kiadások 341.612.059 Ft.
(3) Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közgyűlése a 2024. évi finanszírozási bevételeket 3.404.335.032 Ft-ban állapítja meg.
(4) Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közgyűlése a 2024. évi finanszírozási kiadásokat 860.758.795 Ft-ban állapítja meg az alábbi bontásban:
a) hiteltörlesztés 568.655.000 Ft
b) államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése 292.103.795 Ft.
(5) Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közgyűlése a 2024. évi költségvetési egyenlegét (a továbbiakban: Hiány) 2.851.397.205 Ft-ban állapítja meg.
(6) Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közgyűlése a Hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi maradvány igénybevételét 2.851.397.205 Ft-ban állapítja meg.
(7) Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közgyűlése az irányítószervi támogatás összegét 9.314.706.800 Ft-ban állapítja meg.
3. § (1) Az 2. §-ban megállapított költségvetési főösszegek részletezését kiemelt előirányzatonként, működési és felhalmozási cél szerinti bontásban az 1. melléklet 1. pontja tartalmazza.
(2) Az önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek (polgármesteri hivatal és egyéb költségvetési szervek) bevételi előirányzatainak összesítését a 2. melléklet 1. pontja tartalmazza.
(3) Az önkormányzat bevételi előirányzatait feladatonkénti bontásban a 2. melléklet 2. pontja, az önkormányzat által irányított költségvetési szervek bevételi előirányzatait szervezetenként a 2. melléklet 3. pontja tartalmazza. Valamennyi melléklet a bevételi előirányzatokat kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok, valamint kiemelt előirányzatok szerinti bontásban részletezi.
(4) Az önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek (polgármesteri hivatal és egyéb költségvetési szervek) kiadási előirányzatainak összesítését a 3. melléklet 1. pontja tartalmazza.
(5) Az önkormányzat kiadási előirányzatait feladatonkénti bontásban a 3. melléklet 2. pontja, az önkormányzat által irányított költségvetési szervek kiadási előirányzatait szervezetenként a 3. melléklet 3. pontja tartalmazza. Valamennyi melléklet a kiadási előirányzatokat kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok, valamint kiemelt előirányzatok szerinti bontásban részletezi.
(6) Az önkormányzat által felvett hitelek és járulékainak törlesztési ütemezését a 4. melléklet tartalmazza.
(7) Az önkormányzat által gazdasági társaságok részére nyújtott kezességvállalásokat és egyéb költségvetésen kívüli tételeket az 5. melléklet tartalmazza.
(8) Az önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek létszámadatait a 6. melléklet tartalmazza.
(9) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásból fennálló kötelezettségeit és saját bevételeit (2024-tól az ügyletek futamidejének végéig) a 7. melléklet tartalmazza.
3. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
4. § (1) A Polgármester az átmenetileg szabaddá váló pénzeszközök felhasználásával az önkormányzat számlavezető bankjánál történő állampapír vásárlásról és eladásról, valamint ilyen jellegű pénzeszköz betétbe történő elhelyezéséről átruházott hatáskörben dönt.
(2) A Közgyűlés által engedélyezett hitelművelet bonyolítására a Polgármester jogosult. A hitelszerződésekkel kapcsolatos tárgyalások lefolytatása és a szerződések megkötésénél az Önkormányzat Helyi Beszerzési Szabályzatában foglaltak szerint kell eljárni.
(3) Előirányzat módosítása, átcsoportosítása a helyi önkormányzat esetében:
a) A helyi önkormányzat kiadási előirányzatait, a meghatározott céllal kapott működési célú támogatások államháztartáson belülről, a felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről, a működési célú átvett pénzeszközök és a felhalmozási célú átvett pénzeszközök, a kötelezettségvállalással terhelt és a céljelleggel kapott támogatások miatt keletkezett maradvány kiemelt bevételi előirányzatainak egyidejű növelésével - az f) pontban foglalt kivétellel - a polgármester megemelheti.
b) A helyi önkormányzat feladatait részletező témaszámokon belül a kiemelt kiadási előirányzatok között a polgármester átcsoportosítást hajthat végre.
c) A polgármester a Pénzügyi Bizottság előzetes jóváhagyása esetén - az f) pontban foglalt kivétellel - előirányzatok közötti átcsoportosításra esetenként 30 000 E Ft összeghatárig jogosult, költségvetési soronként egy alkalommal a rendeletmódosítások közötti időszakban
d) Az a)–c) pontok szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás a döntést követő legközelebbi költségvetési rendeletmódosítás során kerül átvezetésre.
e) A helyi önkormányzat kiemelt előirányzatain belüli rovatok között a polgármester átcsoportosítást hajthat végre.
f) A 249 020 „Polgármesteri Hivatal finanszírozása” kiadási előirányzat, a 250 020 „Polgármesteri Hivatal finanszírozása” kiadási előirányzat, valamint a 215 070 02 „Lakossági tájékoztatás” kiadási előirányzat, a 215 030 02 „Jogi képviselettel, közbeszerzéssel kapcsolatos kiadások” kiadási előirányzat, és a 213 030 „Városi rendezvények” kiadási előirányzat módosítása, valamint az ezen előirányzatokat érintő átcsoportosítások a közgyűlés kizárólagos hatáskörébe tartoznak.
g) 215 060 „Pályázati előkészítéshez kapcsolódó kiadások” kiadási előirányzat, felhasználásáról a Városfejlesztési és Környezetvédelmi Bizottság előzetes véleménye alapján a polgármester dönt.
h) A 215 070 01 Városi honlap működtetése, online megjelenítése és a 215 070 02 Lakossági tájékoztatás kiadási előirányzat felhasználásáról a Pénzügyi Bizottság dönt.
i) Az önkormányzat és a költségvetési szervek bármilyen nyomdai úton előállított kiadvány, szórólap, egyéb nyomdai termék beszerzésére a Pénzügyi Bizottság előzetes jóváhagyása esetén vállalhatnak kötelezettséget.
(4) Előirányzat módosítása, átcsoportosítása a költségvetési szervek esetében:
a) A költségvetési szerv kiadási előirányzatait, a meghatározott céllal kapott működési célú támogatások államháztartáson belülről, a felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről, a működési célú átvett pénzeszközök, a felhalmozási célú átvett pénzeszközök, a kötelezettségvállalással terhelt és a céljelleggel kapott támogatások miatt keletkezett Maradvány kiemelt bevételi előirányzatainak egyidejű növelésével a költségvetési szerv vezetője saját hatáskörben, a polgármester jóváhagyásával megemelheti.
b) A költségvetési szerv kiemelt kiadási előirányzatai között a költségvetési szerv vezetője saját hatáskörben átcsoportosítást hajthat végre a polgármester jóváhagyásával.
c) A költségvetési szerv kiemelt előirányzatain belüli rovatok között a költségvetési szerv vezetője saját hatáskörben átcsoportosítást hajthat végre.
d) Az a)–b) pontok szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás a döntést követő legközelebbi költségvetési rendeletmódosítás során kerül átvezetésre.
(5) A 3. melléklet 2. pontjában szereplő kiemelt előirányzatok vonatkozásában:
a) 206 020 03 Pályázati keret kedvezmények színházbérlet váráslás támogatására 206 020 37 Művészeti és kulturális pályázati támogatások, 206 060 08 Egyházi támogatások és a 213 030 01 AGORA Nonprofit Kft. - Városi rendezvények előirányzatok felhasználásáról az Oktatási és Kulturális Bizottság dönt.
b) 206 050 11 Sporttámogatások, a 206 060 03 Nemzetiségi önkormányzatok támogatása, a 206 060 05 Nyugdíjas közösségek támogatása, a 206 060 15 Ifjúsági feladatok ellátásának támogatása- pályázati keret, a 206 060 19 Egyéb idősügyi feladatok előirányzatok felhasználásáról az Ifjúsági, Sport, Civil és Nemzetiségi Bizottság dönt.
c) 210 030 Közbiztonsági és bűnmegelőzési feladatok előirányzaton belüli előirányzat-felhasználási jogkört a Közbiztonsági, Rendészeti és Informatikai Bizottság gyakorolja.
d) 216 010 01 polgármesteri keret közhasznú szervezetek, társadalmi szervezetek, intézmények működési és felhalmozási kiadásainak, valamint városi rendezvények támogatására, közterületi és intézményi fejlesztések, beruházások finanszírozására használható fel. A polgármesteri keret felhasználásáról a polgármester dönt.
e) 217-240 Fejlesztési keret előirányzatok felhasználásáról a fejlesztéssel érintett választókörzet önkormányzati képviselőjének javaslata alapján a polgármester dönt.
f) A 201 080 01 Út, híd fenntartás havária keret, a 211 010 03 Intézmények fenntartási Havária keret, a 241 250 Felhalmozási kiadásokhoz kapcsolódó havária keret és a 241 330 Balesetveszélyes közlekedési burkolatok felújítása kiadási előirányzatok felhasználásáról a Városfejlesztési és Környezetvédelmi Bizottság dönt.
g) 206 050 06 „Tatabányai Petőfi Tömeg és Szabadidősport Egyesület támogatása” előirányzat felhasználása csak a Tatabányai Petőfi Tömeg és Szabadidősport Egyesület, Önkormányzattal kötött Feladat-ellátási szerződésének III. Fejezetének 8. pontja szerinti beszámolónak az elfogadása után lehetséges.
(6) Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) kormányrendelet 51. § (1) bekezdésében foglaltak alapján, jutalmazásra a költségvetési évben az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 5 %-áig vállalható kötelezettség a költségvetési szerveknél.
(7) Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzatának Pénzügyi Bizottsága részére a tárgyév első félév tekintetében negyedévente, a második félév tekintetében havonta, az időszakot követő 20 napon belül köteles beszámolni a polgármester a költségvetési előirányzatok teljesítéséről. A beszámolónak tartalmaznia kell az önkormányzat és a Polgármesteri Hivatal tételes, anonimizált kimutatását az 50.000,- forint összeget meghaladó megbízási díjakról, és a nem jogszabályon alapuló egyéb személyi kifizetésekről.
4. Záró rendelkezés
5. §2
6. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
7. § A rendelet rendelkezéseit 2024. január 1. napjától kell alkalmazni.
1. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez3
2. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez4
3. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez5
4. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez6
5. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez7
6. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez8
7. melléklet a 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez9
A 2. § a Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 8/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 5. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.
Az 1. melléklet a Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 8/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 8/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 8/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 8/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 8/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 8/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 8/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.