Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 15/2025. (IV. 17.) önkormányzati rendelete
a 2025. évi költségvetésről
Hatályos: 2025. 04. 17 12:00- 2025. 04. 17Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 15/2025. (IV. 17.) önkormányzati rendelete
a 2025. évi költségvetésről
[1] Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdés alapján a helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése, melyből finanszírozza és látja el a törvényben meghatározott kötelező és önként vállalt feladatait.
[2] Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közgyűlése, az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében foglalt eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában és a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés d) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, valamint a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi és Ellenőrzési Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed:
a) Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzatára és annak szerveire,
b) az önkormányzat felügyelete alatt álló költségvetési szervekre,
c) a támogatásban részesített természetes személyekre, jogi személyekre és jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre.
(2) A rendelet hatálya a helyi nemzetiségi önkormányzatok esetében csak az önkormányzati támogatás folyósítására terjed ki. A helyi nemzetiségi önkormányzatokkal való együttműködés egyéb szabályait külön megállapodás rögzíti.
2. Költségvetés bevételei és kiadásai
2. § (1) Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közgyűlése a 2025. évi költségvetési bevételek főösszegét 27.143.915.724 Ft-ban állapítja meg az alábbi bontásban:
a) a működési bevételek 25.783.663.373 Ft, ebből
aa) működési célú támogatások államháztartáson belülről 9.685.711.266 Ft
ab) közhatalmi bevételek 12.854.625.000 Ft
ac) működési bevételek 3.179.645.087 Ft
ad) működési célú átvett pénzeszközök 63.682.020 Ft,
b) a felhalmozási bevételek 1.360.252.351 Ft, ebből
ba) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 Ft
bb) felhalmozási bevételek 1.302.252.351 Ft
bc) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 58.000.000 Ft.
(2) Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közgyűlése a 2025. évi költségvetési kiadási főösszegét 29.131.123.921 Ft-ban állapítja meg az alábbi bontásban:
a) működési kiadások 26.817.403.997 Ft, ebből
aa) személyi juttatások 7.609.338.505 Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 1.088.467.210 Ft
ac) dologi kiadások 7.028.942.552 Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai 473.265.304 Ft
ae) egyéb működési célú kiadások 10.617.390.426 Ft, ebből általános tartalék 37.000.000 Ft, céltartalék 280.240.000 Ft
b) felhalmozási kiadások 2.313.719.924 Ft, ebből
ba) beruházások 1.160.477.921 Ft
bb) felújítások 722.642.003 Ft
bc) egyéb felhalmozási kiadások 430.600.000 Ft.
(3) Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közgyűlése a 2025. évi finanszírozási bevételeket 2.807.884.445 Ft-ban állapítja meg.
(4) Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közgyűlése a 2025. évi finanszírozási kiadásokat 820.676.248 Ft-ban állapítja meg az alábbi bontásban:
a) hiteltörlesztés 562.500.000 Ft
b) államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése 258.176.248 Ft.
(5) Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közgyűlése a 2025. évi költségvetési egyenlegét (a továbbiakban: Hiány) 2.307.884.445 Ft-ban állapítja meg.
(6) Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közgyűlése a Hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi maradvány igénybevételét 2.307.884.445 Ft-ban állapítja meg.
(7) Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közgyűlése az irányítószervi támogatás összegét 9.600.114.774 Ft-ban állapítja meg.
3. § (1) A 2. §-ban megállapított költségvetési főösszegek részletezését kiemelt előirányzatonként, működési és felhalmozási cél szerinti bontásban az 1. melléklet 1. pontja tartalmazza.
(2) Az önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek (polgármesteri hivatal és egyéb költségvetési szervek) bevételi előirányzatainak összesítését a 2. melléklet 1. pontja tartalmazza.
(3) Az önkormányzat bevételi előirányzatait feladatonkénti bontásban a 2. melléklet 2. pontja, az önkormányzat által irányított költségvetési szervek bevételi előirányzatait szervezetenként a 2. melléklet 3. pontja tartalmazza. Valamennyi melléklet a bevételi előirányzatokat kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok, valamint kiemelt előirányzatok szerinti bontásban részletezi.
(4) Az önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek (polgármesteri hivatal és egyéb költségvetési szervek) kiadási előirányzatainak összesítését a 3. melléklet 1. pontja tartalmazza.
(5) Az önkormányzat kiadási előirányzatait feladatonkénti bontásban a 3. melléklet 2. pontja, az önkormányzat által irányított költségvetési szervek kiadási előirányzatait szervezetenként a 3. melléklet 3. pontja tartalmazza. Valamennyi melléklet a kiadási előirányzatokat kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok, valamint kiemelt előirányzatok szerinti bontásban részletezi.
(6) Az önkormányzat által felvett hitelek és járulékainak törlesztési ütemezését a 4. melléklet tartalmazza.
(7) Az önkormányzat által gazdasági társaságok részére nyújtott kezességvállalásokat és egyéb költségvetésen kívüli tételeket az 5. melléklet tartalmazza.
(8) Az önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek létszámadatait a 6. melléklet tartalmazza.
(9) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásból fennálló kötelezettségeit és saját bevételeit (2025-től az ügyletek futamidejének végéig) a 7. melléklet tartalmazza.
3. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
4. § (1) A Polgármester az átmenetileg szabaddá váló pénzeszközök felhasználásával az önkormányzat számlavezető bankjánál történő állampapír vásárlásról és eladásról, valamint ilyen jellegű pénzeszköz betétbe történő elhelyezéséről átruházott hatáskörben dönt.
(2) A Közgyűlés által engedélyezett hitelművelet bonyolítására a Polgármester jogosult. A hitelszerződésekkel kapcsolatos tárgyalások lefolytatásánál és a szerződések megkötésénél az Önkormányzat Helyi Beszerzési Szabályzatában foglaltak szerint kell eljárni.
(3) Előirányzat módosítása, átcsoportosítása a helyi önkormányzat esetében:
a) A helyi önkormányzat kiadási és az irányítószervi támogatás előirányzatait, a meghatározott céllal kapott működési célú támogatások államháztartáson belülről, a felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről, a működési célú átvett pénzeszközök és a felhalmozási célú átvett pénzeszközök, működési bevételek, a kötelezettségvállalással terhelt és a céljelleggel kapott támogatások miatt keletkezett maradvány kiemelt bevételi előirányzatainak egyidejű növelésével a polgármester megemelheti.
b) A helyi önkormányzat feladatait részletező témaszámokon belül a kiemelt kiadási előirányzatok között a polgármester, vagy az általa írásban felhatalmazott személy átcsoportosítást hajthat végre.
c) A helyi önkormányzat feladatait részletező témaszám előirányzatáról a polgármester esetenként 10 000 E Ft összeghatárig jogosult átcsoportosítani a rendeletmódosítások közötti időszakban. A helyi önkormányzat feladatait részletező témaszám előirányzatáról – a Pénzügyi és Ellenőrzési Bizottság előzetes jóváhagyása után - a polgármester esetenként 10 000 E Ft összeghatár felett, maximum 50 000 E Ft összeghatárig jogosult átcsoportosítani a rendeletmódosítások közötti időszakban.
d) Az a)–c) pontok szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás a döntést követő legközelebbi költségvetési rendeletmódosítás során kerül átvezetésre.
e) A helyi önkormányzat kiemelt előirányzatain belüli rovatok között a polgármester vagy az általa írásban felhatalmazott személy átcsoportosítást hajthat végre.
(4) Előirányzat módosítása, átcsoportosítása a költségvetési szervek esetében:
a) A költségvetési szerv kiadási előirányzatait, a meghatározott céllal kapott működési célú támogatások államháztartáson belülről, a felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről, a működési célú átvett pénzeszközök, a felhalmozási célú átvett pénzeszközök, a kötelezettségvállalással terhelt és a céljelleggel kapott támogatások miatt keletkezett Maradvány kiemelt bevételi előirányzatainak egyidejű növelésével a költségvetési szerv vezetője saját hatáskörben, a polgármester jóváhagyásával megemelheti.
b) A költségvetési szerv kiemelt kiadási előirányzatai között a költségvetési szerv vezetője saját hatáskörben átcsoportosítást hajthat végre a polgármester jóváhagyásával.
c) A költségvetési szerv kiemelt előirányzatain belüli rovatok között a költségvetési szerv vezetője saját hatáskörben átcsoportosítást hajthat végre.
d) Az a)–b) pontok szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás a döntést követő legközelebbi költségvetési rendeletmódosítás során kerül átvezetésre.
(5) A 3. melléklet 2. pontjában szereplő kiemelt előirányzatok vonatkozásában:
a) 206 020 03 Pályázati keret kedvezményes színházbérlet vásárlás támogatására 206 020 37 Művészeti és kulturális pályázati támogatások, 206 060 08 Egyházi támogatások és a 213 030 01 AGORA Nonprofit Kft. - Városi rendezvények előirányzatok felhasználásáról az Oktatási, Sport és Társadalmi Kapcsolatok Bizottsága dönt.
b) 206 050 11 Sporttámogatások, a 206 060 03 Nemzetiségi önkormányzatok támogatásai, a 206 060 05 Nyugdíjas közösségek támogatása, a 206 060 15 Ifjúsági feladatok ellátásának támogatása- pályázati keret előirányzatok felhasználásáról az Oktatási, Sport és Társadalmi Kapcsolatok Bizottsága dönt.
c) 216 010 01 Polgármesteri keret közhasznú szervezetek, társadalmi szervezetek, intézmények működési és felhalmozási kiadásainak, valamint városi rendezvények támogatására, közterületi és intézményi fejlesztések, beruházások finanszírozására használható fel. A polgármesteri keret felhasználásáról a polgármester dönt.
d) 217-240 Fejlesztési keret előirányzatok felhasználásáról a fejlesztéssel érintett választókörzet önkormányzati képviselőjének javaslata alapján a polgármester dönt.
e) 215 070 Lakossági tájékoztatás ráfordításai előirányzatok csak a városi kommunikációs megállapodás elfogadása után használhatóak fel.
(6) Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) kormányrendelet 51. § (1) bekezdésében foglaltak alapján, jutalmazásra a költségvetési évben az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 5 %-áig vállalható kötelezettség a költségvetési szerveknél.
(7) Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzatának Pénzügyi és Ellenőrzési Bizottsága részére az első félév tekintetében először a költségvetés elfogadását követő 30 napon belül a soron következő rendes Bizottsági ülésén, majd a félévet követő 20 napon belül, a második félév tekintetében havonta, az időszakot követő 20 napon belül köteles beszámolni a polgármester a költségvetési előirányzatok teljesítéséről.
4. Záró rendelkezés
5. § Hatályát veszti a 2025. évi átmeneti gazdálkodásról szóló 6/2025. (III. 24.) önkormányzati rendelet.
6. § Ez a rendelet 2025. április 17-én 12 órakor lép hatályba.
7. § A rendelet rendelkezéseit 2025. január 1. napjától kell alkalmazni.
1. melléklet a 15/2025. (IV. 17.) önkormányzati rendelethez
2. melléklet a 15/2025. (IV. 17.) önkormányzati rendelethez
3. melléklet a 15/2025. (IV. 17.) önkormányzati rendelethez
4. melléklet a 15/2025. (IV. 17.) önkormányzati rendelethez
5. melléklet a 15/2025. (IV. 17.) önkormányzati rendelethez
6. melléklet a 15/2025. (IV. 17.) önkormányzati rendelethez
7. melléklet a 15/2025. (IV. 17.) önkormányzati rendelethez