Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 15/2025. (IV. 17.) önkormányzati rendelete
a 2025. évi költségvetésről
Hatályos: 2025. 08. 30- 2025. 09. 22Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 15/2025. (IV. 17.) önkormányzati rendelete
a 2025. évi költségvetésről
[1] Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdés alapján a helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése, melyből finanszírozza és látja el a törvényben meghatározott kötelező és önként vállalt feladatait.
[2] Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közgyűlése, az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében foglalt eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában és a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés d) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, valamint a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi és Ellenőrzési Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed:
a) Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzatára és annak szerveire,
b) az önkormányzat felügyelete alatt álló költségvetési szervekre,
c) a támogatásban részesített természetes személyekre, jogi személyekre és jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre.
(2) A rendelet hatálya a helyi nemzetiségi önkormányzatok esetében csak az önkormányzati támogatás folyósítására terjed ki. A helyi nemzetiségi önkormányzatokkal való együttműködés egyéb szabályait külön megállapodás rögzíti.
2. Költségvetés bevételei és kiadásai
2. §1 (1) Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közgyűlése a 2025. évi költségvetési bevételek főösszegét 27.362.904.837 Ft-ban állapítja meg az alábbi bontásban:
a) a működési bevételek 25.742.841.621 Ft, ebből
aa) működési célú támogatások államháztartáson belülről 9.695.413.200 Ft
ab) közhatalmi bevételek 12.714.625.000 Ft
ac) működési bevételek 3.260.330.883 Ft
ad) működési célú átvett pénzeszközök 72.472.538 Ft,
b) a felhalmozási bevételek 1.620.063.216 Ft, ebből
ba) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 5.542.382 Ft
bb) felhalmozási bevételek 1.432.067.339 Ft
bc) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 182.453.495 Ft.
(2) Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közgyűlése a 2025. évi költségvetési kiadási főösszegét 29.965.950.801 Ft-ban állapítja meg az alábbi bontásban:
a) működési kiadások 27.731.799.597 Ft, ebből
aa) személyi juttatások 7.650.905.005Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 1.082.295.514 Ft
ac) dologi kiadások 7.502.022.655 Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai 460.565.304 Ft
ae) egyéb működési célú kiadások 11.036.011.119 Ft, ebből általános tartalék 12.702.711Ft, céltartalék 105.615.780 Ft
b) felhalmozási kiadások 2.234.151.204 Ft, ebből
ba) beruházások 1.168.298.523 Ft
bb) felújítások 651.752.615 Ft
bc) egyéb felhalmozási kiadások 414.100.066 Ft.
(3) Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közgyűlése a 2025. évi finanszírozási bevételeket 5.421.159.417 Ft-ban állapítja meg.
(4) Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közgyűlése a 2025. évi finanszírozási kiadásokat 2.818.113.453 Ft-ban állapítja meg az alábbi bontásban:
a) hiteltörlesztés 1.062.500.000 Ft
b) államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése 1.755.613.453 Ft.
(5) Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közgyűlése a 2025. évi költségvetési egyenlegét (a továbbiakban: Hiány) 2.923.722.212 Ft-ban állapítja meg.
(6) Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közgyűlése a Hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi maradvány igénybevételét 2.923.722.212 Ft-ban állapítja meg.
(7) Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közgyűlése az irányítószervi támogatás összegét 9.562.958.501 Ft-ban állapítja meg.
3. § (1) A 2. §-ban megállapított költségvetési főösszegek részletezését kiemelt előirányzatonként, működési és felhalmozási cél szerinti bontásban az 1. melléklet 1. pontja tartalmazza.
(2) Az önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek (polgármesteri hivatal és egyéb költségvetési szervek) bevételi előirányzatainak összesítését a 2. melléklet 1. pontja tartalmazza.
(3) Az önkormányzat bevételi előirányzatait feladatonkénti bontásban a 2. melléklet 2. pontja, az önkormányzat által irányított költségvetési szervek bevételi előirányzatait szervezetenként a 2. melléklet 3. pontja tartalmazza. Valamennyi melléklet a bevételi előirányzatokat kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok, valamint kiemelt előirányzatok szerinti bontásban részletezi.
(4) Az önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek (polgármesteri hivatal és egyéb költségvetési szervek) kiadási előirányzatainak összesítését a 3. melléklet 1. pontja tartalmazza.
(5) Az önkormányzat kiadási előirányzatait feladatonkénti bontásban a 3. melléklet 2. pontja, az önkormányzat által irányított költségvetési szervek kiadási előirányzatait szervezetenként a 3. melléklet 3. pontja tartalmazza. Valamennyi melléklet a kiadási előirányzatokat kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok, valamint kiemelt előirányzatok szerinti bontásban részletezi.
(6) Az önkormányzat által felvett hitelek és járulékainak törlesztési ütemezését a 4. melléklet tartalmazza.
(7) Az önkormányzat által gazdasági társaságok részére nyújtott kezességvállalásokat és egyéb költségvetésen kívüli tételeket az 5. melléklet tartalmazza.
(8) Az önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek létszámadatait a 6. melléklet tartalmazza.
(9) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásból fennálló kötelezettségeit és saját bevételeit (2025-től az ügyletek futamidejének végéig) a 7. melléklet tartalmazza.
3. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
4. § (1) A Polgármester az átmenetileg szabaddá váló pénzeszközök felhasználásával az önkormányzat számlavezető bankjánál történő állampapír vásárlásról és eladásról, valamint ilyen jellegű pénzeszköz betétbe történő elhelyezéséről átruházott hatáskörben dönt.
(2) A Közgyűlés által engedélyezett hitelművelet bonyolítására a Polgármester jogosult. A hitelszerződésekkel kapcsolatos tárgyalások lefolytatásánál és a szerződések megkötésénél az Önkormányzat Helyi Beszerzési Szabályzatában foglaltak szerint kell eljárni.
(3) Előirányzat módosítása, átcsoportosítása a helyi önkormányzat esetében:
a) A helyi önkormányzat kiadási és az irányítószervi támogatás előirányzatait, a meghatározott céllal kapott működési célú támogatások államháztartáson belülről, a felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről, a működési célú átvett pénzeszközök és a felhalmozási célú átvett pénzeszközök, működési bevételek, a kötelezettségvállalással terhelt és a céljelleggel kapott támogatások miatt keletkezett maradvány kiemelt bevételi előirányzatainak egyidejű növelésével a polgármester megemelheti.
b) A helyi önkormányzat feladatait részletező témaszámokon belül a kiemelt kiadási előirányzatok között a polgármester, vagy az általa írásban felhatalmazott személy átcsoportosítást hajthat végre.
c) A helyi önkormányzat feladatait részletező témaszám előirányzatáról a polgármester esetenként 10 000 E Ft összeghatárig jogosult átcsoportosítani a rendeletmódosítások közötti időszakban. A helyi önkormányzat feladatait részletező témaszám előirányzatáról – a Pénzügyi és Ellenőrzési Bizottság előzetes jóváhagyása után - a polgármester esetenként 10 000 E Ft összeghatár felett, maximum 50 000 E Ft összeghatárig jogosult átcsoportosítani a rendeletmódosítások közötti időszakban.
d) Az a)–c) pontok szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás a döntést követő legközelebbi költségvetési rendeletmódosítás során kerül átvezetésre.
e) A helyi önkormányzat kiemelt előirányzatain belüli rovatok között a polgármester vagy az általa írásban felhatalmazott személy átcsoportosítást hajthat végre.
(4) Előirányzat módosítása, átcsoportosítása a költségvetési szervek esetében:
a) A költségvetési szerv kiadási előirányzatait, a meghatározott céllal kapott működési célú támogatások államháztartáson belülről, a felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről, a működési célú átvett pénzeszközök, a felhalmozási célú átvett pénzeszközök, a kötelezettségvállalással terhelt és a céljelleggel kapott támogatások miatt keletkezett Maradvány kiemelt bevételi előirányzatainak egyidejű növelésével a költségvetési szerv vezetője saját hatáskörben, a polgármester jóváhagyásával megemelheti.
b) A költségvetési szerv kiemelt kiadási előirányzatai között a költségvetési szerv vezetője saját hatáskörben átcsoportosítást hajthat végre a polgármester jóváhagyásával.
c) A költségvetési szerv kiemelt előirányzatain belüli rovatok között a költségvetési szerv vezetője saját hatáskörben átcsoportosítást hajthat végre.
d) Az a)–b) pontok szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás a döntést követő legközelebbi költségvetési rendeletmódosítás során kerül átvezetésre.
(5) A 3. melléklet 2. pontjában szereplő kiemelt előirányzatok vonatkozásában:
a) 206 020 03 Pályázati keret kedvezményes színházbérlet vásárlás támogatására 206 020 37 Művészeti és kulturális pályázati támogatások, 206 060 08 Egyházi támogatások és a 213 030 01 AGORA Nonprofit Kft. - Városi rendezvények előirányzatok felhasználásáról az Oktatási, Sport és Társadalmi Kapcsolatok Bizottsága dönt.
b) 206 050 11 Sporttámogatások, a 206 060 03 Nemzetiségi önkormányzatok támogatásai, a 206 060 05 Nyugdíjas közösségek támogatása, a 206 060 15 Ifjúsági feladatok ellátásának támogatása- pályázati keret előirányzatok felhasználásáról az Oktatási, Sport és Társadalmi Kapcsolatok Bizottsága dönt.
c) 216 010 01 Polgármesteri keret közhasznú szervezetek, társadalmi szervezetek, intézmények működési és felhalmozási kiadásainak, valamint városi rendezvények támogatására, közterületi és intézményi fejlesztések, beruházások finanszírozására használható fel. A polgármesteri keret felhasználásáról a polgármester dönt.
d) 217-240 Fejlesztési keret előirányzatok felhasználásáról a fejlesztéssel érintett választókörzet önkormányzati képviselőjének javaslata alapján a polgármester dönt.
e)2 215 070 02 Lakossági tájékoztatás költségvetési sor ráfordításainak előirányzatai csak a városi kommunikációs megállapodás elfogadása után használhatóak fel.
f)3 Környezetvédelmi Alapot érintő bevételekről és kiadásokról a Fenntartható Város Bizottsága dönt.
(6) Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) kormányrendelet 51. § (1) bekezdésében foglaltak alapján, jutalmazásra a költségvetési évben az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 5 %-áig vállalható kötelezettség a költségvetési szerveknél.
(7) Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzatának Pénzügyi és Ellenőrzési Bizottsága részére az első félév tekintetében először a költségvetés elfogadását követő 30 napon belül a soron következő rendes Bizottsági ülésén, majd a félévet követő 20 napon belül, a második félév tekintetében havonta, az időszakot követő 20 napon belül köteles beszámolni a polgármester a költségvetési előirányzatok teljesítéséről.
4. Záró rendelkezés
5. §4
6. § Ez a rendelet 2025. április 17-én 12 órakor lép hatályba.
7. § A rendelet rendelkezéseit 2025. január 1. napjától kell alkalmazni.
1. melléklet a 15/2025. (IV. 17.) önkormányzati rendelethez5
2. melléklet a 15/2025. (IV. 17.) önkormányzati rendelethez6
3. melléklet a 15/2025. (IV. 17.) önkormányzati rendelethez7
4. melléklet a 15/2025. (IV. 17.) önkormányzati rendelethez8
5. melléklet a 15/2025. (IV. 17.) önkormányzati rendelethez9
6. melléklet a 15/2025. (IV. 17.) önkormányzati rendelethez10
7. melléklet a 15/2025. (IV. 17.) önkormányzati rendelethez11
A 2. § a Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 21/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § a Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 25/2025. (VII. 3.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § a Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 28/2025. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § (5) bekezdés e) pontja a Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 25/2025. (VII. 3.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § (5) bekezdés f) pontját a Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 21/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelete 2. §-a iktatta be.
Az 5. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.
Az 1. melléklet a Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 21/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 25/2025. (VII. 3.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 28/2025. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 21/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 25/2025. (VII. 3.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 28/2025. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 21/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 25/2025. (VII. 3.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 28/2025. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 21/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 25/2025. (VII. 3.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 28/2025. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 21/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 25/2025. (VII. 3.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 28/2025. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 21/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 25/2025. (VII. 3.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 28/2025. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 21/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 25/2025. (VII. 3.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 28/2025. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.