Esztergom Város Önkormányzat képviselő-testületének 2/2022. (II. 10.) önkormányzati rendelete
Esztergom Város Önkormányzatának 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 02. 11- 2022. 04. 22Esztergom Város Önkormányzat képviselő-testületének 2/2022. (II. 10.) önkormányzati rendelete
Esztergom Város Önkormányzatának 2022. évi költségvetéséről
Esztergom Város Önkormányzat Képviselő-testületének a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdése, a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény egyes rendelkezéseinek eltérő alkalmazásáról szóló 307/2021. (VI. 5.) Korm. rendelet felhatalmazása alapján, a veszélyhelyzet kihirdetéséről és a veszélyhelyzeti intézkedések hatálybalépéséről szóló 27/2021. (I. 29.) Korm. rendelettel kihirdetett veszélyhelyzetben, az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el.
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya kiterjed Esztergom Város Önkormányzat képviselő-testületére (a továbbiakban: Képviselő-testület), annak bizottságaira, az Esztergomi Közös Önkormányzati Hivatalra (a továbbiakban: Hivatal) és Esztergom Város Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre.
2. A költségvetés bevételei és kiadásai
2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat a 2022. évi összevont költségvetésének
a) kiadási főösszegét 21.358.045.306,- forintban,
aa) - működési kiadásait: 10.259.860.760,- forintban,
ab) - felhalmozási kiadásait: 11.098.184.546,- forintban,
b) bevételi főösszegét 13.688.146.506,- forintban,
ba) - működési bevételeit: 7.693.346.069,- forintban,
bb) - felhalmozási bevételét: 5.994.799.437,- forintban állapítja meg.
(2) Az Önkormányzat a működési hiány finanszírozására 2.566.514.691,-Ft költségvetési maradványt, a felhalmozási hiány belső finanszírozására 5.103.385.109,-Ft költségvetési maradványt vesz igénybe.
(3) A képviselő-testület az önkormányzat tartalékát összesen 1.774.361.336,-Ft-ban állapítja meg, melyből általános tartalék előirányzatát 243.095.956,-Ft-ban, a céltartalék előirányzatát 1.531.265.380,-Ft-ban állapítja meg, melynek részletezését a rendelet 9. melléklet tartalmazza.
3. Az önkormányzat bevételei és kiadásai
3. § A 2. § (1) bekezdésben összevontan megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását, a működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok bemutatását önkormányzati szinten összevontan a rendelet 1. melléklete határozza meg.
4. § Az önkormányzat költségvetését, a költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását, a működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok bemutatását a rendelet 2. melléklete szerinti határozza meg a Képviselő-testület.
5. § Az önkormányzat bevételeit részletesen az 3. melléklet tartalmazza.
6. § Az önkormányzat dologi jellegű kiadásait részletesen a 4. melléklet tartalmazza.
7. § Az önkormányzat által nyújtott támogatásokat az 5. melléklet tartalmazza.
8. § Az önkormányzat által nyújtott ellátottak pénzbeli juttatásait a 6. melléklet tartalmazza.
9. § Az önkormányzat tervezett beruházási kiadásait a 7. melléklet tartalmazza.
10. § Az önkormányzat tervezett felújítási kiadásait a 8. melléklet tartalmazza.
11. § A Hivatal költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, valamint kötelezően ellátott, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 10. melléklet tartalmazza.
12. § Az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait kiemelt előirányzatok, valamint kötelezően ellátott és önként vállalt feladatok szerinti bontását a 11-26. mellékletek tartalmazzák.
13. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat nyitó létszámát 492 főben, záró létszámát 482 főben engedélyezi.
(2) A képviselő-testület a költségvetési szerveinek létszám előirányzatát a 27. mellékletben meghatározottak szerint állapítja meg.
(3) Az (1) bekezdésben meghatározott létszámból a közfoglalkoztatottak 2022. évi éves létszám előirányzatát a képviselő-testület 25 főben állapítja meg.
14. § Az önkormányzat feladatalapú állami támogatásainak részletezését a 28. melléklet tartalmazza.
15. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. § (4) bekezdés szerinti mérlegeket és kimutatásokat a rendelet 29-33. mellékletei mutatják be azzal, hogy:
a) a 29. melléklet Esztergom Város Önkormányzat 2022. évi költségvetési mérlegét tartalmazza,
b) a 30. melléklet 2022. évi előirányzat felhasználási ütemtervet tartalmazza,
c) a 31. melléklet az Önkormányzat többéves kihatással járó döntéseinek számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve tartalmazza,
d) a 32. melléklet az Önkormányzat közvetett támogatásairól szóló kimutatást tartalmazza,
e) a 33. melléklet a költségvetési évet követő három év tervezett bevételi és kiadási előirányzatainak keretszámait tartalmazza.
16. § Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm.rendelet 24. § (1) bekezdés szerint a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatásokat, elkülönítetten az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásait a 34. melléklet tartalmazza.
4. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
17. § Az Önkormányzat költségvetési szerveinek elemi költségvetését a polgármester hagyja jóvá, az önkormányzat költségvetési rendeletének elfogadását követő 15 munkanapon belül.
18. § (1) A polgármester átruházott hatáskörben jogosult
a) kiemelt előirányzatonként bruttó 10 millió forint értékhatárig az önkormányzat és költségvetési szerveinek bevételeit és kiadásait módosítsa, valamint a kiemelt kiadási előirányzatok között átcsoportosítást hajtson végre,
b) a beruházási vagy felújítási áfa rovatok és a fizetendő áfa rovatok közötti technikai jellegű átcsoportosítást összeghatár nélkül végrehajtsa,
melyekről a képviselő-testületet a soron következő ülésen tájékoztatni köteles. A módosításokat, átcsoportosításokat a költségvetési rendelet soron következő módosításakor át kell vezetni.
(2) A polgármester átruházott hatáskörben jogosult az általános tartalék és a céltartalék felett bruttó 10 millió Ft-os értékhatárig rendelkezni, melyről a soron következő testületi ülésen a Képviselő-testületet tájékoztatni köteles.
(3) Az önkormányzat elemi költségvetésében kiemelt előirányzaton belül az önkormányzat bevételeit és kiadásait a polgármester jogosult saját hatáskörben átcsoportosítani.
(4) Az önkormányzati intézmények elemi költségvetésében kiemelt előirányzaton belül az intézmény bevételeit és kiadásait az intézményvezető jogosult saját hatáskörben átcsoportosítani.
19. § (1) Az átmenetileg szabad pénzeszközök betétként való elhelyezéséről és feltöréséről az önkormányzat esetében a polgármester dönt.
(2) Az állampapír vásárlásáról legfeljebb egy éves futamidőre a polgármester dönt, hosszú távú befektetés estében a képviselő-testület.
(3) Az állampapírok vásárlásához szükséges számla megnyitásáról a polgármester gondoskodik.
20. § (1) Az önkormányzat intézményeinek finanszírozása az elemi költségvetésben meghatározott előirányzatokhoz mérten időarányosan, havonta történik.
(2) Havonta a finanszírozást korrigálni kell a kiadások tényleges teljesítéséig, de ez nem lehet több mint az időarányos teljesítés.
(3) A (2) bekezdésben foglalt összeg növelhető a felhalmozási kiadások teljesítésével, valamint az eseti jellegű, nagyobb összegű beszerzések teljesítésével, amennyiben ezt a költségvetési szerv vezetője kérelmezi. A kérelmet a polgármester hagyja jóvá.
21. § (1) A polgármester átruházott hatáskörben a szabad előirányzatok terhére a beszerzési szabályzatban foglalt korlátok betartásával kötelezettséget vállalhat.
(2) A polgármester átruházott hatáskörben a szerződésmódosításokról bruttó 20 millió forint értékhatárig dönthet.
22. § Az önkormányzati költségvetési intézményeknél és a Hivatalnál a tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok, amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be, nem teljesíthetők.
23. § (1) A stratégiai tartalék előirányzata az elkövetkezendő évek beruházásaira fordítható, a jelenlegi költségvetési évben fel nem használható, terhére kötelezettség nem vállalható.
(2) Az Ipari park déli terület értékesítésének tartaléka abban az esetben használható fel, ha az értékesítésből a bevétel ténylegesen befolyt.
24. § A Környezetvédelmi Alap keretét az önkormányzat környezetvédelmi feladatainak megoldására kell felhasználni. Bevételeit különösen a védett természeti értékek megőrzése, eredeti állapotuk helyreállítására kell felhasználni. Az Alap bevételeiből kell fedezni az annak kezelésével járó költségeket.
25. § A fizető-parkolásból befolyó bevételeket kizárólag a parkolóhelyek, járdák, jelentős forgalmat bonyolító útszakaszok bővítésére, fejlesztésére lehet fordítani.
26. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.