Esztergom Város Önkormányzat Képviselő-testületének

3/2018.(II. 26.) önkormányzati rendelete

Esztergom Város Önkormányzatának 2017. évi költségvetéséről és a végrehajtás szabályairól szóló 8/2017.(III.3.) önkormányzati rendelet módosításáról

Esztergom Város Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (3) bekezdésben, a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat - és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi Ellenőrző és Tulajdonosi Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

1.§ Esztergom Város Önkormányzatának 2017. évi költségvetéséről és a végrehajtás szabályairól szóló 8/2017.(III.3.) önkormányzati rendelet (a továbbiakban: R) 2. § helyébe a következő rendelkezés lép:

„2.§ (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2017. évi költségvetését:

a) 8.500.436 eFt költségvetési bevétellel, 3.444.657 eFt előző évi költségvetési maradvány igénybevételével, valamint 2.128.921 eFt intézményfinanszírozással, 21.139 e Ft ÁH-n belüli megelőlegezések bevételével, 196.778 e Ft lekötött betét megszüntetésével;

b) 12.136.493 eFt költségvetési kiadással, 2.128.921 eFt intézményfinanszírozással, valamint 26.517 eFt ÁH belüli megelőlegezés visszafizetésével állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület az intézményi finanszírozás kötelező beépítése után a költségvetés bevételi és kiadási fő összegét 14.291.931 eFt határozza meg.

(3) Az önkormányzat működési célú bevételi és kiadási főösszegei:

      a)   7.602.306 eFt működési bevétel,

      b)   6.460.249 eFt működési kiadás.

(4) Az önkormányzat fejlesztési és felhalmozási célú bevételi és kiadási főösszegei:

      a)   898.130 eFt fejlesztési és felhalmozási bevétel,

      b)   5.676.244 eFt fejlesztési és felhalmozási kiadás.”

 2.§  A R 1/A. melléklete helyébe jelen rendelet 1/A. melléklete lép.

 3.§  A R 1/B. melléklete helyébe jelen rendelet 1/B. melléklete lép.

 4.§  A R 2/A. melléklete helyébe jelen rendelet 2/A. melléklete lép.

 5.§  A R 2/B. melléklete helyébe jelen rendelet 2/B. melléklete lép.

 6.§  A R 2/C. melléklete helyébe jelen rendelet 2/C. melléklete lép.

 7.§  A R 2/D. melléklete helyébe jelen rendelet 2/D. melléklete lép.

 8.§  A R 2/E. melléklete helyébe jelen rendelet 2/E. melléklete lép.

 9.§  A R 2/F. melléklete helyébe jelen rendelet 2/F. melléklete lép.

10.§  A R 2/G. melléklete helyébe jelen rendelet 2/G. melléklete lép.

11.§  A R 2/H. melléklete helyébe jelen rendelet 2/H. melléklete lép.

12.§  A R 3/A. melléklete helyébe jelen rendelet 3/A. melléklete lép.

13.§  A R 3/B. melléklete helyébe jelen rendelet 3/B. melléklete lép.

14.§  A R 4/A. melléklete helyébe jelen rendelet 4/A. melléklete lép.

15.§  A R 4/B. melléklete helyébe jelen rendelet 4/B. melléklete lép.

16.§  A R 4/1/A.-4/16/B. mellékletei helyébe jelen rendelet 4/1/A.-4/16/B. mellékletei lépnek.

17.§  A R 9. melléklete helyébe jelen rendelet 9. melléklete lép.

18. § Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.

  Romanek Etelka                                                    Dr. Endre Szabolcs

      polgármester                                                                    jegyző

Kihirdetve: Esztergom, 2018. február 26.

Dr. Endre Szabolcs

         jegyző

8/2017. (III.3.) önkormányzati rendelete

Esztergom Város Önkormányzatának 2017. évi költségvetéséről és a végrehajtás szabályairól

(Egységes szerkezetbe foglalva a 24/2017. (X.3.)* önkormányzati rendelettel, a 29/2017. (XI.17.)** önkormányzati rendelettel, a 3/2018. (II.26.)*** önkormányzati rendelettel)

Esztergom Város Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (3) bekezdésben, a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat – és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi Ellenőrző és Tulajdonosi Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

I. Fejezet
Általános rendelkezések

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya kiterjed Esztergom Város Önkormányzat Képviselő-testületére (a továbbiakban: Képviselő-testület), annak bizottságaira, az Esztergomi Közös Önkormányzati Hivatalra és Esztergom Város Önkormányzata irányítása alá tartozó önállóan működő költségvetési szervekre.

II. Fejezet
A költségvetés

2. A költségvetés bevételei és kiadásai***

2.§ (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2017. évi költségvetését:

a) 8.500.436 eFt költségvetési bevétellel, 3.444.657 eFt előző évi költségvetési maradvány igénybevételével, valamint 2.128.921 eFt intézményfinanszírozással, 21.139 e Ft ÁH-n belüli megelőlegezések bevételével, 196.778 e Ft lekötött betét megszüntetésével;

b) 12.136.493 eFt költségvetési kiadással, 2.128.921 eFt intézményfinanszírozással, valamint 26.517 eFt ÁH-n belüli megelőlegezés visszafizetésével állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület az intézményi finanszírozás kötelező beépítése után a költségvetés bevételi és kiadási fő összegét 14.291.931 eFt határozza meg.

(3) Az önkormányzat működési célú bevételi és kiadási főösszegei:

      a)   7.602.306 eFt működési bevétel,

      b)   6.460.249 eFt működési kiadás.

(4) Az önkormányzat fejlesztési és felhalmozási célú bevételi és kiadási főösszegei:

      a)   898.130 eFt fejlesztési és felhalmozási bevétel,

      b)   5.676.244 eFt fejlesztési és felhalmozási kiadás.

3. Az önkormányzat bevételei és kiadásai

3. § A 2. § (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását, a működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok bemutatását önkormányzati szinten összevontan a rendelet 1/A. és 1/B. melléklete szerinti költségvetési mérleg alapján határozza meg a képviselő-testület.

4. § Az önkormányzat költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását, a működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok bemutatását a rendelet 2/A és 2/B melléklete szerinti költségvetési mérleg alapján határozza meg a képviselő-testület.

5. § Az önkormányzat bevételeit részletesen a 2/C melléklet tartalmazza.

6. § Az önkormányzat dologi jellegű kiadásait részletesen a 2/D melléklet tartalmazza.

7. § Az önkormányzat által nyújtott támogatásokat a 2/E melléklet tartalmazza.

8. § Az Önkormányzat beruházási és felújítási kiadásainak tábláját a 2/F és 2/G melléklet tartalmazza.

9. § A képviselő-testület 1 307 738 eFt tartalékot határoz meg a 2/H melléklet szerint.

10. § Az Esztergomi Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, valamint kötelezően ellátott, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 3/A és a 3/B mellékletek tartalmazzák.

11. § Az önkormányzat irányítása alá tartozó önállóan működő költségvetési szervek költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait kiemelt előirányzatok, valamint kötelezően ellátott és önként vállalt feladatok szerinti bontását a 4. mellékletek tartalmazzák.

12. § Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat az 5. melléklet tartalmazza.

13. § Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó fizetési kötelezettség megállapítását a 6. melléklet tartalmazza.

14. § A képviselő-testület a több évre is kiható kötelezettségek alakulását a 7. melléklet szerint határozza meg.

15. § A Képviselő-testület az Európai Uniós támogatással megvalósuló projektek bevételeket, kiadásokat, hozzájárulásokat elkülönítetten a 8. melléklet tartalmazza.

16. § A képviselő-testület a létszám előirányzatot a 9. melléklet szerint határozza meg.

17. § Az önkormányzat 2018., 2019. és 2020. évre tervezett saját bevételeit és fizetési kötelezettségeit a 10/A és 10/B melléklet tartalmazza.

18. § Az önkormányzat 2017. évre vonatkozó likviditási tervét a 11/A és 11/B mellékletek tartalmazzák.

19. § Az önkormányzat 2017. évre vonatkozó feladatalapú állami támogatásait a 12. melléklet tartalmazza.

III. Fejezet
A költségvetés végrehajtása

20. § A Képviselő-testület a 2016. évi összevont záró pénzkészletet 3 475 623 eFt-ban határozza meg. Az „Esztergomért kötvény” 175 902 eFt felhasználása –vonatkozó képviselő testületi döntés mellett – adósságrendezésre, tartozás rendezésére, fejlesztésre és strukturális átalakításokra fordítható.

21. §  (1) Az Önkormányzat számláján lévő, átmenetileg szabad pénzeszközeinek

a) egy éven belül lejáró, határozott időre lekötött betétként történő elhelyezéséről,

b) határozott időre lekötött betét, annak lejárata előtti feltöréséről

a polgármester dönt.

(2) Az Önkormányzat teljes pénzeszköz-állományának összegéről, valamint az átmenetileg szabad pénzeszközeinek (1) bekezdés szerinti hasznosításáról a polgármester a Képviselő-testületet minden hónap első testületi ülésén írásban tájékoztatja.

(3) Az (1) bekezdésben foglaltak kivételével minden egyéb finanszírozási célú pénzügyi műveletre a Képviselő-testület jogosult.

(4) Az Önkormányzat költségvetésében a gazdálkodás biztonsága, különösen a kieső bevételek kompenzálása érdekében tartalékot képez. Az Önkormányzat 2017. évi költségvetésének 2/H szerinti mellékletében feltüntetett általános, cél-, és egyéb tartalék igénybevételére és felhasználására kizárólag a Képviselő-testület döntése alapján kerül sor.

(5) A Pénzügyi Ellenőrző és Tulajdonosi Bizottság, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdésében foglalt véleményezési és ellenőrzési jogkörében eljárva külső szakértőt vehet igénybe.

4. A költségvetési előirányzatok változtatása

22. § (1) Kiemelt előirányzatok közötti előirányzat-átcsoportosításokról a Képviselő-testület dönt a polgármester előterjesztése alapján.

(2) A helyi önkormányzat bevételeinek, kiadásainak módosításáról és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a Képviselő-testület dönt.

23. § Az intézmények a saját hatáskörükben végrehajtott előirányzat-módosításaikról negyedévente, a negyedévet követő hó 20-áig a költségvetés szerkezeti rendjének megfelelő részletezettségben - nyilvántartásaikon alapuló - adatot kötelesek szolgáltatni az Esztergomi Közös Önkormányzati Hivatal részére.

5. A gazdálkodás rendje

24. § (1) A polgármester előterjesztésére a Képviselő-testület a központi pótelőirányzatok és a saját hatáskörben végrehajtott, és bejelentett előirányzat-módosítások alapján a költségvetési rendeletét szükség szerint - az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja.

(2) A polgármester jogosult a helyi önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást nettó 1 millió forintig saját hatáskörben végrehajtani.

25. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza az önkormányzati költségvetési intézményeket és az Esztergomi Közös Önkormányzati Hivatalt a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

(2) Az önkormányzati költségvetési intézményeknél és az Esztergomi Közös Önkormányzati Hivatalnál a tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok, amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be nem teljesíthetők.

26. § A Környezetvédelmi Alap keretét az Önkormányzat környezetvédelmi feladatainak megoldására kell felhasználni. Bevételeit különösen a védett természeti értékek megőrzése, eredeti állapotuk helyreállítására kell felhasználni. Az Alap bevételeiből kell fedezni az annak kezelésével járó költségeket.

27. §  

(1) Az Útalap bevételeit az Önkormányzati tulajdonban lévő közúthálózat fejlesztésére, fenntartására és üzemeltetésre kell felhasználni.

(2) A fizető-parkolásból befolyó bevételeket kizárólag a parkolóhelyek bővítésére, fejlesztésére lehet fordítani.

28. §  

(1) A polgármester nettó 1.000.000.-Ft értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról, havonta maximum nettó 3.000.000.-Ft keretösszegig, mely keretösszegbe nem tartoznak bele

a) Esztergom Város Önkormányzata, az Esztergomi Közös Önkormányzati Hivatal és  Esztergom Város Önkormányzata irányítása alá tartozó önállóan működő költségvetési szervek által munkaviszony, közszolgálati, közalkalmazotti, polgármesteri, alpolgármesteri, főépítészi megbízási keretében foglalkoztatott dolgozók számára kifizetett személyi juttatások és járulékai,

b) A közmunka-program keretében foglalkoztatott dolgozók számára kifizetett személyi juttatások és járulékai,

c) Képviselői tiszteletdíjak és járulékai,

d) külső bizottsági tagok tiszteletdíjai és járulékai,

e) az Esztergom Város Önkormányzata tulajdonában, illetve használatában álló ingatlanok közüzemi díjai (beleértve a villamos energia, gáz-, távhő-, vezetések ivóvíz-, szennyvíz szolgáltatás valamint a hulladékszállítás díját).

(2) A polgármester a tárgyhót követően minden hónap első rendes testületi ülésén írásban beszámol a tárgyhó során általa engedélyezett 1.000.000.-Ft értékhatárig terjedő összes forrásfelhasználásról.

(3) A polgármester legkésőbb a tárgyhót követő 15. munkanapon jól olvasható formában közzéteszi az önkormányzat honlapján a forrásfelhasználást tartalmazó tételes listát.

Záró rendelkezések

29. § Ez a rendelet a kihirdetést követő 3. napon lép hatályba.

Kihirdetve: Esztergom, 2017. március 3.